833984_2018_民太安_2018年年度报告_2019-04-29.pdf

1 2018 年度报告 民太安 NEEQ:833984 民太安财产保险公估股份有限公司 MINTAIAN PROPERTY INSURANCE SURVEYORSLOSS ADJUSTERS CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 6 月 12 日，民太安保险大厦开工奠基仪式在深圳龙岗平湖金融与现代服务业基地隆重举行，大厦建设迈出关键的一步。目前，大厦建设顺利进行。2018 年，公司承接处理山竹台风案件创纪录达 1500 件，展示了公司的应急处置水平和能力，彰显了民太安的社会责任以及公估的社会价值。公司财水险发展管理中心牵头编制企财、机损、建工三大险种公估作业规范行业标准，标准于 10 月 30 日顺利通过中保协召开的预审会，三大险种公估作业规范行业标准将在 2019 年度内发布。牵头制定行业标准彰显公司财水险的专业能力及行业地位，也展现了公司对行业规范化发展所做出的努力与贡献。11 月 22 日，公司在深圳举行了主题为“科技赋能 智慧安全”的新产品推介会，重点推出“商用车智能风控平台”和“智能风控云系统2.0”产品（前者获得“2017 年度深圳市金融创新优秀奖”）。这是继北京产品发布会之后，公司主动拥抱科技力量，积极响应市场需求，推动业务转型发展的又一次重大创新。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 民太安股份、公司、本公司、股份公司 指 民太安财产保险公估股份有限公司 民太安集团 指 民太安保险公估集团股份有限公司 华安保险 指 华安财产保险股份有限公司 用友网络 指 用友网络科技股份有限公司 民太安在线 指 深圳民太安在线保险公估有限公司 民太安医健险 指 深圳民太安医疗健康保险公估有限公司 民太安二手车 指 深圳民太安二手车鉴定评估有限公司 民信和成 指 江西民信和成司法鉴定中心 欧瑞科 指 欧瑞科工程技术（深圳）有限公司 民鉴民信 指 深圳市民鉴民信法律服务有限公司 智能科技 指 深圳民太安智能科技有限公司 中小财联 指 深圳中小财联有限责任公司 顺德崇真 指 广东顺德崇真法律信息咨询服务有限公司 广东恒泰 指 广东恒泰司法鉴定所 湖南明鉴 指 湖南明鉴司法鉴定所 天津民智 指 天津明智机动车鉴定评估有限公司 民太安风险管理研究院 指 深圳市民太安风险管理研究院 友太安经纪 指 友太安保险经纪有限公司 国开证券、主办券商 指 国开证券股份有限公司 中银律师 指 北京市中银（深圳）律师事务所 大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 民太安财产保险公估股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨文明、主管会计工作负责人余亮及会计机构负责人（会计主管人员）余亮保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 分支机构管理及成本控制风险 公司下设 36 家分公司，超过 300 家服务网点，覆盖全国大部分省、自治区、直辖市。众多的分支机构需要公司总部在资源整合、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面给予支持并统筹管理，这对公司总部运营管理的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。若公司总部不能适应上述变化，或者个别分公司不能尽快完善其内部管理流程与制度，将有可能在经营中出现违法违规行为，影响公司整体形象，进而对公司未来业绩的增长以及持续经营能力造成负面影响。控股股东股权分散的风险 目前公司控股股东民太安保险公估集团股份有限公司持有公司5,400 万股，占公司总股本 37.67%，若公司定向增发，则控股股东的持股比例将会进一步下降，可能会存在公司控股股东控制力下降，导致公司决策效率不高，错失市场机会的风险。应收账款发生坏账的风险 公司应收账款质量优良，客户集中且大部分为知名的保险公司的分支机构，信誉好并与公司有稳定的合作关系，发生坏账的可能性不大。但随着公司规模的进一步扩大，未来仍存在一定的坏账风险。人才流失的风险 公司拥有一支优秀的管理人员和行业技术人员队伍，这是公司维持高效率的运转，不断创新产品和服务的基础。随着企业间和地区间人才竞争的日趋激烈，人才流动的可能性增加，虽然公司实行了员工持股计划，未来仍面临优秀人才流失风险。宏观经济波动的风险 宏观经济波动对公司收入的影响表现在两个方面：一方面经济6 波动特别是金融及资本市场的波动，将影响保险公司的收入结构，从而影响保险公司对委托业务的价格敏感度，间接影响保险公估行业及公司的收入；另一方面，宏观经济环境复杂导致经济活动的不确定性增加，给公司的经营带来一定的风险或压力。对外投资及对外担保产生的风险 基于公司战略布局的调整，公司对外投资进行整合资源、兼并收购、投资设立新公司的步伐加快；资金活动更为活跃，对外担保/反担情形的出现，将给公司带来一定的资金风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公司目前有 36 家分公司取得营业执照。其中，山西分公司、厦门分公司、海南分公司处于向保监局报备阶段。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 民太安财产保险公估股份有限公司 英文名称及缩写 MINTAIAN PROPERTY INSURANCE SURVEYORSLOSS ADJUSTERS CO.,LTD 证券简称 民太安 证券代码 833984 法定代表人 杨文明 办公地址 深圳市福田区商报路奥林匹克大厦十四层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈亮 职务 董事会秘书 电话 0755-83054325 传真 0755-83054368 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广东省深圳市福田区商报路奥林匹克大厦 14 楼 518034 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 12 月 12 日 挂牌时间 2015 年 10 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J-68-689-6891 主要产品与服务项目 公司主要从事风险管理，保险标的承保前的检验、估价和风险评估，出险后的查勘、检验、估损理算等 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）142,915,033 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 民太安保险公估集团股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 杨文明 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91440300782797076Y 否 注册地址 深圳市福田区商报路奥林匹克大厦十四层 E 否 注册资本（元）142,915,033 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国开证券 主办券商办公地址 北京市西城区阜成门外大街 29 号 1-9 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所 签字注册会计师姓名 王建华、刘国军 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2019 年 1 月 22 日完成 2018 年第二次定增的股份登记，公司注册资本由 142,915,033 元增加至143,131,033 元；于 2019 年 4 月 4 日完成 2019 年第一次定增的股份登记，公司注册资本由 143,131,033元增加至 143,346,033 元。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 488,840,623.22 449,341,168.10 8.79%毛利率%22.40%22.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,107,511.31 9,403,933.08-3.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,392,554.18 12,150,307.56-39.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.77%4.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.06%5.81%-基本每股收益 0.07 0.07 0.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 360,985,291.74 327,022,339.05 10.39%负债总计 114,193,408.36 112,527,386.69 1.48%归属于挂牌公司股东的净资产 246,871,939.69 213,760,094.60 15.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.72 1.63 5.63%资产负债率%（母公司）33.16%35.72%-资产负债率%（合并）31.63%34.41%-流动比率 1.84 1.76-利息保障倍数 3.21 4.95-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,672,007.29-1,078,511.20 1,089.51%应收账款周转率 3.84 4.11-存货周转率 1,478.95 1,410.04-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.39%31.88%-营业收入增长率%8.79%16.02%-净利润增长率%-3.15%-47.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 142,915,033 130,915,033 9.33%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 989,649.44 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,731,492.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-437,545.71 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,283,596.02 所得税影响数 570,899.01 少数股东权益影响额（税后）-2,260.11 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,714,957.12 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款 122,940,073.96 -11 应收票据及应收账款-122,940,073.96 -应收利息-应收股利-其他应收款 5,142,707.15 5,142,707.15 -固定资产 9,518,308.07 9,518,308.07 -固定资产清理-在建工程 117,042.25 117,042.25 -工程物资-应付利息 106,984.63 -应付股利-其他应付款 17,271,934.32 17,378,918.95 -管理费用 71,537,072.68 57,516,358.79 -研发费用-14,020,713.89 -收到其他与经营活动有关的现金 3,448,359.50 3,448,359.50-其他收益 324,274.70 325,245.90-营业外收入 46,315.97 45,344.77-12 第四节第四节 管理层讨论管理层讨论与分析与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于保险服务行业，经营范围为保险标的承保前的检验、估价及风险评估；对保险标的出险后的查勘、检验、估损理算及出险保险标的残值处理；风险管理咨询；经中国保监会批准的其他业务。报告期内，公司主营业务为保险公估服务、鉴证服务及灾后修复。为保险机构提供公正、专业的公估及风险管理等服务的同时，公司布局与发展司法鉴定、灾后修复板块，积极探索保险科技板块的发展，商用车智能风控平台、智能风控云系统、施救宝等产品的推出，为公司业务转型提供有效支撑。目前，公司服务客户覆盖至除保险公司外的政府、企事业单位、社会个人等；分公司增至 36 家，以赔伴网的服务触角为补充，公司服务范围基本可以覆盖全国（除港澳台及少数偏远地区），体系化服务能力增强。报告期内，公司商业模式较上一年度未发生变化。公司将进一步围绕“保险服务全产业链提供商”的战略目标，着力体系化服务能力的建设，构建包含风险评估、保险设计、产品销售、再保安排、防灾防损、理赔服务、灾后修复、保险法律、融资服务、智慧安全、大数据分析等保险服务在内的服务全产业链。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司商业模式基本未发生变化，主要产品和服务、渠道、成本结构、收入模式等要素均未发生重大改变，但司法鉴定、灾后修复等新板块正不断发展；客户结构稍有变化，平安、太保等大型财险公司车险委托逐步收缩，但中小财险公司的业务合作逐步增加；公司核心团队基本稳定，为公司公估服务的专业性提供了保证；公司所处行业的季节性、周期性特征依然存在，下半年业务占全年业务约60%；另外，公司重视科技驱动，对技术革新与信息化建设持续投入，构建专业能力，提升服务效率。整体来看，公司经营情况稳定、主营业务收入呈上涨态势。公司在报告期内的主要经营指标分析如下：（一）公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 360,985,291.74 元，相比于期初的资产总额 327,022,339.05 元增加10.39%；负债总额 114,193,408.36 元，相比于期初的负债总额 112,527,386.69 元增加 1.48%。净资产总额为 246,791,883.38 元，相比于期初净资产 214,494,952.36 元增加 15.06%；归属于母公司的净资产总额为 246,871,939.69 元，比期初的 213,760,094.6 元增加了 15.49%。（二）公司经营成果 13 报告期内，公司主营业务收入 487,841,896.81 元，比上年同期的 449,246,241.96 元，增长了 8.59%；主营业务成本 379,023,660.53 元，比上年同期的 349,868,344.38 元，增长 8.33%；管理费用为65,268,848.42 元，比上年同期的 57,516,358.79 元，增加 13.48%；财务费用 4,990,587.69 元，比上年同期的 4,191,877.67 元，增加 19.05%。其中，管理费用的增加主要是薪酬及无形资产的摊销等因素影响；财务费用增加则主要受贷款产生的利息及担保费影响。归属于母公司所有者的净利润9,107,511.31 元，相比上年同期的 9,403,933.08 元减少 296,421.77 元，同比减少 3.15%，主要受贷款担保费和利息增加、土地摊销等因素的影响。（三）现金流量情况 报告期内，公司经营活动现金流为 10,672,007.29 元，相比上年同期-1,078,511.20 元增加1089.51%，这主要是由于报告期内公司改变考核方式，将开票考核改为回款考核，回款速度明显增加。投资活动产生的现金流量为-31,208,696.88 元，相比上年同期的-52,928,339.33 元，同比减少 41.04%，主要因为公司在报告期内为民太安大厦建设、赔伴网建设投资 1,900 多万元，相较于去年 9,000 多万的土地款及赔伴网建设，投资支出大幅减少，而去年的投资收入有 4700 多万，而报告期内的投资收入仅为 70 余万。筹资活动产生的现金流为 18,559,385.80 元，主要受公司在报告期内归还银行贷款的影响，相比于上年同期减少 69.59%。(二二)行业情况行业情况 报告期内，公司所面临的行业环境和市场竞争格局均较为稳定，整体未出现较大变化。2018 年，原保险保费收入 380,166,228.65 万元，同比增长 3.92%，其中，产险公司原保险保费收入 107,700,823.61万元，同比增长 9.51%。保险公估作为保险行业的重要环节，在保险中介“严”监管的态势下，公估行业逐步规范发展，探索转型升级之路。目前，保险公估行业依然属于集中度高的行业，超 300 家保险公估机构中，前 10 家保险公估机构约占据整个公估行业市场规模的 50%；排名靠前的几家公估机构综合性较强，可提供车医财水等多险种的保险公估服务，并引领者保险公估行业的转型与发展。以民太安为例，公司除在传统公估做专做深外，同时在积极转变思路、更新技术及采用或更新信息化手段，延伸新产品、新服务，以不断顺应客户需求，缓解保险公估需求与供给在数量和质量方面的矛盾，提高服务的粘性与不可替代性。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 61,246,096.87 16.97%63,989,574.12 19.57%-4.29%应收票据与应收账款 131,635,260.57 36.47%122,940,073.96 37.59%7.07%存货 16,711.44 0.00%496,253.30 0.15%-96.63%投资性房地产 长期股权投资 6,661,944.04 1.85%3,798,534.28 1.16%75.38%固定资产 8,866,524.89 2.46%9,518,308.07 2.91%-6.85%在建工程 11,214,341.62 3.11%117,042.25 0.04%9,481.45%短期借款 64,300,000 17.81%64,400,000 19.69%-0.16%14 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：存货较上年期末减少 96.63%主要是因为 2018 年子公司欧瑞科因业务发展存货大量减少。长期股权投资比去年同期增长 75.38%主要因为 2018 年投资 450 万与深圳市锐明技术股份有限公司合作联营深圳民太安智能科技有限公司。在建工程大幅增长 9,481.45%的原因是 2018 年公司为建设民太安大厦投资 1,109.73 万。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 488,840,623.22-449,341,168.10-8.79%营业成本 379,325,178.67 77.60%349,868,344.38 77.86%8.42%毛利率%22.40%-22.14%-管理费用 65,268,848.42 13.35%57,516,358.79 12.80%13.48%研发费用 22,856,538.49 4.68%14,020,713.89 3.12%63.02%销售费用-财务费用 4,990,587.69 1.02%4,191,877.67 0.93%19.05%资产减值损失 4,686,217.49 0.96%4,013,900.75 0.89%16.75%其他收益 1,737,996.95 0.36%325,245.9 0.07%434.36%投资收益 496,099.82 0.10%-2,350,309.17-0.52%-121.11%公允价值变动收益-2,020,380.19-0.45%-资产处置收益-3,769.97 0.00%-汇兑收益-营业利润 9,834,964.05 2.01%11,615,371.64 2.58%-15.33%营业外收入 34,577.99 0.01%45,344.77 0.01%-23.74%营业外支出 621,668.98 0.13%140,414.37 0.03%342.74%净利润 9,108,865.99 1.86%9,809,680.52 2.18%-7.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：研发费用增长 63.02%的原因为近年来公司不断加大投入民太安保险公估信息化建设，加强财务与业务一体化建设，利用 IT 技术、新互联网共享经济模式，进一步完善理赔服务平台。其他收益较去年期末增长 434.36%，原因为 2018 年公司取得深圳市福田区支持专业服务业发展若干政策经营增长奖 92.55 万；深圳市福田区支持专业服务业发展若干政策突出贡献奖 58.59 万；2017 年度深圳金融创新奖 15 万。投资收益较去年减少-121.11%，主要是公司在报告期内处置公司在酷保（北京）科技公司、湖南明鉴司法鉴定所的股权所取得的收益。公允价值变动收益减少 100%是因为公司上一报告期的委托理财亏损 202.04 万，报告期内未发生委托理财。15 资产处置收益减少 100%是因为北京分公司在上一报告期内处置了部分车辆而产生的固定资产处置利得，报告期内未发生固定资产处置情形。营业外支出较去年有增长 342.74%的原因为 2018 年公司处置固定资产产生的支出 17.24 万，以及受到多地保监局罚款 25.73 万。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 487,841,896.81 449,246,241.96 8.59%其他业务收入 998,726.41 94,926.14 952.11%主营业务成本 379,023,660.53 349,868,344.38 8.33%其他业务成本 301,518.14-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%保险公估行业 469,566,155.70 96.06%443,315,346.34 98.68%鉴证服务 14,798,993.66 3.03%5,779,952.26 1.29%灾后修复 4,475,473.86 0.91%150,943.36 0.03%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：与去年同期相比较，2018 年主营业务收入与成本均有一定幅度增长，但公估业务依然为公司的主要业务来源，公司的业务结构未发生明显改变。其中，其他业务收入主要来源于在线公估销售商用车风控产品带来的销售收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国太平洋财产保险股份有限公司 97,356,320.00 19.92%否 2 中国人民财产保险股份有限公司 53,034,284.00 10.85%否 3 中国平安财产保险股份有限公司 51,461,070.00 10.53%否 4 华安财产保险股份有限公司 49,838,328.00 10.2%是 5 太平财产保险有限公司 28,150,835.00 5.76%否 合计合计 279,840,837.00 57.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石化销售有限公司 15,248,200.00-否 2 深圳民太安信息技术有限公司 2,422,800.00-是 3 北京庆祥汽车服务有限公司 651,000.00-否 16 4 大华会计师事务所 459,000.00-否 5 深视蔚蓝文化科技（深圳）有限公司 132,100.00-否 合计合计 18,913,100.00-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,672,007.29-1,078,511.20 1,089.51%投资活动产生的现金流量净额-31,208,696.88-52,928,339.33-41.04%筹资活动产生的现金流量净额 18,559,385.80 61,030,781.33-69.59%现金流量分析现金流量分析：经营活动现金流为 1,067.20 万，相比上年同期-107.85 万，增长 1,175.05 万，这主要是由于报告期内公司改变考核方式，将开票考核改为回款考核，回款速度明显增加。投资活动产生的现金流量为-3,120.87 万，相比上年同期的-5,292.83 万，同比减少 41.04%，主要因为公司在报告期内为民太安大厦建设、赔伴网建设投资 1,900 多万元，相较于去年 9,000 多万的土地款及赔伴网建设，投资支出大幅减少，而去年的投资收入有 4700 多万，而报告期内的投资收入仅为 70 余万。筹资活动产生的现金流为1,855.94 万，相比于上年同期减少 69.59%，主要原因为公司在报告期内归还银行贷款的影响。?(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司控股子公司有深圳民太安在线保险公估有限公司、深圳民太安医疗健康保险公估有限公司、深圳民太安二手车鉴定评估有限公司、江西民信和成司法鉴定中心、欧瑞科工程技术（深圳）有限公司、天津民智机动车鉴定评估有限公司、广东顺德崇真法律信息咨询服务有限公司，参股子公司有深圳市民太安风险管理研究院、深圳民太安智能科技有限公司、深圳中小财联有限责任公司。1、深圳民太安在线保险公估有限公司成立于 2003 年 7 月 17 日（由深圳民太安汽车保险公估有限公司更名而来），注册资本人民币 500 万元，法定代表人张劲草，经营范围为在全国区域内（港、澳、台除外）保险标的承保前和承保后的检验、估价及风险评估；对保险标出险后的查勘、检验、估损理算及出险标的残值处理；风险管理资源；经中国保监会批准的其他业务。公司持有其 99.96%股权，在报告期内未发生处置子公司的情况。该子公司 2018 年度利润贡献率未达到 10%。2、深圳民太安医疗健康保险公估有限公司成立于 2005 年 8 月 23 日，注册资本人民币 200 万元，法定代表人任文政，经营范围同上，公司持有其 99.9%股权，在报告期内未发生处置子公司的情况。报告期内该子公司营业收入 8,997,148.61 元，净利润 1,520,886.20 元。3、深圳民太安二手车鉴定评估有限公司成立于 2013 年 01 月 11 日，注册资本人民币 50 万元，法定代表人陈国喜，经营范围为车辆鉴定、评估及相关的信息咨询，车辆损失评估。公司持有其 100 股权，在报告期内未发生处置子公司的情况。该子公司 2018 年度利润贡献率未达到 10%。4、公司于 2016 年 10 月收购民信和成 100%出资份额。该中心出资额人民币 100 万元，经营范围主要包括保险标的价格鉴定、保险标的出险后损失鉴定、保险赔偿范围鉴定、法医临床鉴定、旧机动车评估鉴定、机动车技术性能鉴定、痕迹鉴定、电子物证鉴定。在报告期内未发生处置子公司的情况。该子公司 2018 年度利润贡献率未达到 10%。5、欧瑞科工程技术（深圳）有限公司成立于 2016 年 11 月 14 日，注册资本人民币 500 万元，法定代表人任文政，公司经营范围为从事机电设备、机械设备的情节和复原维修工程及相关技术咨询；机电设备、机械设备、电子产品的销售；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，17 限制的项目须取得许可后方可经营）；提供设施、机器及设备的损害复原服务及维修服务；从事信息技术、电子产品、生物技术、化工产品（不含化学危险品）、建筑建材、机械设备领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；从事信息技术、电子产品、生物技术、化工产品、建筑建材、机械设备等领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让。（以上各项涉及法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。公司持有该公司股权比例为 70%，在报告期内未发生处置子公司的情况。该子公司 2018 年度利润贡献率未达到 10%。6、天津民智机动车鉴定评估有限公司成立于 2017 年 5 月 8 日，注册资本人民币 100 万元，法定代表人赵金顺，公司经营范围为二手机动车技术状况及价值鉴定评估；按照国家有关规定从事涉案事故车辆定损评估业务；代办机动车行车证、驾驶证登记及年检手续、汽车租赁；汽车装具、汽车配件销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司持有该公司 100%的股权，在报告期内未发生处置子公司的情况。该子公司 2018 年度利润贡献率未达到 10%。7、公司于 2017 年 6 月取得广东顺德崇真法律信息咨询服务有限公司 100%股权。该公司成立于 2015年 6 月 11，注册资本人民币 500 万元，法定代表人申平，公司经营范围为提供解答法律询问；提供法律顾问服务；法律信息咨询服务(不得从事诉讼代理、辩护业务)；广告制作及发布国内各类广告；汽车租赁服务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。该子公司 2018 年度利润贡献率未达到 10%。8、深圳市民太安风险管理研究院成立于 2013 年 9 月 16 日，公司于 2016 年 10 月取得其 40%出资份额，该研究院总出资额为人民币 1000 万元，法定代表人杨文明，经营范围为城市风险分析评估、安全管理和应急管理研究；巨灾风险管理研究；企业生产安全风险管理研究；交通安全风险管理研究；消防安全风险管理研究；农业生产安全风险管理研究；公共卫生安全风险管理研究；健康风险管理研究；社会安全风险评估；其他与风险管理有关的研究；风险管理科研、成果、信息交流与服务；举办风险管理论坛。在报告期内未发生处置子公司的情况。该公司在 2018 年度投资收益贡献率未达到 10%。9、深圳民太安智能科技有限公司成立于 2017 年 5 月 25 日（由深圳市民鉴民信法律服务有限公司更名而来），注册资本人民币 1000 万元，法定代表人胡赤平，公司经营范围为软件系统技术开发、技术服务及咨询；物联网系统技术开发、智能终端设备的设计、开发、销售；互联网、大数据、云计算及相关技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；企业管理咨询；通讯、电子通信产品、网络设备销售、技术服务、技术开发。在报告期内，公司向深圳市锐明技术股份有限公司转让 35%股权、向深圳福睿安科技合伙企业（有限公司）转让 15%股权、向陈亮转让 5%股权，公司持有该公司 45%的股权。该公司在2018 年度投资收益贡献率未达到 10%。10、深圳中小财联有限责任公司成立于 2018 年 3 月 6 日，注册资本人民币 26,000 万，法定代表人童清，公司经营范围为投资兴办实业（具体项目另行申报）、创业投资、投资咨询、商务信息咨询、企业管理咨询（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。公司持有该公司 2.308%股权。该公司在 2018 年度投资收益贡献率未达到 10%。2 2、委托理财及衍生品投资委托理财及衍生品投资情况情况 公司委托中国工商银行股份有限公司深圳市分行托管资产,由华安财保资产管理有限责任公司投资管理，于 2015 年 4 月 29 日签订三方协议。公司于 2015 年 5 月支付人民币 3000 万元整作为托管资产，托管人系中国工商银行股份有限公司深圳市分行，资产管理方系华安财保资产管理有限责任公司，至2016 年 4 月 29 日，以上资金托管到期。但根据协议规定，三方意愿一致的情况下，协议可自动续期一年。该委托理财公司于资金托管到期前赎回。公司于 2018 年 9 月 25 日上述管理人及托管人签订清算报告，2018 年 9 月 25 日为委托管理资产的终止日，并于 2018 年 9 月 26 日进行清算，于 2018 年 9 月28 日前向投资人返还资产处置及负债清偿后的全部剩余资产。18 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按新规定编制财务报表。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照 企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。本次会计政策变更不存在损害公司及股东利益的情形，对公司经营成果和财务状况无重大影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期纳入合并报表范围的主体共 8 户，包括深圳民太安在线保险公估有限公司、深圳民太安医疗健康保险公估有限公司、深圳民太安二手车鉴定评估有限公司、江西民信和成