834062_2018_科润智控_2018年年度报告_2021-07-11.pdf

1 科润智控 NEEQ:834062 科润智能控制股份有限公司 KERUN INTELLIGENT CONTROL 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年 3 月 18 日，公司举行 3 号厂房奠基仪式 2018 年 4 月 2 日，浙江省智能制造专家委员会主任毛光烈莅临公司考察 2018 年 8 月 22 日，公司荣获“衢州市工业龙头企业”称号 2018 年 12 月 18 日，公司 2018 年第一次定向增发方案通过了股转公司的审批。2018 年 2 月 23 日，公司荣获江山市长特别奖 2018 年 3 月 2 日，公司名称变更为“科润智能控制股份有限公司”公告编号：2019005 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2019005 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 科润智控或公司 指 科润智能控制股份有限公司 科润有限 指 浙江科润电力设备有限公司(其前身为“江山科润电力设备有限公司”)挂牌 指 公司申请其股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司章程 指 根据上下文义所需,指当时有效的公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 CCC 认证 指 中国国家强制性产品认证 PCCC 认证 指 节能产品认证 元 指 中国的法定货币单位人民币元 公告编号：2019005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王荣、主管会计工作负责人余正梅及会计机构负责人（会计主管人员）余正梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 宏观经济持续疲软 近年来，中国经济规模持续稳定增长，已经成为世界第二大经济体，仍面临严峻挑战，尤其是经济下行的压力非常大。公司属于输配电设备制造行业，产品需求对电力、电网、电源、固定资产投资规模等电力工业发展存在较大的依赖性。国家宏观经济形势波动会对电力需求和电力工业投资产生影响，从而影响输配电设备制造行业整体需求和市场容量，公司经营业绩亦可能随之产生波动。应收账款金额较大的风险 2018 年 12 月末，公司应收账款净额 205,185,128.33 元，占当期资产总额的比例为 38.23%，应收账款规模较大。随着公司业务规模的扩大，公司应收账款余额可能继续升高。虽然公司的应收账款债务方主要为资信良好、实力雄厚的电力公司和规模较大的企业，应收款有较好地回收保障，形成坏账损失的风险较小，但较高的应收款仍存在不可预见的应收账款无法及时收回的风险，也存在给公司带来一定的运营资金压力，可能对公司的经营和业绩产生不利影响。经营业绩季节性波动的风险 公司的收入存在较为明显的季节性波动。报告期内，第一、二季度实现的收入较少，第三、四季度实现的收入较高，占全年公告编号：2019005 6 收入的 58%以上。公司的产品销售和经营业绩存在季节性波动的主要原因系由于公司客户以电力系统为主，由于电力系统客户各年资金支出、技术改造和设备大修多集中在下半年，通常在每年第一季度制定投资计划，然后经历方案审查、立项批复、请购批复、招投标、合同签订等程序。受客户经营行为影响，公司生产、销售存在季节性波动，造成公司各季度的经营业绩不均衡，净利润、现金流量存在波动，因此季节性特征可能对公司的生产组织、资金调配和运营成本带来一定的影响。原材料价格波动的风险 公司主要原材料为铜材、硅钢片等金属材料及断路器、互感器、电容器等电子元器件，直接材料成本占主营业务成本的 90%以上。近年来，由于铜材、钢材价格的波动导致漆包线、硅钢片等原材料价格出现较大波动，给公司的利润增长带来较大的不确定性。虽然公司可以借助研发优势、扩大生产规模、质量保证等优势，通过与客户议价将部分原材料的波动向客户转嫁，但由于价格调整有一定的滞后性，原材料价格的波动将不可避免的对公司业绩带来一定影响。市场竞争的风险 国内从事输配电及控制设备制造的企业数量众多，竞争激烈，以施耐德电气、ABB、西门子等公司为代表的跨国公司通过在国内设立合资或独资企业、战略合作、并购等多种方式争夺中国市场份额，对国内电气设备生产企业形成了较大的压力，加剧了行业内的竞争。如果公司不能迅速壮大自身综合实力，则有可能在未来的市场竞争中处于不利地位。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 科润智能控制股份有限公司 英文名称及缩写 KERUN INTELLIGENT CONTROL CO.,LTD 证券简称 科润智控 证券代码 834062 法定代表人 王荣 办公地址 江山经济开发区山海协作区开源路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李强 职务 董事会秘书 电话 0570-4982888 传真 0570-4982345 电子邮箱 L 公司网址 联系地址及邮政编码 江山经济开发区山海协作区开源路 1 号 324100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 2 月 16 日 挂牌时间 2015 年 11 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C38 电气机械和器材制造业-C382 输配电及控制设备制造-C3823 配电开关控制设备制造 主要产品与服务项目 输配电设备、智能控制设备、高低压成套设备、变压器、电动汽车充换电设备、电动自行车充电设备、高低压电器元件的研发、设计、生产、安装、维修、销售、技术服务、技术咨询；新能源汽车充电站、电动自行车充电站建设与运营维护服务、数据中心计算机系统集成工程的设计、施工、技术咨询、技术服务；货物、技术进出口。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）128,362,000 优先股总股本（股）0 控股股东 王荣 实际控制人及其一致行动人 王荣 王隆英 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变报告期内是否变更更 公告编号：2019005 8 统一社会信用代码 913308007580952690 否 注册地址 江山经济开发区山海协作区开源路 1 号 否 注册资本 128,362,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶喜撑 章方杰 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 31 楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 1 月 11 日，公司变更了营业执照和公司章程，公司的注册资本由 128,362,000.00 元，变更为 141,362,000.00 元，2019 年 1 月 31 日，公司新增发的 13,000,000 股股份完成了在中登公司的股份登记，公司总股本由 128,362,000 变更为 141,362,000。公告编号：2019005 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 396,296,347.11 329,663,811.20 20.21%毛利率%23.96%24.60%-2.61%归属于挂牌公司股东的净利润 32,789,654.27 22,170,576.47 47.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,408,246.55 14,504,090.88 95.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.59%10.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.77%6.88%-基本每股收益 0.25 0.18 42.11%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 536,701,719.83 423,570,444.33 26.71%负债总计 237,981,260.23 202,331,427.46 17.62%归属于挂牌公司股东的净资产 298,722,720.86 221,239,670.37 35.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.33 1.72 35.02%资产负债率%（母公司）44.34%47.77%-资产负债率%（合并）44.34%47.77%-流动比率 1.91 1.73-利息保障倍数 12.17 8.89-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,704,651.80 3,599,450.69-175.14%应收账款周转率 1.96 1.99-存货周转率 2.67 2.58-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%26.71%35.55%-营业收入增长率%20.21%35.74%-净利润增长率%47.89%62.00%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019005 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 128,362,000 128,362,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 124,705.84 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 311,391.45 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9,099,507.00 债务重组损益-1,655,144.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,593,002.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,287,457.61 所得税影响数 906,049.89 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 4,381,407.72 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更追溯调整因会计政策变更追溯调整 会计政策变更 会计差错更正 不适用（一）会计政策变更 1、根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。为此对相关报表项目进行规定要求列报，包括应收账款、应收票据合并至应收账款及应收票据列报；应收利息、应收股利、其他应收款合并至其他应收款列报；固定资产、固定资产清理合并至固定资产列报；在建工程、工程物资合并至工程物资列报；应付票据、应付账款合并至应付票据及应付账款列报；其他应付款、应付股利、应付利息合并到其他应付款列报；管理费用分拆管理费用、研发费用列报。2、财政部于 2017 年度颁布了 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。（二）会计差错更正 1、根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更及差错更正、中国证券监督管理委员会关于公开发行证券的公司信息披露编制规则第 19 号财务信息的更正及相关披露、全国中小企业股票转让系统全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则等规定，公司对前期会计差错进行了追溯更正。(1)会计差错更正的内容 更正事项 变更内容 公告编号：2019005 11 事项 1 原部分应收账款未正确计算预期信用损失 事项 2 原部分营业收入确认、营业成本结转、费用确认未计入正确归属年度 事项 3 原部分存货未正确计算可变现净值 事项 4 对递延所得税资产重新厘定、税费调整(2)对比较报表的影响 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 177,080,249.77 163,907,689.73 存货 96,401,149.92 107,089,441.51 递延所得税资产 2,201,178.96 2,806,223.57 资产总计 425,449,668.17 423,570,444.33 应付账款 90,200,215.67 94,961,308.64 预收款项 10,326,231.60 17,583,210.60 应交税费 9,840,524.00 5,870,305.03 负债合计 194,283,574.46 202,331,427.46 盈余公积 5,514,682.97 4,521,975.29 未分配利润 36,795,450.19 27,861,081.03 归属于母公司所有者权益合计 231,166,747.21 221,239,670.37 所有者权益合计 231,166,093.71 221,239,016.87 负债和所有者权益总计 425,449,668.17 423,570,444.33 营业收入 344,492,731.79 329,663,811.20 营业成本 258,802,713.90 248,556,749.04 税金及附加 2,623,375.64 2,320,865.65 销售费用 20,140,362.51 23,505,199.95 资产减值损失 3,409,409.41 7,443,040.16 所得税费用 5,007,793.37 3,255,956.28 净利润 32,096,999.81 22,169,922.97 归属于母公司所有者的净利润 32,097,653.31 22,170,576.47 综合收益总额 32,096,999.81 22,169,922.97 归属于母公司所有者的综合收益总额 32,097,653.31 22,170,576.47 公告编号：2019005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:本公司经营范围为：输配电设备、智能控制设备、高低压成套设备、变压器、电动汽车充换电设备、电动自行车充电设备、高低压电器元件的研发、设计、生产、销售、安装、维修、技术服务、技术咨询；新能源汽车充换电站、电动自行车充电站建设与运营维护服务，数据中心计算机系统集成工程的设计、施工、技术咨询、技术服务；货物、技术进出口。公司在多年的业务实践中形成了稳定的核心管理团队和优秀的技术团队，并注重产学研一体化，与多家科研院所及优秀电气企业有良好、密切的技术合作关系。公司拥有实用新型专利 35 项、发明专利 6项，建有浙江省企业技术中心、衢州市级专家工作站，被评为国家高新技术企业、浙江省知名商号、浙江省名牌产品等，荣获衢州市政府质量奖。公司通过了质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系、测量管理体系认证，各系列产品均通过国家认证的试验所的试验，公司拥有 CCC 认证证书 17项，PCCC 认证证书 9 项，变压器试验报告 47 份，高压成套设备试验报告 14 份。产品广泛应用于国家电网、城乡电网工程、建筑配电行业、工业电气自动化控制等领域，主要包括电力、交通、通信、金融、商业、医院、学校、石化、钢铁、煤炭等行业及工矿企业和房地产等。营业收入主要来源为产品销售收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年度,科润智能控制股份有限公司在全体人员的共同努力下，通过优化客户结构，加强生产管理，销售收入再创历史新高，较上年同期实现 20.21%的增长。1、财务状况 报告期公司资产总额为 536,701,719.83 元，同比增加 113,131,275.50 元，增幅 26.71%,主要系公司流动资产和固定资产增加，导致公司资产总额有所提高。报告期公司负债总额为 237,981,260.23 元，同比增加 35,649,832.77 元，增幅 17.62%，主要系公司融资借款及应交税费增加。报告期公司所有者权益 298,722,720.86 元，同比增加 77,483,050.49 元，增幅为 35.0%，原因系公司报告期内股权融资和经营净利润增加所致。2、经营成果 报告期公司实现的营业收入为 396,296,347.11 元，较上期增加 66,632,535.91 元，增幅 20.21%。原因系努力开拓国网南网市场，销售区域内产品销售保持稳健增长所致。报告期公司营业成本为 公告编号：2019005 13 301,338,483.21 元，较上期增加 52,781,734.17 元，增幅 21.24%，原因系公司是报告期内销售增长所致。报告期公司归属于母公司股东的净利润为 32,789,654.27 元，较上期增加 10,619,077.80 元，增幅47.90%，原因系公司报告期内销售增长所致。3、业务规划（1）以浙江、贵州、湖北、山西、重庆、内蒙等成熟市场为依托，挖掘安徽、福建、四川市场，大力开拓华北市场。（2）技术创新，加强品质管控，不断研发新技术、新产品核心研发力量进一步提升。（二）（二）行业情况行业情况 据中国科学院财经战略研究院预测，“十三五”期间的一次电力需求将保持稳定增长态势，年均增长有望达到 6.7-7%之间。预计到 2020 年有望达到 1.6 万亿千瓦时。电力工业是国民经济的基础，而输配电设备行业是电力工业的基础。一般来说，电源投资形成对 发电设备的需求，电网投资形成对输配电设备的需求。近几十年来，我国国民经济的高速发展拉动了 我国电力工业投资的快速增长，电力工业投资的不断增加促进输配电设备的市场规模不断扩大，输配 电设备在国民经济中的地位不断提升。输配电及控制设备行业将契合国家电网“节能、高效、清洁、环保、智能”的运行要求，未来将朝着智能化、免维护、环保性、小型化、集成化方向发展。1.智能化。智能化是利用现代电子技术、通信技术、计算机及网络技术与电力设备相结合，将配电网在正常及事故情况下的监测、保护、控制、计量和管理工作有机地融合在一起，进行远距离数据传输及监控，提高设备的自动化程度，方便设备的运行和维护。我国的输配电及控制设备将逐步形成智能电网运行控制和互动服务体系。2.免维护。一般情况下，户外配电产品安装和运行环境比较复杂，很多户外设备都是安装在无人值守的地方。免维护和模块化的生产和安装方式，可以方便用户使用。免维护产品的研究与开发是输 配电及控制设备生产厂家的目标和方向。3.环保性。随着近年全球对环保要求日益提升，开发更具有环保性的绝缘和灭弧介质已成为行业 技术研发的重要课题。国家发展和改革委员会在产业结构调整指导目录（2011 年本）（修正）中明确将“使用环保型中压气体的绝缘开关柜”列为鼓励类。近年来，输配电及控制设备厂家在环保性方面已经取得了一定成就。例如在环网柜领域，一些厂家使用氮气绝缘，还有一些厂家研发生产了固体绝缘环网柜。4.小型化、集成化。随着我国城市化进程的加快，单位面积电网容量不断增长。由于小型化输配电及控制设备具有节约占地空间，节约能耗和材料，改善城市环境等优点，备受用户青睐。随着复合绝缘技术、APG 自动压力凝胶技术、气体绝缘技术和小型化真空灭弧室的使用，配电设备的尺寸和重量与以前相比大幅度减小。在配电及控制设备体积不断减小的同时，将会加入更多的电器元件及装置，在保证原有产品功能的基础上进一步完善提高，使单一产品具备更多功能的特点。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 公告编号：2019005 14 货币资金 93,641,971.04 17.45%62,574,794.31 14.77%49.65%应收票据与应收账款 216,567,174.40 40.35%170,057,142.59 40.15%27.35%存货 115,204,727.13 21.47%107,089,441.51 25.28%7.58%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 64,014,388.12 11.93%59,656,087.27 14.08%7.31%在建工程 13,754,491.56 2.56%2,407,162.44 0.57%471.40%短期借款 65,110,000.00 12.13%56,990,000.00 13.45%14.25%长期应付款 9,564,446.00 1.78%资产总额 536,701,719.83 100.00%423,570,444.33 100.00%26.71%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 本期期末货币资金余额为 93,641,971.04 元，较上期末增加 49.65%，主要系 2018 年取得股权融资4,550 万元所致。2、应收票据与应收账款 本期期末应收票据与应收账款余额为 216,567,174.40 元，较上期末增加 27.35%，主要系销售收入较上年增加 20.21%，应收账款正常增长原因及增加的部份国网、南网客户信用账期较长所致。3、在建工程 本期期末在建工程余额为 13,754,491.56 元，较上期末增加 471.40%，主要系本期新增三号厂房13,690,474.09 元所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 396,296,347.11 100.00%329,663,811.20 100.00%20.21%营业成本 301,338,483.21 76.04%248,556,749.04 75.40%21.24%毛利率 23.96%0.00%24.60%0.00%-2.61%管理费用 17,235,933.92 4.35%28,448,595.74 8.63%-39.41%研发费用 13,721,581.93 3.46%0.00%销售费用 21,495,534.88 5.42%23,505,199.95 7.13%-8.55%财务费用 3,760,673.68 0.95%2,982,876.23 0.90%26.08%资产减值损失 4,153,954.67 1.05%7,443,040.16 2.26%-44.19%其他收益 9,410,898.45 2.37%9,325,994.35 2.83%0.91%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 124,705.84 0.03%汇兑收益 公告编号：2019005 15 营业利润 41,825,359.70 10.55%25,732,478.78 7.81%62.54%营业外收入 182,477.25 0.05%1,274.16 0.00%14,221.38%营业外支出 4,430,623.93 1.12%307,873.69 0.09%1,339.10%净利润 32,788,046.51 8.27%22,169,922.97 6.73%47.89%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入 本期营业收入为 396,296,347.11 元，较上期增长 20.21%，主要系公司科润品牌知名度进一步提升，国家电网、南方电网系统业务的进一步的开拓、销售进一步扩大，其中变压器产品销售较上年同期增加了 2,867.08 万元，增长了 14.56%；高压柜产品销售较上年同期增加了 2,742.11 万元，增长了 49.91%，其他电气配件产品销售较上年同期增加了 1,318.73 万元，增长了 109.63%。2、营业成本 本期营业成本为 301,338,483.21 元，较上期增长 21.24%，主要系公司报告期内销售增长及材料价格上浮,销售价格上调幅度没有材料价格上调幅度高。3、管理费用 本期管理费用为 17,235,933.92 元，较上期下降 39.41%，主要系公司报告期内研发费用从管理费用科目调整至研发费用所致。4、资产减值损失 本期资产减值损失为 4,153,954.67 元，较上期下降 44.19%，主要系坏账损失和存货跌价损失计提金额下降所致。5、营业外收入 本期营业外收入为 182,477.25 元，较上期增长 14,221.38%，主要系无法支付款项增加所致。6、营业外支出 本期营业外支出为 4,430,623.93 元，较上期增长 1339.10%，主要系公司报告期内债务重组损失和遭受自然灾害存货毁损损失。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 391,224,289.79 328,853,933.15 18.97%其他业务收入 5,072,057.32 809,878.05 526.27%主营业务成本 296,872,027.71 248,125,362.93 19.65%其他业务成本 4,466,455.50 431,386.11 935.37%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%变压器 157,444,849.02 39.73%156,548,317.22 47.49%高低压成套开关设备 145,558,385.95 36.73%120,783,926.23 36.64%智能集装设备 68,077,200.01 17.18%40,302,945.49 12.23%其他 20,143,854.81 5.08%11,218,744.21 3.40%其他业务 5,072,057.32 1.28%809,878.05 0.25%合计合计 396,296,347.11396,296,347.11 100.00%100.00%329,663,811.20329,663,811.20 100.00%100.00%公告编号：2019005 16 按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本期智能集成设备产品收入增长较快，导致智能集成设备收入占比较上年有所增长。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 国网浙江省电力有限公司 25,797,016.95 6.51%否 2 中电电气集团有限公司 23,105,826.10 5.83%否 3 贵州电网有限责任公司 17,037,085.23 4.30%否 4 浙江隆泰电力建设有限公司 13,450,015.10 3.39%否 5 江苏源通电气有限公司 12,321,008.36 3.11%否 合计合计 91,710,951.74 23.14%（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 浙江力博实业股份有限公司 23,433,016.02 7.74%否 2 江苏源通电气有限公司 19,175,286.99 6.33%否 3 杭州浩成金属材料有限公司 16,000,802.99 5.29%否 4 杭州东冠通信科技开发有限公司 13,472,522.42 4.45%否 5 江苏金佳铁芯有限公司 12,578,197.14 4.15%否 合计合计 84,659,825.56 27.96%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,704,651.80 3,599,450.69-175.14%投资活动产生的现金流量净额-21,254,684.57-10,212,052.04-108.13%筹资活动产生的现金流量净额 49,003,525.65 50,422,747.27-2.81%现金流量分析：现金流量分析：公司经营活动现金流量净额变动及经营活动产生的现金流量净额与净利润相差较大主要原因系公司所处的行业特征是客户信用期较长，采购的信用期较短，在公司销售额增长较高的情况，客户的欠款增加；本期经营活动现金流量净额的较上期下降原因系本期应收账款增加较大。公司投资活动现金流量净额变动主要原因系本期公司投建了 3 号厂房工程。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 贵州科润电力科技有限公司由科润智控（出资 510 万，占 51.00%的股份）和贵州紫冠源电力扶贫公告编号：2019005 17 开发有限责任公司（出资 490 万，占 49.00%的股份）共同设立，于 2017 年 11 月 10 完成工商注册登记。注册资本 1000 万。经营范围：输配电设备、高低压成套设备、变压器、电动汽车充换电设备、电动自行车充电设备、高低压电器元件的研发、设计、生产、安装、维修、销售、技术服务、技术咨询；货物、技术出口。截止 2018 年 12 月 31 日，贵州科润电力科技有限公司的实缴注册资金为零，该公司在 2018 年没有实质性经营。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。为此对相关报表项目进行规定要求列报，包括应收账款、应收票据合并至应收账款及应收票据列报；应收利息、应收股利、其他应收款合并至其他应收款列报；固定资产、固定资产清理合并至固定资产列报；在建工程、工程物资合并至工程物资列报；应付票据、应付账款合并至应付票据及应付账款列报；其他应付款、应付股利、应付利息合并到其他应付款列报；管理费用分拆管理费用、研发费用列报。（2）财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。2、会计差错更正 公司对以下事项进行前期差错更正：（1）应收账款坏账准备调整 因公司对跨期收入进行调整，相应对 2018 年末的应收账款余额进行调整，并重新厘定 2018 年末的应收账款坏账准备。公司采用追溯调整法对该项差错进行了更正，调整 2018 年度母公司及合并财务报表：调减应收账款 2,391,844.92 元，调减期初未分配利润 3,079,701.95 元，调减资产减值损失687,857.03 元。（2）存货跌价准备调整 公司存货跌价准备的计提不准确。公司采用追溯调整法对该项差错进行了更正，调整 2018 年度母公司及合并财务报表：调减存货 874,369.33 元，调减期初未分配利润 953,928.80 元，调减主营业务成本 99,716.45 元，调增资产减值损失 20,156.98 元。（3）递延所得税资产调整 公司对应收账款坏账准备和存货跌价准备金额进行了调整，相应对递延所得税资产进行重新厘定。公告编号：2019005 18 公司采用追溯调整法对该项差错进行了更正，调整 2018 年度母公司及合并财务报表：调增递延所得税资产 489,932.14 元，调增期初未分配利润 605,044.61 元，调增所得税费用 115,112.47 元。（4）跨期收入调整 公司部分产品销售未计入恰当的期间。公司采用追溯调整法对该项差错进行了更正，调整 2018 年度母公司及合并财务报表：调减应收账款 19,753,635.58 元，调增存货 18,281,997.49 元，调增预收款项 8,481,163.56 元，调减应交税费 3,895,300.15 元，调减期初未分配利润 4,582,955.73 元，调减营业收入 9,510,578.40 元，调减营业成本 8,036,032.63 元。（5）运输费用跨期调整 公司部分运输费用未计入恰当的期间。公司采用追溯调整法对该项差错进行了更正，调整 2018 年度母公司及合并财务报表：调增应付账款 1,083,082.44 元，调减期初未分配利润 1,045,983.44 元，调增销售费用 37,099.00 元。（6）业务开拓费跨期调整 公司部分业务开拓费未计入恰当的期间。公司