834126_2018_联益科技_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

北京联益合创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 1 证券代码：834126 证券简称：联益科技 主办券商：恒泰证券 联 益 科 技 NEEQ:834126 北京联益合创科技股份有限公司 BeiJing UCZOON Technology Co.,Ltd 年度报告 2018 北京联益合创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年 5 月，全国中小企业股份转让系统发布创新层名单，我公司再次满足创新层条件维持在创新层中。北京联益合创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 北京联益合创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、联益合创、联益科技 指 北京联益合创科技股份有限公司 工商局 指 北京市工商行政管理局 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中国人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 北京联益合创科技股份有限公司章程 恒泰证券、推荐主办券商 指 恒泰证券股份有限公司、推荐主办券商 报告期、本年、本期 指 2018 年度、2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 上期、上年度 指 2017 年度、2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京联益合创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张志平、主管会计工作负责人邝敏红及会计机构负责人（会计主管人员）邹凯南保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 北京联益合创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 一、行业技术进步带来的风险 公司所处的计算机、通信和其他电子设备制造业行业技术进步较快,市场需求日新月异,如果公司研发进度慢,无法及时更新技术,把握市场动向,可能面临自身技术落后的风险。此外,目前行业内很多技术标准未形成国标,如今后国家标准一旦颁布,可能需要进行技术调整。二、应收账款余额较大的风险 公司 2018 年 12 月 31 日应收款项余额为 19,883,630.53 元,账龄在一年以内应收账款占比为 41.71%,虽然一年以内应收账款占比较高,但仍存在一定的回收风险。公司对应收款项采用个别认定法结合账龄分析计提坏账准备,因公司客户实力较强且信誉较高,故账龄分析法中坏账计提比例相对较低,但若期后收款情况未达到公司预期,公司存在对应收款项信用风险评估不充分的风险。三、存货余额较大的风险 公司 2018 年 12 月 31 日存货余额为 24,075,569.68 元,占营业收入的比重为 93.59%,占比较高,报告期内存在减值迹象,故计提存货跌价准备。由于存货余额较大,占流动资金比例较高,发生减值存在大额损失的风险,将在一定程度上影响公司资金的运营效率,对生产经营造成不利影响。四、客户集中度较高的风险 2018 年度公司对前五大客户的销售额为 18,491,600.00 元,占营业收入的比重为 71.88%,其中来自于第一大客户的销售额占营业收入的比重为 32.68%。公司存在客户集中度较高而导致的因个别大客户订单无法实现而引起的业绩波动的风险。五、税收优惠政策变化的风险 公司 2018 年为符合条件的高新技术企业,本期享受的税收优惠政策为高新技术企业 15%的优惠税率。税收优惠政策如果发生不利变化或者优惠期限届满,致使公司不能继续享受税收优惠,可能对公司的经营业绩造成风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京联益合创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京联益合创科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Uczoon Technology Co.,Ltd 证券简称 联益科技 证券代码 834126 法定代表人 李星 办公地址 北京市昌平区未来科学城中海油能源研究院 A808 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 邝敏红 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 010-62624952 传真 010-62627422 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市昌平区未来科学城中海油能源研究院 A808,102209 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 29 日 挂牌时间 2015 年 11 月 11 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-计算机、通信和其他电子设备制造业(C39)-广播电视设备制造(C393)主要产品与服务项目 以数字电视机顶盒、通讯设备等为基础的智慧家庭终端产品的研发、销售和运营 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）34,570,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 崔海涛 实际控制人及其一致行动人 崔海涛 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110108584490305R 否 注册地址 北京市海淀区四拨子车站路西平房 12-22 号 17-230 室 否 北京联益合创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 8 注册资本 34,570,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商投资者沟通电话 010-56673926 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵国超、赵建华 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 4 月 17 日召开第三届董事会第十六次会议，会议通过决议：1、公司总经理张志平先生因个人原因辞去总经理之职，根据中华人民共和国公司法和北京联益合创科技股份有限公司章程的规定,特聘任王振国先生担任北京联益合创科技股份有限公司总经理。2、公司董事张志平先生因个人原因辞去董事之职，根据中华人民共和国公司法和北京联益合创科技股份有限公司章程的规定,特提名王振国先生担任北京联益合创科技股份有限公司第三届董事会董事，任期自股东大会审议通过之日起至公司第三届董事会任期届满之日止。3、因经营需要，公司拟变更名称为：名称：北京中传云合文化科技股份有限公司，英文名称为：Beijing zhongchuanyunhe Culture Technology ltd。另外，因经营需要，公司原经营范围：“经依法登记，公司的经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；教育、文化、旅游、动漫游戏、影视；销售广电设备、机械设备、电子产品、自行开发后的产品；货物进出口、代理进出口；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。拟变更为：技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；教育咨询、组织文化艺术交流活动，旅游教育咨询、组织文化艺术交流活动，旅游咨询，艺人经纪、文化产品、艺术产权交易、内容制作、内容输出、软件开发咨询，艺人经纪、文化产品、艺术产权交易、内容制作、内容输出、软件开发；销售机械设备、电子产品、自行开发后的产品；货物进出口、代理进出口；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）4、公司拟变更公司名称、经营范围、修改公司章程并进行工商变更登记。现提请公司股东大会授权公司董事会办理相关事宜。北京联益合创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 25,725,655.15 55,302,750.46-53.48%毛利率%6.94%11.74%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,991,856.31-2,338,410.96-327.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,208,318.51-2,252,642.04-353.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-29.96-5.92 -加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-30.61-5.70 -基本每股收益-0.29-0.07-314.29%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 51,050,553.25 62,170,946.12-17.89%负债总计 22,696,810.87 23,821,334.31-4.72%归属于挂牌公司股东的净资产 28,353,742.38 38,349,611.81-26.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.82 1.11-26.07%资产负债率%（母公司）35.80 37.22 -资产负债率%（合并）44.46 38.32 -流动比率 2.16 2.55 -利息保障倍数-15.55-1.23 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,851,147.18-3,070,921.67 323.10%应收账款周转率 1.17 1.92 -存货周转率 0.86 1.99 -四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-17.89-8.64 -营业收入增长率%-53.48-31.72 -净利润增长率%-327.29-139.44 -五、五、股本情况股本情况 北京联益合创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 34,570,000 34,570,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补贴除外 435,350.03 债务重组损益-180,466.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-221.74 非经常性损益合计非经常性损益合计 254,661.41 所得税影响数 38,199.21 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 216,462.20 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公司于2019年2月27日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的2018年年度业绩快报公告（公告编号：2019-001）中的营业利润、利润总额、归属于挂牌公司股东的净利润、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润仅为初步预测数据，目前随着审计工作的进行，对2018年度应收账款和其他应收款的坏账准备、存货减值准备等科目进行了调整，因此对公司2018年年度业绩快报公告中的2018年年度业绩进行相关修正。公司于 2019 年 4 月 11 日在全国中小企业股份转让系统提定信息披露平台（）披露的 2018 年年度业绩预告公告 和 2018 年年度业绩快报修正公告及致歉说明（公告编号：2019-004和 2019-005）。北京联益合创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:本公司是智慧家庭云平台和智能终端的生产销售商和运营商，通过不断推出增强客户体验的产品和服务，使用户享受到数字化、智能化家庭带来的便利与全新体验。公司积极开拓市场，通过内容运营（视频、游戏）和云平台运营（教育、酒店），增加公司的经营可持续性，同时通过不断总结累积，降低成本，优化产品线，使得公司盈利能力不断增强。1 1、销售模式、销售模式 公司主要采取三种销售模式：（1）运营服务模式。客户签署服务收费协议，联益科技投资智慧家庭硬件，按月/季/年向客户收取服务费，并且在线不定期推出新的增值服务，不断增强用户体验，同时不断增加新的收入。（2）直接销售模式。公司直销产品一般通过招投标和洽谈与国内广电运营商、中间商建立合作关系，销售智能终端产品。（3）融资租赁销售模式。公司与客户前期沟通，进行需求分析，设计解决方案之后，向融资租赁公司提交客户资质、财务报表、付款能力以确定融资租赁额度、还贷周期、利率等。客户、联益科技、租赁公司签订融资租赁框架协议，客户在之前设计的解决方案中选择设备作为融资租赁物形成租赁清单。客户确定设备清单后，与租赁公司签订租赁合同；客户、联益科技、租赁公司三方签订租赁物买卖合同。联益科技自己设计、生产或向设备厂商采购设备，开始供货。联益科技在同行业内率先使用融资租赁模式。2 2、采购、生产模式、采购、生产模式 一个完整的数字机顶盒产品由硬件平台和软件系统组成。软件系统可以将分为 3 层，从底向上分别为：底层驱动、平台层、上层应用，由公司自主开发。硬件生产过程包括单板加工、整机组装。公司单板的生产模式主要有二种：一种为外协加工，由联益合创采购原材料，加工方负责加工单板、整机组装测试，公司付加工费；另一种为直接采购，公司提供材料清单，由加工方采购并加工单板、整机组装测试，公司付材料费用和加工费。联益合创进行抽样测试。公司存在外协加工业务，主要是委托加工单板、贴片、插件、焊接部件、整机组装等，但不存在承揽代工业务。公司采取加工生产的模式，根据签订合同的情况进行生产计划的安排。公司制定了较为健全的生产流程模式及质量监管制度。公司会提供给供应商设计图纸、设计说明、规格参数、材质要求、质量要求等，必要时给予加工商技术上的指导，并且在收货时严格执行质量检验流程，保证零部件的质量。3 3、研发模式、研发模式 公司研发是以项目研发为主，产品研发为辅。项目研发是针对各地客户的不同需求，在可行性分析与评审的基础上进行产品标准功能之外的定制开发。公司的产品研发分为立项、需求分析、设计、研发、测试、结项等 6 个阶段。立项阶段：市场人员分析整理搜集来的市场信息及市场需求，对产品提出设计需求，出具立项报告。需求分析阶段：产品部及研发部组织人员根据立项报告中的内容，针对新产品中的新技术进行可行性研究和需求分析，确认产品研发的可行性程度（如必要需要进行关键技术的预研）出具项目可行性报告和需求分析文档。北京联益合创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 12 公司管理层与产品部、研发部，对其进行评审，并以书面形式给出评审结果。设计阶段：主要根据需求分析文档完成对系统整体框架的硬件设计、软件架构设计及软件模块设计；出具可交付研发部门使用的正式设计文档；硬件设计文档应详细描述元器件选型标准及要求、生产加工流程、生产测试方法等，软件设计文档应详细描述软件的架构、模块设计、测试用例、里程碑等。研发阶段：研发部根据设计文档进程电路板的设计和软件程序的编写。测试阶段：产品部根据测试用例对研发的产品进行软硬件的测试，出具测试报告。结项阶段：测试完成后，产品交付市场和最终用户。4 4、盈利模式、盈利模式 公司目前盈利模式主推投资+运营+服务模式，客户的体验更好，粘性更强，业务可持续性得到保障，同时也避免了同行业的恶性竞争，这个模式的收入实现将会在未来报表中逐步体现。对于无法直接运营服务的客户，会仍然采用直接销售或融资租赁的模式获取收入。报告期内，公司的商业模式较上年度无大的变化，未来将会产生运营服务收入。核心竞争力分析：核心竞争力分析：本公司是业内领先的数字媒体、网络融合、深度定制化的智慧家庭解决方案提供商。凭借卓越的研发能力，对行业市场的深刻了解，立志成为最优秀的智慧家庭及家庭互联网解决方案提供商，以深度定制化为契机，满足多样的行业客户业务需求，提供综合解决方案。联益合创秉承“心系客户需求，科技创新生活”的公司愿景。依托建立开放的服务平台，专业的服务体系，优秀的人才储备和国际化的服务理念，提供标准化的产品服务和精专的解决方案，大力推进中国智慧家庭和第三代互联网家庭互联网发展，力争成为智慧家庭领域里的领导者。公司积极开拓市场，通过内容运营和云平台运营，增加公司的经营可持续性，同时通过不断总结累积，降低成本，优化产品线，使得公司盈利能力不断增强。1、成熟的渠道优势 经过多年的发展，公司已建立了覆盖国内多个省、市以及多个地区的销售网络，终端掌控能力强，市场反应速度快，销售渠道稳定、通畅。经销商模式是国内销售的主要营销模式，通过持续的渠道建设和维护，与经销商建立了长期的战略合作关系，以增强对零售终端的掌控能力。在选择经销商时，设立了严格的考核程序，包括经销商的销售渠道、销售团队、配送能力、资金实力、诚信情况等。公司综合考虑上述因素，根据收集到的资料整理分析，进而确定经销商。在与经销商的合作方面，公司坚持人性化的合作方式，保持了公司经销商团队的稳定、高效。为继续提高竞争力，增加市场占有率，公司制定了完善的市场拓展计划，采取在稳定现在市场的基础上进一步做大做强的模式，增加营销网络建设，开拓新的经销商，以开发新客户。2、研发技术优势 公司非常注重行业新产品与新技术的开发，经过整合内部研发资源，强化新产品的开发能力，提升了整体的研发实力。近年来凭借雄厚的技术研发底蕴，紧抓国家政策及市场动向，依靠自主研发创新，不断开发新技术、研发新产品，确保产品生产过程中的高品质，有效降低了产品成本，以巩固竞争力和行业地位。公司在智能家居领域应用技术领域已处于国内领先水平，形成了整套具有自主知识产权的研发技术，为新产品的顺利研发奠定了坚实的技术基础。公司建立了专门的研发部门，汇聚了一批从事智能家居领域产品技术开发、设计、生产管理的研发人员和专业技术人员提供强大的技术支持。3、质量管理优势 智能家居应用产品与人们的生活息息相关，产品存在质量安全问题可能对人们的生命财产安全造成较大影响，因此企业需要采取严格的质量管理措施，保障产品质量。公司一贯重视产品的质量检验，以“客户至上、品质第一、优质服务、持续发展”为质量方针，以“完美”作为企业文化，追求零缺陷的产品品质，对每个工艺流程和最后的检验都履行了严格的检测程序，并开发出了一套完整的内部北京联益合创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 13 质检流程，保证产品质量的稳定。针对不同的产品类型，分别制定了不同的产品质量检测标准，完善了产品质量管理体系。为严格贯彻质量控制管理体系，公司通过定期和不定期的收集各个工序的质量数据和外部用户满意度，开展针对性的改进与提高，以满足产品质量和安全认证的要求。4、齐全的产品种类和云平台控制收集优势 随着下游客户需求的多样化，具有多品种、多款式产品种类的生产企业才能满足客户不断的需求。但这对生产计划安排的合理性要求极高，需要生产商具备快速、频繁的换产准备能力，复杂、精确的生产排程能力和营运调度能力。在长期的经营发展过程中，公司已经形成了一套行之有效的采购、生产、供货管理方法，以确保产品种类的丰富。公司产品品种齐全，凭借产品种类丰富的优势和云平台收集、分析、控制的个性化优势，可以快速响应客户个性化需求，根据客户多样化需求组织生产，在订单竞争和获取中占有优势地位。5、云平台优势 公司通过搭建智慧云平台，通过收集、分析日常用户的不同喜好，实现个性化用户控制，以满足不同用户的需求。在应用中，将所有的资源封装，并以服务的形式提供给用户，包括存储、处理、网络和视频、游戏等其他资源，用户可以部署和运行任意软件，包括操作系统和应用程序。云端采用虚拟化技术，虚拟化为数据、存储资源、计算资源以及其他资源提供一个逻辑视图，通过虚拟化技术可以完全的模拟硬件的执行，并且可以在它上面进行操作系统，可以将整个执行环境打包传输到其他物理节点上，使物理环境和执行环境隔离，从而方便应用程序模块的部署。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 本年度，公司持续加强成本控制、项目管理和内控管理制度的落实，在国内外经济下行压力下，公司仍保持稳定的营运能力及销售持续，具体财务指标如下：（1）公司财务状况 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 51,050,553.25 元，比上年末的 62,170,946.12 元，减少了17.89%；净资产总额为 28,353,742.38 元，比上年度末的 38,349,611.81 元，减少了 26.07%。（2）公司经营成果 2018 年公司营业收入 25,725,655.15 元，营业收入比去年同期减少 29,577,095.31 元，降幅比例为 53.48%。净利润为-9,991,856.31 元，比去年同期减少 7,653,445.35 元，降幅比例 327.29%。北京联益合创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 14 （3）现金流量情况 2018 年公司经营活动产生的现金净流量为 6,851,147.18 元；投资活动产生的现金净流量为-9,350.00 元；筹资活动产生的现金净流量为-8,154,404.30 元。主要原因有：(1)报告期内销售货款及时回款，减少应收账款，支付职工的工资和各项税费减少，从而使得经营活动公司现金净流入。(2)报告期公司因业务发展需要，购买电脑，使得投资活动现金净流出。(3)报告期内公司增加新的贷款，使筹资活动产生现金流入。（4）报告期内公司偿还到期的贷款以及利息使筹资活动现金流出。联益科技以新一代信息技术为支撑，以智能终端产品为载体，打通娱乐、教育、医疗、安防、金融等产业在家庭形态下的需求满足通路，以家庭娱乐、智能家庭管理、金融服务、居民教育生活、信息服务等为主要内容，整合多方资源打造的全新的家庭互联网生态平台。（二）（二）行业情况行业情况 2018年中国智能家居产业整体保持了良好的发展势头。在应用需求的驱动下，产业规模进一步扩大。1）市场规模 从行业层面看，智能家居正在全球范围内呈现强劲的活力。市场研究咨询公司Markets and Markets近期发布的报告显示，全球智能家居市场规模将在2022年达到1220亿美元，20172022年年均增长率预测为14。根据GfK市场研究公司对7个国家的研究报告，超过半数人认为在未来几年智能家居会对他们的生活产生影响。已公布的国家数据表明，逾五成（51）的用户表现出对智能家居的兴趣，与移动支付（54）处于同一水平，远远超过可穿戴设备等其他选项（33）。据前瞻产业研究院此前发布的报告显示，我国智能家居市场规模2017年达到605.7亿元（注：不同机构统计口径不同结果也有所区别），同比增长率也大幅度提升到50以上，可见行业发展势头迅猛。我国从2011年开始，智能家居市场出现明显的快速发展阶段，人工智能技术融合化趋势催生了大量新技术、新模式、新业态，创造了巨大的市场需求。国内巨头们争先推出新产品，瓜分这一巨大的新兴消费市场。行业格局也演变明显，协议和技术标准有着互联互通的趋势，新品层出不穷。伴随着此轮探索，市场的爆发期的到来也许只是时间问题。2）市场渗透率持续提升 奥维咨询(AVC)预计，到2020年，智能电视渗透率将达到93，智能洗衣机、智能冰箱、智能空调的渗透率将分别增至45、38和55。由此可看出，家居智能化的潮流将不可逆转，中国智能家居行业的潜在市场规模引人遐想，有望成为市场下一个风口。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 1,395,717.61 2.73%2,708,324.73 4.36%-48.47%应收票据与应收账款 19,883,630.53 38.95%23,124,916.88 37.20%-14.02%存货 24,075,569.68 47.16%25,760,138.06 41.43%-6.54%投资性房地产-长期股权投资-北京联益合创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 15 固定资产 621,919.08 1.22%829,266.36 1.33%-25.00%在建工程-短期借款 13,000,000.00 25.46%19,900,000.00 32.01%-34.67%长期借款-0.00%-其他流动资产 1,874,654.51 3.67%824,650.30 1.33%127.33%应付票据及应付账款 9,226,343.50 18.07%2,905,886.50 4.67%217.51%资产总计 52,247,289.43-62,170,946.12-17.89%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，资产总计 51,050,553.25 元，较上年减少 17.89%,主要系报告期内公司持续经营，应收账款及时回款，导致应收账款减少；为了保持长期良好的合作及信用，及时偿还贷款，导致短期借款、货币资金减少；公司处于转型期，销售收入下降，利润减少；上述原因导致资产较上年度减少。2、货币资金：期末较期初减少 1,312,607.12 元，减幅 48.47%，主要系报告期内公司支付货款，偿还到期贷款，导致货币资金减少。3、应收票据与应收账款：期末较期初减少 3,241,286.35 元,减幅 14.02%,主要系报告期内客户信用比较稳定，回款及时，导致应收账款的减少。4、存货：期末较期初减少 1,684,568.38 元，减幅 6.54%，主要系报告期内计提存货减值准备，导致期末库存减少。5、固定资产:期末较期初减少 207,347.28 元，降幅 25.00%，主要系公司为了业务发展，2016 年购置汽车一辆，本年度折旧费增加。6、短期借款：期末较期初减少 6,900,000.00 元，降幅 34.67%，主要系公司在报告期内归还北京银行、华夏银行、中国邮政储蓄银行到期贷款，增加北京银行 1,300 万的贷款。7、其他流动资产：期末较期初增加 1,050,004.21 元，增幅 127.33%，主要系为占领市场，提前备货，增加进项税额留抵，导致期末金额增加。8、应付票据及应付账款：期末较期初增加 6,320,457.00,增幅 217.51%，主要系本年度期末采购商品入库形成应付款，导致期末应付金额增加。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 25,725,655.15 -55,302,750.46 -53.48%营业成本 23,939,544.04 93.06%48,810,919.83 88.26%-50.95%毛利率 6.94%-11.74%-管理费用 3,258,620.57 12.67%3,717,180.31 6.72%-12.34%研发费用 1,144,323.08 4.45%2,367,525.97 4.28%-51.67%销售费用 1,126,972.01 4.38%963,541.92 1.74%16.96%财务费用 919,710.54 3.58%1,506,119.28 2.72%-38.94%资产减值损失 5,911,821.98 22.98%275,190.94 0.50%2,048.26%北京联益合创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 16 其他收益 100,000.00 0.39%11,181.80 0.02%794.31%投资收益 9,373.86 0.04%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-10,549,576.72-41.01%-2,510,076.40-4.54%-320.29%营业外收入-营业外支出 180,688.62 0.70%112,086.41 0.20%61.20%净利润-9,991,856.31-38.84%-2,338,410.96-4.23%-327.29%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入：本期较上期减少 29,577,095.31 元，降幅 53.48%，主要系：行业竞争格局调整，受整体市场大环境影响，销售规模减少；业务模式持续转型，联益科技处于转型过渡期。2、营业成本：本期较上期减少 24,871,375.79 元，降幅 50.95%，主要系公司营业收入减少带来相应的成本减少，为了提高库存周转率、资金流动性，前期降低毛利，维持客户稳定性。3、管理费用：本期较上期减少 458.559.74 元，降幅 12.34%，主要系公司营业收入减少，相应的人员减少，为了节流，房租等各项费用相应减少。4、研发费用：本期较上期减少 1,223,202.89 元，降幅 51.67%，主要系公司营业收入减少，减少对研发项目的收入。5、销售费用：本期较上期增加 163,430.09 元，增幅 16.96%，主要系公司增加销售人员，加大市场推广费用。6、财务费用：本期较上期减少 586,408.74 元，降幅 38.94%，主要系公司报告期内减少短期借款，所产生的短期借款利息所致。7、营业利润：本期较上期减少 8,039,500.32 元，降幅 320.29%，主要系公司本年度销售收入较上年度下降 53.48%，基于谨慎性原则，对库存作存货减值准备，导致营业利润大幅下降。8、营业外支出：本期较上期增加 68,602.21 元，增幅 61.20%，主要系公司增加办公室部分押金退不回导致的。9、净利润：本报告期内的净利润减少 7,653,445.35 元,较上期降幅 327.29%。主要原因如下：2018 年销售收入减少 53.48%，营业利润相应减少；公司基于谨慎性原则，对库存作存货减值准备从而降低企业的净利润。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 25,725,655.15 55,302,750.46-53.48%其他业务收入-北京联益合创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 17 主营业务成本 23,939,544.04 48,810,919.83-50.95%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%通讯设备 15,737,121.76 61.17%32,792,789.76 59.30%机顶盒 7,758.62 0.03%8,261,929.95 14.94%交换机 8,893,992.07 34.57%9,834,281.18 17.78%模块 305,556.66 1.19%1,514,081.16 2.74%路由器 277,777.77 1.08%2,524,882.09 4.57%软件产品 503,448.27 1.96%374,786.32 0.68%合计 25,725,655.15 100.00%55,302,750.46 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入主要来源于主营业务收入，收入构成中主要有以下变化：（1）公司受大环境影响，行业格局变化，导致公司智慧家庭终端产品及服务（机顶盒、路由器、技术服务）的销售收入大幅下降。（2）各大运营商基础设备的更新，因此 2018 年度各大运营商大量增加交换机的需求，导致交换机的销售收入占比大幅上升。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 西安鼎鸿电子设备有限公司 8,407,800.00 32.68%否 2 明尚鸿达（北京）科技有限公司 3,935,300.00 15.30%否 3 北京兴盛凌云科技有限公司 3,171,300.00 12.33%否 4 西安特斯威网络科技有限公司 1,646,400.00 6.40%否 5 神华国华永州发电有限责任公司 1,330,800.00 5.17%否 合计合计 18,491,600.00 71.88%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 河北广电信息网络集团股份有限公司邢台分公司 11,519,992.00 49.00%否 2 河北广电网络集团邯郸有限公司 6,177,470.00 26