833943_2018_优机股份_2018年年度报告_2022-03-30.pdf

1 优机股份 NEEQ:833943 四川优机实业股份有限公司（SICHUAN Y&J INDUSTRIES CO.,LTD）年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年 5 月，公司的控股子公司四川精控阀门制造有限公司“高压大口径旋塞阀研制与应用成果”、“高压大口径旋塞阀新产品”通过中国机械工业联合会组织的科技成果鉴定，并在四川省科学技术厅获准登记。该项目荣获国家级科技进步二等奖。报告期内，公司及控股子公司取得“快速分离式自锁联接轧机传动轴结构”、“长筒类零件内孔加工刀杆结构”、“用于外圆轴向内键槽加工的工装”、“用于双偏心蝶阀加工的工艺装备”、“砂铸工艺中制芯造型的自动控制吹气装置”、“用于油缸缓冲装置的阀块组件及油缸缓冲装置”、“密封油口的检测工具”、“液压油缸铸件及其缸底结构”、“拉杆缸前导盖过油孔结构”、“油气管道用平板闸阀”、“全焊接保温夹套固定球阀”等 11 项专利授权。2018 年 11 月，公司的控股子公司四川优机精密机械制造有限公司通过 AS9100:2016 认证审核。2018 年 3 月，公司的控股子公司“澳大利亚阀门与工程有限公司”（AUSTRALIAN VALVE AND ENGINEERING PTY.LTD.），因经营发展需要，变更名称为“约翰阀门有限公司”（JOHN VALVES PTY LTD）。2018 年 3 月，公司的控股子公司四川精控阀门制造有限公司“DN500 Class600 压力平衡式旋塞阀”荣获“2016 年中国（上海）国际阀门博览会”参展产品金奖。公告编号：2019-013 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2019-013 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、优机股份 指 四川优机实业股份有限公司 股东大会 指 四川优机实业股份有限公司股东大会 董事会 指 四川优机实业股份有限公司董事会 监事会 指 四川优机实业股份有限公司监事会 三会 指 四川优机实业股份有限公司董事会、监事会、股东大会 公司章程 指 四川优机实业股份有限公司章程 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 信永中和 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中伦 指 北京中伦(成都)律师事务所 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司 成都宝利通 指 成都宝利通投资管理咨询有限公司 海南长阳 指 海南长阳创业投资有限公司 优机投资 指 成都优机投资管理中心(有限合伙)优机创新 指 成都优机创新企业管理中心（有限合伙）优机精密 指 四川优机精密机械制造有限公司 斯特瓦 指 四川斯特瓦机械制造有限公司 精控阀门 指 四川精控阀门制造有限公司 四川恒瑞 指 四川恒瑞机械制造有限公司 AVE 指 Australian Valve Engineering PTY.LTD.(澳大利亚阀门与工程有限公司)JOHN VALVE 指 JOHN VALVES PTY LTD(约翰阀门制造有限公司)星晖国际 指 星晖国际（香港）有限公司 自贡通达 指 自贡通达机器制造有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-013 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗辑、主管会计工作负责人刘平及会计机构负责人（会计主管人员）刘平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 业绩下滑风险 如果未来遇到经济形势下行或者行业整体不景气的情况,公司未及时对此做出调整和应对,将可能存在业绩下滑的风险。供应商管理风险 公司大部分制造业务是通过外协加工完成,供应商数量众多且分布在全国各地,如果公司对供应商选择不当、管理不善,有可能出现产品质量不达标或不能准时交货等问题,这将影响公司的信誉,给公司带来一定的经营风险。质量控制的风险 公司产品质量对于公司产品的销售及市场开拓具有举足轻重的作用,如果相关质量控制体系不能得到有效的执行,将会造成公司产品质量的下降,继而影响公司的财务状况和经营业绩。下游行业波动的风险 公司业务涉及的下游行业主要是机械设备制造商,设备售后服务商和石化工程承包商,下游行业的发展与国民经济景气周期呈正向相关。国家周期性的宏观政策调整,宏观经济运行所呈现出的周期性波动,都会使机械行业受到较大影响。当经济不景气时,下游行业的需求就会减缓。因此公司的发展与下游行业的发展和景气状况具有较强的联动性,如果下游行业不景气或者发生重大不利变化,将会对公司的生产经营产生负面影响,所以公司存在受下游行业发展波动的风险。对海外市场依赖的风险 公司产品主要销售至北美和欧洲的发达国家,近些年来公司国外销售收入占主营业务收入比例一直维持在 70%以上,故上述地区的经济形势及相关行业变化对公司的业务影响较大。如果上述地区的法律法规、技术要求、环保绿色壁垒等相关因素发生变化,公司正常的出口业务将面临销售下降的风险。公告编号：2019-013 6 汇率变动的风险 公司产品出口销售业务中采取的主要结算货币为美元和欧元。自2005年7月人民币汇率制度改革后,人民币对各主要外币汇率呈现一定的波动。汇率变动可能会带来汇兑损失,毛利率下降及出口价格竞争力减弱的风险。市场竞争加剧的风险 机械零部件加工行业是一个竞争非常激烈的行业。由于世界经济的持续低迷,国内经济增长进入新常态,导致整个机械制造行业需求下滑。公司对外不仅要面对国外机械零部件制造商的竞争,同时也要面对国内机械零部件制造企业由于国内市场不景气,转向出口市场的双重压力。如果公司不能进一步提升技术研发实力、制造服务能力和经营管理水平,则有可能面临因行业竞争加剧而导致的竞争地位下降的风险。房产证尚未取得风险 公司 2012 年收购了四川恒瑞 100%的股权,四川恒瑞持有的 6 处房产尚未取得房屋产权证书,由于其报建手续尚未办理齐备,这将影响到未来房产证的取得。现公司正在和洪雅县建设委员会沟通上述房屋的报建手续完备工作。若未来无法完成报建手续的完备工作,则公司上述房产可能存在无法取得房屋产权证书的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-013 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川优机实业股份有限公司 英文名称及缩写 SICHUAN Y&J INDUSTRIES CO.,LTD 证券简称 优机股份 证券代码 833943 法定代表人 罗辑 办公地址 成都市高新区(西区)天虹路 3 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 米霞 职务 董事会秘书 电话 028-63177510 传真 028-63177699 电子邮箱 yjgfynj- 公司网址 www.ynj- 联系地址及邮政编码 成都市高新区(西区)天虹路 3 号 611731 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 12 月 13 日 挂牌时间 2015 年 10 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C348 通用零部件制造-C3484 机械零部件加工 主要产品与服务项目 公司提供的主要产品和服务包括油气化工流体控制设备及零部件、工程和矿山机械零部件、通用流体控制零部件、液压系统零部件和其他机械设备及零部件,以及航空零部件精密加工服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）64,930,000.00 优先股总股本（股）0 控股股东 罗辑 欧毅 实际控制人及其一致行动人 罗辑 欧毅 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91510100732386818Q 否 注册地址 成都市高新区(西区)天虹路 3号 否 注册资本 64,930,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 公告编号：2019-013 8 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号金源中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张雯燕、徐洪荣 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公告编号：2019-013 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 630,658,687.16 548,370,825.36 15.01%毛利率%24.23%25.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 33,017,606.42 22,260,513.85 48.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,200,206.86 18,999,682.21 58.95%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.08%8.26%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.14%7.05%-基本每股收益 0.52 0.35 48.57%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 566,398,785.51 478,347,354.92 18.41%负债总计 229,307,848.63 177,545,663.46 29.15%归属于挂牌公司股东的净资产 314,106,918.39 278,714,947.42 12.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.84 4.42 9.50%资产负债率%（母公司）33.04%32.76%-资产负债率%（合并）40.49%37.12%-流动比率 172.91%173.38%-利息保障倍数 15.83 13.31-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 25,232,465.47 25,436,567.38-0.80%应收账款周转率 356.00%361.00%-存货周转率 741.62%686.50%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.41%3.57%-营业收入增长率%15.01%22.69%-净利润增长率%48.32%-19.17%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 64,930,000.00 63,000,000.00 3.06%计入权益的优先股数量 0 计入负债的优先股数量 0 公告编号：2019-013 10 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 6,292.54 计入当期损益的政府补助 3,047,757.22 委托他人投资或管理资产的损益 655,693.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-370,699.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,339,043.34 所得税影响数 316,934.16 少数股东权益影响额（税后）204,709.62 非经常性损益净额非经常性损益净额 2,817,399.56 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00 5,261.57 营业外收入 861,173.28 859,539.87 4,311,765.85 4,289,177.94 营业外支出 383,346.12 366,019.78 应收票据 2,281,434.71 应收账款 152,938,933.63 应收票据及应收账款 155,220,368.34 应付票据 7,594,777.93 应付账款 77,138,174.28 应付票据及应付账款 84,732,952.21 应付利息 33,495.00 其他应付款 11,117,487.78 11,150,982.78 管理费用 52,573,191.75 36,049,458.37 研发费用 16,523,733.38 其他收益 2,873,655.28 2,894,742.68 营业收入 548,390,279.35 548,370,825.36 收到其他与经营活动有关的现金 4,540,558.48 5,540,558.48 收到其他与投资活动有关的现金 72,670,000.00 71,670,000.00 （一）会计政策变更 本公司编制 2017 年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 22,587.91 元，调减 2016 年度营业外支出17,326.34 元，调增 2016 年度资产处置收益 5,261.57 元。公司编制本年度财务报表时根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知公告编号：2019-013 11 （财会201815 号）以及相关解读，对企业财务报表格式进行相应调整，同时采用追溯调整法对 2017年度的财务报表列报项目进行调整。（二）会计差错更正 2018-2020 年公司实际控制人罗辑和欧毅以及股东唐明利三人在收到当年股利后自主向公司员工顾立东、庄倩进行分配，三年支付款项分别为 174,810.00 元、323,772.00 元、1,319,060.00 元，优机股份未针对上述股利二次分配事项进行相应会计处理。针对上述会计差错事项，公司采用追溯重述法对 2018 年财务报表进行调整。公告编号：2019-013 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司作为定制机械设备零部件的生产和服务企业，主要为客户提供定制机械零部件产品及全套技术解决方案，专业从事定制机械设备零部件的生产、研发、销售和服务。公司客户主要为国际国内的机械设备制造商和分销商、设备售后维护服务商以及工程承包商，分布于石油、天然气、化工、电力、船舶、采矿、建筑施工、农业、水处理等多个工业系统和领域。公司通过参与国际国内专业工业产品展销会、国际国内市场竞标、合作开发、互联网络平台、产品直销等方式获取订单，营业收入来源于包含技术服务等增值服务在内的产品销售。报告期内，公司的商业模式较上年度无变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司切实执行董事会制定的经营计划，持续以客户需求为导向，不断完善和拓展市场，以技术创新和质量控制为保障、以供应链管理为平台，不断提高产品质量和客户满意度，克服了年初部分供应商产能受限以及下半年中美贸易摩擦带来的不利影响，使公司实现了销售收入及利润的同步增长，双双创下公司成立以来的历史新高。报告期内，公司实现营业收入 63,065.87 万元，较上年同期增长 15.01%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 3,301.76 万元，较上年同期增长 48.32%。截止 2018 年12 月 31 日，公司总资产为 56,639.88 万元，净资产为 33,709.09 万元。1、市场拓展：高度重视客户关系管理，强化市场渠道建设和市场开发团队建设，努力开发国内、国外零部件定制业务的新市场及新需求，取得显著成果。2、供应链管理：公司持续进行供应链打造和管理，顺利解决了部分供应商受环保政策限产停产、自身产能、资金链及新产品开发能力等对交货期及产品质量的影响，保证了年度经营计划的顺利完成。3、质量管理：继续保持了公司建立的各项质量体系的正常运行：母公司顺利通过法国 BV 的 ISO9001：2015 质量管理体系的监督审核，四川恒瑞通过了德国 TUV SUD 的 ISO9001：2015 监督审核和 PED 的监督审核，精控阀门通过了 API 6D 及 Q1 认证的监督审核，优机精密通过 AS9100:2016 认证审核。4、技术创新及科技成果转化：报告期内继续保持研发投入力度，在新产品、新工艺、新材料等技术创新工作方面取得一定突破，新申请专利 8 项，并有部分成果实施转化以支撑新市场、满足新需求。积极引进高端专业技术人才，深度参与公司及控股子公司技术创新和技术改造工作。5、风险管理：继续关注国际货币汇率走势以及加强与中国出口信用保险公司的合作，为公司大量商业信用付款提供规避风险保障。报告期内公司实现外销发票项下全额投保。根据汇率变化及公司流动资金的现状，公司继续了中远期（美元及欧元）结汇的业务以最大限度减小因汇率波动而带来的影响。6、管理方面：公司继续积极优化、完善 ERP 系统和文档管理系统等信息化管理工具，启动 OA 系统搭建工作；同时通过不断优化组织架构以适应市场变化和公司业务发展的需要，通过资源整合以达到提质增效的目的。（二）（二）行业情况行业情况 公告编号：2019-013 13 自世界经济 2017 年触底回升，实现相对强劲复苏以来，2018 年全球经济延续温和增长，但动能有所放缓。主要经济体呈增长态势，美国经济表现超出市场预期。美联储持续加息，新兴经济体资本流出加剧，金融市场持续震荡以及贸易保护主义和单边主义抬头，都预示着国际经济规则正在酝酿深刻调整。在错综复杂的国际国内环境下，国内经济运行实现了总体平稳、稳中有进，外贸进出口规模创历史新高。公司零部件定制业务属机械制造业。机械制造业是国民经济的基础行业，与世界经济和中国经济发展状况和发展趋势高度相关。机械制造服务于国民经济各个行业，如装备、汽车、航空、航天、轨道交通、家电、能源、基础设施，每个行业都有其不同的发展状况、周期和趋势，服务于这些行业的机械制造细分行业也有不同的发展状况、周期和趋势，但服务于各行业的机械制造总体情况是低端产品和大众化产品严重产能过剩，高端产品和能满足个性化需求的产品有极大发展空间和市场。国际经济形势的复苏和增长以及国家“一带一路”战略持续推进，都对相关贸易的规模扩大带来了积极的影响。全球范围内的农业、制造业、基础设施等建设都为公司业务带来了广阔的发展空间和前景。公司判断，公司所处的高端定制产品领域未来将大有作为。第一，公司所服务的客户分布领域宽广，很多领域的细分市场仍有增长潜力。第二，公司一直在持续进入高端定制零部件需求未被满足的行业和领域。第三，公司业务分布在国际、国内两个市场，两个市场在高质量、高附加值的产品线均有很大的市场发展空间。第四，公司的商业模式使得公司可以通过市场开发、技术创新与供应链管理平台的高效配合，更快速地向客户提出工程解决方案，开发出满足客户需求的新产品，更迅速地进入新市场。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 97,256,698.17 17.17%51,627,859.08 10.79%88.38%应收票据与应收账款 185,457,974.86 32.74%155,220,368.34 32.45%19.48%存货 70,100,481.22 12.38%55,239,593.01 11.55%26.90%投资性房地产 58,876,743.48 10.39%55,802,777.04 11.67%5.51%长期股权投资 9,748,807.81 1.72%11,284,508.66 2.36%-13.61%固定资产 84,352,429.86 14.89%86,829,732.57 18.15%-2.85%在建工程 946,324.33 0.17%275,155.16 0.06%243.92%短期借款 54,588,302.33 9.64%40,253,810.66 8.42%35.61%长期借款 应付票据及应付账款 107,141,944.99 18.92%84,732,952.21 17.71%26.45%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：货币资金较上年增加 4,562.88 万，应收票据与应收账款较上年增加 3,023.76 万元，增长原因为本年度销售收入大幅增长；存货较上年增加 1,486.09 万元，增长原因为本年度产品质量提升，市场开拓力度加大，公司竞争力增强，进一步扩大了生产销售规模,且收入增长带来相应的采购量增长，应付票据及应付账款较上年增加 2,240.90 万元；投资性房地产较上年增加 307.40 万元，系公司在成都市天虹路办公房产已于以前年度按预计金额转入固定资产，其中用于对外出租的部分由固定资产转入投资性房地产核算，本年公司与此办公房产的工程施工方共同确认增加工程决算金额，由此增加固定资产金额，其中用于出租的部分相应转入投资性房地产核算；固定资产较上年减少 247.73 万元，主要系各类资产正常折旧增加，引起固定资产净值减少。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同公告编号：2019-013 14 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 期金额变动比期金额变动比例例 营业收入 630,658,687.16-548,370,825.36-15.01%营业成本 477,831,203.74 75.77%410,632,396.70 74.88%16.36%毛利率 24.23%-25.12%-管理费用 43,458,592.24 6.89%36,049,458.37 6.57%20.55%研发费用 17,994,275.90 2.85%16,523,733.38 3.01%8.90%销售费用 45,008,237.26 7.14%47,686,436.97 8.70%-5.62%财务费用-164,805.32-0.03%6,033,065.92 1.10%-102.73%资产减值损失 2,250,710.92 0.36%2,080,266.32 0.38%8.19%其他收益 2,248,174.02 0.36%2,894,742.68 0.53%-22.34%投资收益-838,470.04-0.13%-2,205,597.23-0.40%61.98%公允价值变动收益 资产处置收益 6,225.95 0.00%884,766.55 0.16%-99.30%汇兑收益 营业利润 40,269,391.08 6.39%26,398,124.87 4.81%52.55%营业外收入 711,756.25 0.11%859,539.87 0.16%-17.19%营业外支出 389,889.48 0.06%481,206.23 0.09%-18.98%净利润 34,704,014.24 5.50%22,915,327.68 4.18%51.44%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、管理费用较上年增加 740.91 万元，增长 20.55%，主要为本年人力资源成本增加,职工薪酬相应增加 328.29 万元。2、财务费用较上年减少 619.79 万元，减少 102.73%，主要是公司业务以出口为主，因人民币兑美元、欧元汇率影响本年度汇兑损益，汇兑损益由上年的汇兑损失 312.56 万元转变为本年汇兑收益 390.83万元。3、其他收益较上年减少 64.66 万元，减少 22.34%，因为本年收到的政府补助减少。4、投资收益较上年增加 136.71 万元，增加 61.98%，主要是公司对参股公司自贡通达的投资收益同比增加 86.49 万元。5、营业利润较上年增加 1,387.13 万元，增加 52.55%，有以下几个因素：（1）营业收入较上年增加 8,228.79 万元，增加 15.01%，主要是公司在市场拓展、供应链管理、产品质量管理、技术创新及科技成果转化等方面积极推进，产品质量获得客户认可，销售收入增加；（2）在营业收入取得较大增长的情况下，销售费用、管理费用、财务费用这三项费用总数与去年同期基本持平：财务费用方面，人民币兑美元、欧元汇率大幅上升给公司带来汇兑收益，汇兑损益由上年的汇兑损失 312.56 万元转变为本年汇兑收益 390.83 万元；投资收益同比增加 136.71 万元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 628,202,170.85 547,193,440.50 14.80%其他业务收入 2,456,516.31 1,177,384.86 108.64%主营业务成本 476,622,000.48 410,002,906.41 16.25%其他业务成本 1,209,203.26 629,490.29 92.09%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%公告编号：2019-013 15 油气化工流体控制设备及零部件 156,983,251.71 24.89%143,947,341.66 26.25%通用流体控制零部件 244,441,285.95 38.76%195,549,036.32 35.66%工程和矿山机械零部件 88,751,560.50 14.07%96,129,405.69 17.53%液压系统零部件 109,370,017.58 17.34%88,865,104.66 16.21%其他机械设备及零部件 28,314,369.11 4.49%22,592,878.00 4.12%航空零部件精密加工服务 341,686.00 0.05%109,674.17 0.02%其他业务收入 2,456,516.31 0.39%1,177,384.86 0.21%合计 630,658,687.16 100.00%548,370,825.36 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%境内销售 136,355,299.89 21.62%107,269,361.48 19.56%境外销售 494,303,387.27 78.38%441,101,463.88 80.44%合计 630,658,687.16 100.00%548,370,825.36 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、为保证产品分类更准确并具备可比性，对主营业务收入产品类别由原来的石化机械零部件、矿山机械零部件、通用机械零部件、其他机械零部件四类改为油气化工流体控制设备及零部件、通用流体控制零部件、工程和矿山机械零部件、液压系统零部件、其他机械设备及零部件和航空零部件精密加工服务六类。2、其他业务收入主要为母公司在成都市天虹路办公园区内办公用房对外租赁收入，因本报告期内出租面积增加，故租赁收入同比增长108.64%。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 添里仕管理控股有限责任公司（德国）84,420,432.63 13.39%否 2 百利国际有限责任公司（美国）56,408,749.05 8.94%否 3 格瑞迪工程服务有限公司 41,145,689.56 6.52%否 4 皑波阀门有限责任公司（捷克）35,381,350.93 5.61%否 5 莫纳克工业有限责任公司（加拿大）27,413,899.97 4.35%否 合计合计 244,770,122.14 38.81%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 依科机械 40,583,240.83 9.24%否 2 河北省景县金利铸造有限公司 30,144,530.48 6.86%否 3 天津市精永益流体控制设备有限公司 21,317,332.04 4.85%否 4 邯郸市宝特铸造有限公司 17,312,270.41 3.94%否 5 重庆华德机械制造有限公司 17,265,634.50 3.93%否 公告编号：2019-013 16 合计合计 126,623,008.26 28.84%-注：同一控制下的供应商，其采购额已合并计算。依科机械包括常州铱科液压科技有限公司、四川依科机械设备有限公司、无锡依科机械设备有限公司。3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 25,232,465.47 25,436,567.38-0.80%投资活动产生的现金流量净额-12,212,700.07-14,314,933.51 14.69%筹资活动产生的现金流量净额 13,278,345.44-3,565,412.18 472.42%现金流量分析：现金流量分析：公司筹资活动产生的现金流量净额由 2017 年净流出-356.54 万元转变为 2018 年净流入 1,327.83 万元，主要原因为：（1）本年度以每股 4.66 元的价格定向增发股份 193 万股而形成 899.38 万元现金流入；（2）取得借款收到的现金较上年增加 2,323.27 万元，大于偿还债务支付的现金增加额 889.57 万元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 本年度公司纳入合并报表的控股子公司为：优机精密、精控阀门、斯特瓦、四川恒瑞、JOHN VALVE、星晖国际，参股公司为自贡通达、洪雅县农村信用合作联社。其中子公司星晖国际在本报告期成立。其中精控阀门年内实现营业收入 90,604,106.41 元，净利润 4,457,142.91 元，JOHN VALVE 实现营业收入33,038,417.16 元，净利润 3,318,452.55 元，对参股公司自贡通达的投资收益-1,535,700.85 元。公司2018 年合并净利润为 34,704,014.24 元，上述两家子公司及参股公司对合并净利润的影响分别为12.84%、9.56%和-4.43%。其他子公司对合并净利润的影响金额未达到 10%。自贡通达营业收入、净利润等数据参见后附审计报告附注“八、3（2）重要的联营企业的主要财务信息”。公司 2005 年 9 月 13 日投资自贡通达机器制造有限公司，占自贡通达机器制造有限公司 49%的股权，自贡通达机器制造有限公司后经多次增资及股权转让，截止 2018 年 12 月 31 日，公司持股比例为 31.30%;自贡通达机器制造有限公司成立于 1997 年 9 月 2 日，主营业务为制造、安装天然气压缩机及 CNG、LNG、LCNG 加气站的成套设备。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 （1）母公司：为降低汇率风险，开展美元与人民币货币掉期业务 150 万美元；报告期内进行的国债逆回购产品及理财产品购入及赎回累计数各为人民币 7,280 万元，无期末余额，此两项投资共实现投资收益 63.06 万元；（2）控股子公司精控阀门：本报告期初理财产品余额 300 万元，报告期内已赎回，期内购买理财产品累计交易总额 1,330 万元，无期末余额，共实现投资收益 2.51 万元。上述投资收益合计 65.57 万元。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 （一）会计政策变更 公司编制本年度财务报表时根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）以及相关解读，对企业财务报表格式进行相应调整，同时采用追溯调整法对 2017年度的财务报表列报项目进行调整。（二）会计差错更正 2018-2020 年公司实际控制人罗辑和欧毅以及股东唐明利三人在收到当年股利后自主向公司员工顾公告编号：2019-013 17 立东、庄倩进行分配，三年支付款项分别为 174,810.00 元、323,772.00 元、1,319,060.00 元，优机股份未针对上述股利二次分配事项进行相应会计处理。针对上述会计差错事项，公司采用追溯重述法对 2018 年财务报表进行调整。上述事项的相关列报调整影响，请参见第三节“八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”及第十一节“财务会计报告”中财务报表附注“十五、1 前期差错更正和影响”。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用 本年度公司在香港特别行政区出资设立全资子公司星晖国际，该子公司于 2018 年 12 月 12 日取得香港特别行政区公司注册处核发的公司注册证明书（编号 2776323）和商业登记证（编号7018