834533_2018_联冠智能_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 1 2018 年度报告 联冠智能 NEEQ:834533 河北联冠智能环保设备股份有限公司 Hebei Lianguan lntelligent EP Equipment Co.,Ltd.河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、联冠公司在 2018 年全面贯彻党的十九大精神，学习习近平总书记在“改革开放四十周年”庆祝大会上的讲话，统一思想，开展了在工作中比业绩竞赛。二、联冠公司被省列为河北省战略性新兴产业百强领军企业。公司以优秀的产品质量开放市场，新增美国、俄罗斯、哈萨克斯坦客户群体四个。三、联冠公司开展了生产经营竞赛工作，生产完成与去年同比增长 160%，销售与去年同比增长了 95%，同比增长 280%。四、联冠公司由炭电极创新石墨电极生产、加工及研发工作，安全生产无事故，团队体现出了弘扬联冠业，振奋精气神的凝聚力。五、联冠公司保护环境，清洁生产已进入常态化，环保工作被评为河北省 A 类标杆企业。六、联冠公司投资几千万元进行了新项目建设环保升级改造工作；沥青浸渍生产线；碳容器生产线；石墨电极加工车间项目；隧道窑生产线；电极挤出生产线；数控机床生产线；公司余热利用运行畅通。七、联冠公司“焙烧余热利用专利”实施进一步推广，为周边企事业单位、学校、居民提供供暖，面积五万平米。八、公司党支部吸收新党员 2 名，进一步壮大党支部的先锋作用。九、公司省级技术中心通过复审。三大管理体系“国际质量体系”、“职业健康安全管理体系”、“环境管理体系”通过认证复审，全面提高了企业管理水平。十、联冠公司对职工宿舍、联冠会馆、洗浴中心及车间办公室、操作间进行了全面升级改造；进一步加强职工福利待遇及餐饮补贴，工作环境及食宿条件全面优化。职工代表参加了衡水市举办的国际马拉松长跑比赛，成绩优秀为公司争光。河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 河北联冠智能环保设备股份有限公司章程 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 审计机构、会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 兴业证券股份有限公司 公司、本公司、联冠智能 指 河北联冠智能环保设备股份有限公司 实际控制人 指 王广西、王书凤夫妇 矿热炉 指 工业炉窑的一种,又称埋弧电炉,目前主要用于生产工业硅、铁合金、电石、黄磷等产品,其工作原理是将金属或非金属矿石、木炭、石英砂、石油焦等原料加入炉内后将电极插埋于炉料中,依靠电流和电弧通过炉料而产生的电阻电弧热来进行埋弧还原冶炼。石油焦 指 原油经蒸馏将轻重质油分离后的渣油经延迟焦化加工制得的一种焦炭 石墨碎 指 炭制品石墨化(主要是石墨电极)后产生的废品及石墨化品在加工时的切削碎等物料的总称 电煅无烟煤 指 由优质无烟煤经 2,000高温煅烧而成的产品,是生产炭电极的主要原料 硬断 指 已烧结成型的自焙电极发生的断裂 煤沥青 指 煤焦油沥青的简称,是煤焦油蒸馏后的残渣,为煤焦油加工过程中的大宗产品,是制取各种炭素材料不可替代的原料。河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王广西、主管会计工作负责人王兴禄及会计机构负责人（会计主管人员）王季珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 经营成果受下游行业波动影响的风险 公司成立以来专注于炭电极和阴极炭块的研发、生产、销售和专业服务,产品主要面向工业硅、铁合金和黄磷等生产厂商。下游行业的发展状况直接影响公司业务发展,如果下游行业受到宏观经济、固定资产投资、进出口贸易环境、环保政策等诸多因素影响出现不利变化,将减少其对公司所在行业产品的需求,对公司的经营成果造成不利影响。因此,公司存在经营业绩受下游行业波动影响的风险。库存较大的影响 受电极生产周期期限较长的影响,存货库存需保持一定数量,可能对公司流动资金形成一定影响。宏观经济波动的风险 我国经济近年来一直保持较快的增长,但是增长速度已趋缓,现阶段的突出阶段性表现为增长速度换挡期、结构调整阵痛期、以往刺激政策消化期,经济下行压力加大。宏观经济的不景气,对制造业影响明显,可能会导致公司收入下降。原材料价格波动风险 公司生产所需的原材料主要为电煅煤、沥青、石墨和石油焦等,其成本占全部生产成本的 40%以上,占比较高。原材料市场价格与公司产品的价格关联性较强,价格波动较大。因此,上述原材料价格波动会在一定程度上影响公司的盈利空间。如果未来上述原材料价格上涨,由于价格传导机制的滞后性,公司的综合毛利率可能存在下滑的风险。业绩波动的风险 由于技改投入及归还银行贷款,公司流动资金紧张,产能不能正常释放,同时研发投入、管理成本等增加,可能导致公司净利润增河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 6 速有所放缓。流动性风险 截止 2018 年 12 月 31 日公司已到期未归还的贷款 43,900,000.00元。公司将进一步降低营业成本，加大产品销售力度，提升盈利能力，并将积极开拓融资渠道，通过多种方式积极筹措公司营运资金并偿还到期银行借款。对外担保债权逾期的风险 期初本公司与河北可耐特玻璃钢有限公司为互保企业，2018 年内本公司已还清相关银行贷款，而河北可耐特玻璃钢有限公司因受环保事项影响生产受限制，没有能按期偿还贷款，造成违约，借款银行现已依法追贷，但本公司未收到借款银行提出承担连带责任的通知，在此期间当地政府已介入协调河北可耐特玻璃钢有限公司贷款违约事项，目前各方正与辖区法院协商解决方案，虽然预期该项对外担保不会给本公司造成直接经济损失，但由于被担保人债权逾期未偿还，相关影响仍有不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：是 新增对外担保债权逾期的风险。河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北联冠智能环保设备股份有限公司 英文名称及缩写 HebeiLianguanlntelligentEPEquipmentCo.,Ltd 证券简称 联冠智能 证券代码 834533 法定代表人 王广西 办公地址 衡水市冀州区大寨工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 段世忠 职务 信息披露事务负责人 电话 0318-8912908 传真 0318-8916686 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省衡水市冀州区大寨工业区 053200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 河北联冠智能环保设备股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 6 日 挂牌时间 2015 年 12 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C30 非金属矿物制品业-C309 石墨及其他非金属矿物制品制造-C3091 石墨及碳素制品制造 主要产品与服务项目 炭制品的研制、开发、生产与销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）70,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 王广西 实际控制人及其一致行动人 王广西、王书凤、王兴禄 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 8 统一社会信用代码 91131100787020004F 否 注册地址 衡水市冀州区大寨工业区 否 注册资本（元）70,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 268 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶民、高鹏 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 154,125,239.56 93,505,623.48 64.83%毛利率%56.85%24.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,073,862.91-26,696,956.75 193.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,690,624.78-27,625,820.69 182.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.67%-14.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.37%-15.00%-基本每股收益 0.36-0.38 194.74%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 452,239,480.58 432,753,246.82 4.50%负债总计 256,309,587.68 261,897,216.83-2.13%归属于挂牌公司股东的净资产 195,929,892.90 170,856,029.99 14.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.80 2.44 14.75%资产负债率%（母公司）56.68%60.52%-资产负债率%（合并）56.68%60.52%-流动比率 0.59 0.65-利息保障倍数 2.22-0.61-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 59,996,795.91 26,212,979.77 128.88%应收账款周转率 1.74 0.95-存货周转率 0.91 0.89-河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.50%-9.17%-营业收入增长率%64.83%-20.50%-净利润增长率%-193.92%47.57%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 70,000,000 70,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,657,250.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 211,567.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,868,817.40 减：所得税影响数 485,579.27 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,383,238.13 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 8,172,500.00 应收账款 70,035,496.83 应收票据及应收账 78,207,996.83 河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 11 款 应付票据 应付账款 22,797,822.63 应付票据及应付账款 22,797,822.63 管理费用 22,662,221.72 20,524,726.68 研发费用 2,137,495.04 河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为非金属矿物制品业(C30)，是集生产、研制和开发为一体的高新技术企业，是为工业硅、铁合金、电石、黄磷等冶炼行业提供先进、优质炭素制品的专业生产厂家。公司开发和生产出一系列冶炼行业所必须的炭素制品，公司主要产品分为炭电极，阴极炭块及石墨化炭电极。在长期运营过程中，公司形成以市场为导向的经营模式。公司每年根据下游客户炉型和需求量制定各种规格炭电极的年度生产计划，销售人员对客户提供售后服务并进行长期跟踪，同时每月向公司提供客户不同炉型对炭电极的需求和开炉情况，公司结合销售人员的反馈信息和在产品、产成品数量对生产计划及时进行调整，以保证下游客户不同炉型对产品的需求，满足客户个性化、多元化的需求，使公司在激烈的市场竞争中处于有利地位。公司通过以上完整的业务流程将公司生产的产品销售给下游客户，依靠强大的研发力量、领先的技术装备、优秀的工艺控制、完善的售后保障为客户提供节能环保的优质产品供应，从而实现营业收入、经营利润和企业的现金流量。报告期内至报告日，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度，公司营业收入达 154,125,239.56 元，同比增加 64.83%，营业利润为 25,073,862.91 元，实现扭亏为赢，主要是因为公司主动开展对外加工业务，从而达到充分提高公司现有设备利用率，实现增加创收的目的。2018 年，公司因技改投资较大造成短期内资金紧张，成型车间产能不足。为了释放焙烧产能，公司持续的稳定的加大了石墨电极焙烧加工业务力度。并与全国较大的石墨电极厂家签订了合作合同，在合作中公司焙烧产品合格率达到了业内领先水平。公司焙烧产量已达到全国石墨电极用量的 20%左右。公司计划继续开拓这一领域的业务，为公司经营业绩的改善打好基础。随着国家政策对新材料、节能材料等高新技术产品的不断支持，炭素材料制品作为新材料的重要组成部分未来几年内将会保持快速增长趋势，公司将以碳纳米材料、负极材料、特种石墨、石墨烯等高科技含量产品为主要研究方向，积极进行各种项目研究创新，形成集研发、生产、销售为一体的综合大型炭素基地，引领炭素行业的发展方向。公司在未来将逐步延伸产业链条，在向高附加值、高应用潜力的新型材料方向转型的同时，通过独立研发客户数据同步监测系统及客户大数据管理平台，提升服务质河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 13 量，加强客户粘连度，并通过重组并购及吸收合并等资本运作安排，确立炭素行业龙头地位，并最终实现“产业航母”的战略目标。公司未来战略实施也存在行业专业研发人员及资源分配方面剧烈竞争的其他不确定因素。(二二)行业情况行业情况 2018 年整个炭素行业受环保及对美贸易战的影响，许多小微企业、环保不达标企业，都被限产或停产，导致电极供货趋紧，电极价格有所回升；但同时受到对外出口渠道不畅的影响，市场价格出现不稳定的反复动荡。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,868,785.62 0.86%3,512,246.22 0.81%10.15%应收票据与应收账款 56,994,640.99 12.60%78,207,996.83 18.07%-27.12%存货 75,076,557.44 16.60%69,469,994.91 16.05%8.07%投资性房地产 0 0 长期股权投资 0 0 固定资产 226,775,594.29 50.15%193,147,878.32 44.63%17.41%在建工程 19,842,157.88 4.39%12,037,537.32 2.78%64.84%短期借款 138,350,000.00 30.59%138,799,373.80 32.07%-0.32%长期借款 0 0 开发支出 2,075,844.96 0.46%3,194,081.27 0.74%-35.01%应付票据及应付账款 12,357,530.91 2.73%22,797,822.63 5.27%-45.79%预收账款 3,737,115.62 0.82%1,470,893.72 0.34%154.07%长期应付款 899,083.18 0.20%3,476,373.43 0.80%-74.14%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：企业除维持生产所需外，相继投资近 6000 余万元完成石墨电极浸渍及石墨坩埚生产线，石墨电极隧道窑焙烧项目进行中。从而造成货币资金投入较大；在建工程同比上升：主要系二次焙烧隧道窑建设项目持续投入，现已投入 1984 万元，该项目计划于 2019 年 5 月份投入生产。短期借款有所下降：公司因调整借款资金构成，偿还了部分所致。应收账款有明显下降：本期营业收入下降，公司加强回款管理，应收账款逐步减少；存货有所增长：公司在加大外加工力度的同时，开发生产自有产品石墨坩埚生产线，本年度内生产坩埚近 2000 吨，造成库存增加的同时，为下年度的销售打下坚实的基础；固定资产：前期投入的技术改造工程完工，达到可使用状态转入固定资产；本期，公司又投入 6000河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 14 余万元，新增石墨电极浸渍、石墨坩埚生产线及石墨电极二焙烧隧道窑项目，所以固定资产保持了稳定增长；开发支出有所下降：主要原因截止本年末仅有 1 个项目未完成，结转下年。应付票据及应付账款有所下降：在建项目基本竣工及本年度采购为保证有利价格实行现汇结算的原因。预收账款明显增长：本年度销售业务加大预收款力度所致。长期应付款明显下降：主要是融资租赁费用摊销至本期所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 154,125,239.56-93,505,623.48-64.83%营业成本 66,511,717.75 43.15%70,415,342.15 75.31%-5.54%毛利率%56.85%-24.69%-营业税金及附加 2,562,448.01 1.66%304,506.92 0.32%741.51%管理费用 22,196,222.28 14.40%20,524,726.68 21.95%8.14%研发费用 9,254,335.69 6.00%2,137,495.04 2.29%332.95%销售费用 1,806,102.59 1.17%2,998,654.17 3.21%-39.77%财务费用 20,618,484.07 13.38%17,418,469.75 18.63%18.37%资产减值损失 9,732,503.54 6.31%9,008,425.46 9.63%8.04%其他收益 2,652,250.04 1.72%2,699,000.04 2.89%-1.73%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 24,095,675.67 15.63%-26,602,996.65-28.45%-190.58%营业外收入 605,212.63 0.39%76,458.35 0.08%691.56%营业外支出 388,645.27 0.25%1,465,240.00 1.57%-73.48%净利润 25,073,862.91 16.27%-26,696,956.75-28.55%-193.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入变化的原因：为推动公司产品升级和降低财务成本，公司持续投入技术创新及技改投资和 设备改造，按期归还银行贷款，造成企业流动资金受到影响，。因此，公司主动开展对外加工业务，从而达到充分提高公司现有设备利用率，实现上创收目的；同时开发自有产品生产线，从而使公司收入稳定增长。营业成本降低的原因：营业成本总量降低 5.54%，自营电极毛利润 36.03%，阴极产品毛利润 25.01%，河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 15 加工业务毛利润 56.13%左右，由于本年度加工业务总量加大，达收入比 90%以上，因此生产成本较低，同时利润率有明显提高。营业税金及附加有大幅度提高：本年度公司所属行政区由县级市调整为衡水市辖区，城建税、教育费附加及地方教育费附加由 1%、3%、2%调整为 7%、3%、2%，并且新增了房屋及土地使用税导致的。管理费用增加的原因：由于企业成型车间开工率不足，部分车间的折旧费用计入管理费用，随着研发投入的增加，费用化部分也相应增长。造成管理费用的增加。研发费用增加：本年度增加了焙烧工序节约天然气项目研究、电极接头螺纹的创新设计、电极自动焙烧控制系统等三个研发项目费用化所致。销售费用降低的原因：加工业务厂家运费自付所致。营业利润增加的原因：外加工业务成本较低，同时加工量加大所致。营业外收入增长原因：公司通过法院诉讼，从销售客户广西翔吉物流有限公司执行应收货款利息 54万余元。营业外支出减少原因：企业经营滞纳金比上年度明显降低所致。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 154,125,239.56 93,505,623.48 64.83%其他业务收入 0 0 主营业务成本 66,511,717.75 70,415,342.15-5.54%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%碳素及石墨制品 13,926,989.71 9.04%67,145,346.41 71.80%加工业务 140,198,249.85 90.96%26,360,277.07 28.20%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入结构变化原因：电极生产受到公司资金短缺的影响，产能得不到释放，公司为充分利用现有设备，积极开拓发展了石墨电极加工业务，包括石墨电极焙烧及浸渍等，该业务本年度实现加工量 7.6 万吨左右，加工收入取得了 14,019.82 万元。电极及阴极业务实现销售收入 1393 万元；下年度公司计划在稳定加工业务的同时，加大公司自有产品开发力度，实现在炭电极，铝用阴极，石墨坩埚及石墨电极领域有所突破，从而进一步增强企业的市场竞争力和公司实力。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 凤城市宝山炭素有限公司 32,991,938.73 21.41%否 2 抚顺炭素有限责任公司 18,964,514.36 12.3%否 3 南通扬子碳素股份有限公司 16,074,650.31 10.43%否 河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 16 4 乌兰察布市福兴碳素有限公司 15,952,649.55 10.35%否 5 成都蓉光炭素股份有限公司 7,980,567.97 5.18%否 合计合计 91,964,320.9291,964,320.92 59.6759.67%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中能天然气有限公司 25,010,587.34 32.42%否 2 唐山开滦碳素化工有限公司 5,897,232.00 7.64%否 3 辽阳哲源碳素有限公司 4,932,252.00 6.39%否 4 邯郸市峰峰泰威贸易有限公司 4,393,432.40 5.69%否 5 长治县山河巨能有限公司 3,458,880.50 4.48%否 合计合计 43,692,384.24 56.62%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 59,996,795.91 26,212,979.7726,212,979.77 128.88%128.88%投资活动产生的现金流量净额-42,985,594.9742,985,594.97-20,836,275.9020,836,275.90 106.30106.30%筹资活动产生的现金流量净额-1616,654654,661.54661.54-12,912,814.0912,912,814.09 28.9828.98%现金流量分析现金流量分析：经营活动现金流增长原因：公司加大力度促进销售管理，压缩原有应收账款，提高当期销售回款比例，同时，积极开拓代焙业务，业务增长迅速，销售收入大幅度提高，造成经营活动产生的现金流量净额相比去年明显加强；报告期内，公司实现净利润 25,073,862.91 元，与经营活动现金流量净额存在差异。主要是由于付现的利息支出 20,604,276.71 元及各项长期资产折旧、摊销的影响。投资活动现金流增长原因：公司为延长自有产品生产线，相继投巨资完成石墨电极浸渍及石墨坩埚项目，石墨电极焙烧隧道窑项目进行中，导致投资现金流大幅度增长；筹资活动现金流增长原因：因偿还当期银行贷款及调整贷款结构导致筹资活动产生的现金流量出现变化。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 17 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1)执行财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)，此项会计政策变更，未对本公司 2018/2017 年度财务报表的损益项目、现金流量表项目产生影响。2)执行财政部于 2018 年 9 月 5 日发布的关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，此项会计政策变更，未对本公司 2018 年、2017 年度财务报表的损益项目、现金流量表项目产生影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1.对弱势群体贫困户实行脱贫救助，提供就业岗位。2.关爱困难职工，为其提供帮助。3.对突发疾病的职工及家属进行救助。4.新增余热供暖，利用公司焙烧余热为周边的学校、居民、企事业单位免费提供冬季供暖。三、三、持续持续经营经营评价评价 当前我国炭电极下游应用行业以工业硅为主，我国作为炭电极生产及消耗大国，伴随着工业硅在我国新能源领域中的广泛应用，炭电极的需求量也在稳定增长。在铁合金领域中，我国炭电极应用技术已经取得了突破式进展，炭电极已经开始逐步取代电极糊。电石、黄磷等行业受国家环保政策、准入政策影响，企业生产设备更新换代势在必行。炭电极生产技术的进步促进了炭电极在新领域的应用，为炭电极带来新的市场成长空间。近年来，公司以其优良的企业文化，严谨的管理制度，强大的创新机制及积极地营销模式，收到了显著的实效；在新技术开发上，通过持续的投入，基本做到从产品的升级换代到设备的精效合理运行，公司主要财务、业务指标健康良好，管理团队稳定；从外部环境来看，随国家技能减排政策的深化落实，大部分客户的技改措施已逐步完成，为下一步公司产品的投放提供了广阔的市场空间；截止到年报出具日，公司现已和下游企业签订订货合同及协议近亿元，报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事件。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、经营成果受下游行业波动影响的风险：公司成立以来专注于炭电极和阴极炭块的研发、生产、销售和专业服务,产品主要面向工业硅、铁合金和黄磷等生产厂商，同时加大石墨电极加工力度。下游行业的发展状况直接影响公司业务发展,如果下游行业受到宏观经济、固定资产投资、进出口贸易环境、环保政策等诸多因素影响出现不利变化,将减少其对公司所在行业产品的需求,对公司的经营成果造成不利河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 18 影响。因此,公司存在经营业绩受下游行业波动影响的风险。应对措施：公司针对上下游客户采用不同措施，以提高资金使用效率，目前，已与多家石墨电极生产厂家签订长期加工合同，同时两家主要材料供给客户签订批量付款协议；针对几家下游大客户，进行协商提高预付款，而供货时采用价格优惠措施，从而稳定生产，降低业绩波动风险。2、原材料价格波动风险：公司生产所需的原材料主要为石油焦、沥青和石墨碎等，其成本占全部生产成本的 40%以上，占比较高。原材料的市场价格与公司产品的价格关联性较强，价格波动较大。因此，上述原材料价格波动会在一定程度上影响公司的盈利空间。如果未来上述原材料价格上涨，由于价格传导机制的滞后性，公司的综合毛利率可能存在下滑的风险。应对措施：公司与重要原材料供应商建立了长期战略合作关系，与供应商制定了在原材料市场价格波动在一定范围内的稳定价格区间，以减小在原材料价格上涨时对公司生产成本的影响，保证公司较为稳定的盈利空间。3、库存较大的影响：受电极及石墨坩埚生产周期期限较长的影响,存货库存需保持一定数量,可能对公司流动资金形成一定影响。应对措施：公司深化对下游客户的细分工作，随时掌握客户的实际运行状况，及时了解客户中产品的使用情况，把产品规格相近的客户进行合并分类，集中管理，从而对库存产品做到有的放矢，有效的解除无效库存问题。4、宏观经济波动的风险：我国经济近年来一直保持较快的增长,但是增长速度已趋缓,现阶段的突出阶段性表现为增长速度换挡期、结构调整阵痛期、以往刺激政策消化期,经济下行压力加大。宏观经济的不景气,对制造业影响明显,可能会导致公司收入下降。应对措施：公司不定期从高校及研究机构聘请专业人员，对公司管理及技术骨干有针对性的专业培训，而通过技术的改进，进一步提高公司产品的技术含量，有效提升企业应对不良市场环境的抗风险能力。5、业绩波动风险：由于技改投入及归还银行贷款,公司流动资金紧张,产能不能正常释放,同时研发投入、管理成本等增加,可能导致公司净利润增速有所放缓。应对措施：公司针对以上情况，积极寻找资金，节约成本，最大程度的释放产能，保证公司的满负荷生产。6、流动性风险:截止 2018 年 12 月 31 日公司已到期未归还的贷款 43,900,000.00 元。公司将进一步降低营业成本，加大产品销售力度，提升盈利能力，并将积极开拓融资渠道，通过多种方式积极筹措公司营运资金并偿还到期银行借款。应对措施：截至本年度审计报告出具之日，本公司已经全部偿还逾期贷款。未来公司将进一步开拓业务，提高产能利用率，降低营业成本，提升盈利能力，并将积极开拓融资渠道，通过多种方式积极筹措公司营运资金并按期偿还银行借款。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、对外担保债权逾期风险：期初本公司与河北可耐特玻璃钢有限公司为互保企业，2018 年内本公司已还清相关银行贷款，而河北可耐特玻璃钢有限公司因受环保事项影响生产受限制，没有能按期偿还贷款，造成违约，借款银行现已依法追贷，但本公司未收到借款银行提出承担连带责任的通知，在此期间当地政府已介入协调河北可耐特玻璃钢有限公司贷款违约事项，目前各方正与辖区法院协商解决方案，虽然预期该项对外担保不会给本公司造成直接经济损失，但由于被担保人债权逾期未偿还，相关影响仍有不确定性。应对措施：本公司密切关注相关事项进展，积极与地方政府及其他当事方保持沟通和协商，确保公司不因上述事项形成损失。河北联冠智能环保设备股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押