833970_2018_广盛小贷_2018年年度报告_2019-04-07.pdf

克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 1 证券证券代码代码：833970 833970 证券简称证券简称：广盛小贷广盛小贷 主办券商主办券商：西部证券西部证券 2018 广盛小贷 NEEQ:833970 克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司（Karamay Guangsheng Microcredit Co.,Ltd.）年度报告 克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2018 年 1 月 1 日，对公司信贷产品“等额贷”进行利率调整，按照借款期限分别由一年期为 12%/年、两年期为 13%/年、三年期为 14%/年调整一年期为 13%/年、两年期为 15%/年、三年期为 17%/年，自 2018 年 1 月 1 日起执行。2.2018 年 4 月 20 日，实施公司 2017 年年度权益分派。3.2018 年 5 月 28 日，选举、任命曹虎先生为公司第二届监事会监事，任期为自 2018 年第二次临时股东大会审议通过之日起至第二届监事会任期届满为止。4.2018 年 9 月，推出“增信贷”新产品。5.2018 年 12 月 6 日，荣国“全国优秀小贷公司（2018 年）”（中贷协发【2018】32 号）。克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 22 2 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 26 6 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 28 8 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 34 4 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 35 5 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4 43 3 克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、广盛小贷 指 克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司及其前身克拉玛依市广盛小额贷款有限责任公司 控股股东 指 克拉玛依广盛实业投资有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 中国结算北京分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 会计师事务所 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)公司章程 指 克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 股东大会 指 克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司股东大会 董事会 指 克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司董事会 监事会 指 克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等的统称 自治区 指 新疆维吾尔自治区 中国农业银行 指 中国农业银行股份有限公司 广盛实业 指 克拉玛依广盛实业投资有限公司 白碱滩区法院 指 克拉玛依市白碱滩区人民法院 克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曾克兵、主管会计工作负责人赵俊及会计机构负责人（会计主管人员）张晓红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.小额贷款行业法律、法规及行业政策导向变化的风险。新疆维吾尔自治区小额贷款公司管理暂行办法（新政办发【2017】160 号）于 2017 年 8 月 4 日发布。该管理办法的实施及监管政策变化，将会对小额贷款公司的经营与发展造成影响。如注册资本、股东持股比例、高管任职资格、小贷公司经营范围、经营区域、单户贷款余额、对外投资方式、对外融资渠道及杠杆率等方面政策的变化，都会对小贷公司的业务开展造成直接影响。由此公司发展面临着一定的政策环境变化的风险。行业政策方面，尽管目前小贷公司的发展受到国家政策的支持，因国家、省级人民政府政策变化，小贷公司的业务会受到很大的影响。同时公司无法控制或影响地区经济政策的变化趋势，都会带来新的政策风险。2.贷款无法收回的风险。公司主营业务是向小微企业、个体工商户、农户及个人消费者提供短期贷款服务，收取利息，上述客户群体规模较小、抗风险能力较低。因此，如果我国经济增长速度放缓，或者克拉玛依市出现重大经济衰退，或者信用环境出现明显恶化，公司已发放的贷款存在无法收回的风险。3.业务模式单一的风险。小额贷款企业受相关政策及注册资本的限制，业务范围具有一定的局限性。公司目前仅从事小额贷款业务，收入基本来源于贷款利息收入，业务模式单一。若发生政策变更，公司的经营状况可能受到影响。克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 6 4.市场范围狭小的风险。根据 新疆维吾尔自治区小额贷款公司管理暂行办法（新政办发【2017】160 号）第三十一条“小额贷款公司应当在获批的经营区域内开展贷款业务。”即，根据小额贷款公司注册资本金的不同，其经营区域将受到不同的限制，致使小贷公司业务区域过于集中，投资分散化低，受当地整体经济环境影响较大，存在出现大面积违约的风险。此外，小额贷款企业的客户一般达不到银行的信贷条件，因此，公司为降低经营风险，通常将客户限制在当地较熟悉的对象范围内。因此，目前公司存在市场范围相对狭小的风险。5.融资渠道单一的风险。目前，小额贷款公司的融资渠道较为单一，除股东缴纳的资本金、捐赠资金外，小额贷款公司融入资金的途径主要有：向金融机构、再贷款公司融入资金；向主要法人股东定向借款。但向法人股东定向借款也具有一定的限制条件：（1）借款不得超过该法人股东对小额贷款公司注册资本出资额的 1 倍；（2）小贷公司成立两年以上且经营状况良好；（3）注册资本不低于1 亿元；（4）具备比较完善的投资决策机制、风险控制制度、操作规程及相应的管理信息系统，具有相应的合规专业人员；（5）主管部门规定的其他条件。此外，小额贷款公司无法吸收存款，“只贷不存”的经营模式，也在很大程度上制约了小额贷款公司的业务规模。政府宏观经济政策的调整，包括提高贷款基准利率及法定存款准备金率，都将使公司面临更大的融资难题。本期重大风险是否发生重大变化：否 克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司 英文名称及缩写 Karamay Guangsheng Microcredit Co.,Ltd.，GSXD 证券简称 广盛小贷 证券代码 833970 法定代表人 曾克兵 办公地址 克拉玛依市白碱滩区门户路 95-103 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张晓红 职务 副总经理、财务总监兼董事会秘书 电话 0990-6668020，0990-6668022 传真 无 电子邮箱 ， 公司网址 无 联系地址及邮政编码 新疆克拉玛依市白碱滩区门户路 95-103 号，834009 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 5 日 挂牌时间 2015 年 11 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）金融业货币金融服务非货币银行服务其他非货币银行服务 主要产品与服务项目 办理各类小额贷款 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）82,690,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 克拉玛依广盛实业投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 克拉玛依市白碱滩区财政局 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 8 统一社会信用代码 916502005991585086 否 注册地址 新疆克拉玛依市白碱滩区门户路95-103 号 否 注册资本（元）82,690,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 崔艳秋、赖春蕾 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 12,206,138.59 12,707,563.62-3.95%利润总额 8,617,345.11 4,459,088.12 93.25%归属于挂牌公司股东的净利润 7,319,525.11 3,823,700.96 91.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,277,334.18 3,649,222.27 99.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.82%4.08%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.77%3.90%-基本每股收益 0.09 0.05 80.00%经营活动产生的现金流量净额 17,045,958.14 1,826,839.95 833.08%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 97,689,256.59 103,018,112.35-5.17%负债总计 1,554,173.93 10,812,264.80-85.63%归属于挂牌公司股东的净资产 96,135,082.66 92,205,847.55 4.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.12 3.57%资产负债率%（母公司）1.59%10.50%-资产负债率%（合并）-三、三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.17%-7.73%-营业收入增长率%-3.95%-11.79%-净利润增长率%91.43%-56.80%-四、四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 82,690,000 82,690,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 10 计入负债的优先股数量 0 0-五、五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 49,636.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 49,636.39 所得税影响数 7,445.46 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 42,190.93 六、六、补充财务补充财务指标指标 单位：元 本期本期/本期期末本期期末 上年同期上年同期/上上年年期末期末 增减比例增减比例 资本收益率（净利润/注册资本）8.85%4.62%-资产损失准备充足率（信用风险资产实际计提准备资产应提准备100%）100%100%-资本周转倍数（本年贷款累计额注册资本）1.7046 1.8624-对外担保余额 0 0 对外担保率（对外担保额/资本净额）0 0-不良贷款 2,023,631.22 11,121,797.42-81.80%不良贷款率（不良贷款余额/贷款余额）2.65%11.49%-对外投资额 0 0 -对外投资比率（自有资金/资本净额）0 0%-七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据挂牌公司管理型行业分类，公司所处行业为：金融业货币金融服务非货币银行服务其他非货币银行服务，公司所处行业属于“贷款公司”。公司主营业务为办理各类小额贷款。公司秉承“为中小企业服务，服务于三农，助力地方经济繁荣发展”的宗旨，为中小微企业、农户、个体工商户和其他城镇居民提供小额贷款服务。公司的主营业务是办理各类小额贷款，商业模式是依靠股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自银行业金融机构或以委托贷款形式通过非金融企业融入的资金，通过向克拉玛依市行政区域内符合公司贷款申请条件的法人和自然人发放贷款、提供贷款服务获得利息收入实现盈利。同时，公司贷款资金存放于银行获得的利息收入和利用闲置资金购买理财产品产生的收益也可以实现部分收入。公司自成立以来，拥有专业的金融管理团队，公司总经理金融从业年限达 33 年，信贷人员队伍稳定，其中有银行等相关从业经历人员占比达 40%，公司整体信贷业务营销发掘、风险判断能力较成熟。在业务审批上，有独立的审贷委员会；在业务拓展上，坚持“小额、分散、快捷”的原则，采用与传统银行业错位竞争的方式来发展，审批时间较传统金融快捷，从申请到发放一般控制在 3 天以内，及时的满足了客户的融资需求。在信贷产品创新及服务上，及时洞悉本地经济发展风向，积极拓展以石油产业为核心的上下游产业链金融服务，与担保公司合作推出了“打包”贷款业务，并针对优质“老客户”推出了“增信贷”信贷产品，以更好的服务中小微实体经济。在风险控制上，根据市场环境变化，及时调整信贷策略及服务对象，确保信贷质量持续保持较好水平。在拓展客户方面，除了主动上门营销外，还与担保公司、融资租赁公司合作，通过强强联合、互利共赢的合作模式，在确保风险可控的前提下，充分盘活信贷资金，提高公司效益。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，面对宏观经济环境持续低迷、“普惠金融”、强监管等一系列政策的陆续出台的环境下，公司在信贷业务拓展、公司治理、风险管理等方面严格按照发展规划有序开展，经营发展持续稳定，实现营业收入 12,206,138.59 元，较去年同期减少 3.95%，实现净利润 7,319,525.11 元，较去年同期增加 91.43%。克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 12 1.公司财务状况：2018 年 12 月末，公司资产总额 97,689,256.59 元，比上年末减少 5,328,855.76 元，减少 5.71%，主要是发放贷款及垫款较期初减少 17,617,467.61 元，减少 19.02%，主要原因：一是面对持续严峻的经济环境，为防范信贷风险，公司加强对存量信贷业务的风险把控与监督，针对高风险行业、客户采取缩紧授信、提前收贷等行为，存量信贷余额较上年同期有所减少；二是不断提高风险防控门槛，在信贷业务投放上坚持“小额分散”的同时，提高信贷审核要求，对高风险行业采取退出机制，2018 年信贷投放总规模将上年有所减少；三是降低融资杠杆，对 2018 年融入的 2,600 万元均进行了提前还款，2018年用于发放贷款资金较上年有所减少。2.公司经营成果：2018 年 1-12 月，公司实现净利润 7,319,525.11 元，较上年同期增加 3,495,824.15 元，同比上升91.43%，主要原因是：一是公司根据战略规划及市场调研，一方面积极筹措资金，一方面加强风控监督，在确保信贷资金充足的前提下，切实把信贷资金投放到有需求资金的优质客户手中，实现了利息收入应收尽收和稳收增收，利息收入较上年同期增加 255,130.87 元、增幅 1.92%；二是公司风险管理体系不断完善、风险管理水平及信贷违约风险处置能力不断提升，有效开展次级贷款的清收与处理，并依据金融企业准备金计提管理办法冲减前期计提的贷款损失准备，资产减值损失较上年同期减少5,011,037.58 元，降低 171.78%。3.公司现金流情况：本年度现金及现金等价物净增加额为净流入，表明公司经营持续稳定，经营收益质量较高，其中经营活动现金流量为净流入，投资活动现金流量为净流入，筹资活动现金流量为净流出，表明公司经营和投资良性循环，融资活动的负数是由于分配 2017 年股东红利及偿还借款，公司目前无外部融资的资金，故财务风险较低，财务状况处于良好阶段。（1）公司经营活动产生的现金流量净额 17,045,958.14 元，较上年同期增加 15,219,118.19 元，增加 883.08%，主要原因：一是公司融入资金较去年同期增幅较大，周期内贷款余额呈上升趋势，相应的利息收入有所增加，同时公司积极处置逾期业务，收回应收利息，故本年实际收取利息、手续费及佣金的现金较去年有所增加；二是公司为降低财务风险，加大力度回收贷款用于偿还短期借款，2018 年客户贷款及垫款净额较去年同期减幅较大；（2）投资活动产生的现金流量净额 88,315.08 元，较上年同期减少 72,490.90 元，减少 45.08%，主要原因一是公司根据战略规划，合理将资金投放到信贷市场，用于购买理财的资金减少，相应的投资收益收到的现金降低；二是固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期有所减少。4.业务发展策略：报告期内，公司稳步经营的主要措施如下：（1）攻坚克难，力争信贷业务发展取得新契机。一是未雨绸缪，提前做好信贷资金谋划。在合理配置信贷产品的基础上，科学匡算自有资金缺口，积极开展外部融资，合计融资26,000,000.00元，确保了公司信贷资金的良性循环，也为公司抢占市场先机，打好年初信贷业务开门红奠定了充足的资金基础。二是深化服务，扎实做好重点客户跟踪与维护。对于公司的重点客户，及时安排客户经理进行定期走访与维护，了解资金需求，及时提供信贷服务，截至 2018 年 12 月末，为新疆瑞基投资集团有限公司、克拉玛依市雷信投资有限公司、克拉玛依市皓泰石油物资供应有限责任公司等企业累计提供信贷资金 28,200,000.00 元，公司及时的信贷支持与服务赢得了重点客户的肯定与满意。三是加强行业渗透，力促产业链信贷业务稳步开展。依托克拉玛依石油产业优势，扎实做好油服企业及上下游的信贷服务，同时，细分客户行业，以行业渗透深挖整个产业链条信贷市场需求，截至 12 月末，累计发放产业链贷款 35,200,000.00 元。四是进行战略合作，寻求业务发展新契机。公司于 2018 年相继与克拉玛依中小企业担保公司达成了“打包贷款”合作协议，与新疆聚晟融资租赁公司达成信贷合作协议，力图通过多方合作，借助合作方的优势资源，加强对更多领域、更广行业的信贷业务渗透。五是优化产品及放款方式，以组合贷款方式满足借款人差异化还款能力。为回报优质客户，稳定客户资源，推出了为履约情况良好“老客户”增加授信克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 13 的“增信贷”；根据借款人现金流特点，优化还款方式，推出组合贷款，在满足借款人融资需求的前提下，力争为借款人提供更适宜的信贷产品。六是开展营销活动，全力冲刺全年任务指标。为营造“人人参与，共创佳绩”的浓厚营销氛围，抢占优质信贷客户市场，冲击年底信贷业务任务指标，公司开展了信贷业务拓展营销及激励活动方案，全员参与营销，共创辉煌佳绩。（2）多方谋划，力促风险管理迈上新台阶。一是研判市场风险，适时调整信贷资金杠杆。2018 年以来，随着金融市场环境变化莫测，公司不断提高风险防范意识，完善预防机制，全面提升存量客户的资金监管力度与偿债能力分析，对于前景不明的借款企业，制定退出计划，压缩信贷规模，并加强对高风险客户的贷款催收力度，同时不断调整信贷资金杠杆，在防范客户违约风险的前提下，进一步降低公司的信贷资金成本。二是梳理规范业务细则，切实防范内部管理风险。根据借款主体的不同，按照个人、个体工商户、企业主、企业法人四类从借款申请、贷前调查、信贷审批、具体业务办理等环节进行单式、流程、标准等方面规范化管理，同时，修订了金融信用信息基础数据库内部管理制度。三是坚持“双赢”的合作战略，丰富信贷风险防范措施。继续与宏鼎担保进行业务合作，同时，在 2018 年根据不同的业务特点及风险点，分别与中小企业担保公司、聚晟融资租赁公司进行担保合作，借助其企业优势及风控专长，为公司信贷业务风险防范加上了“双保险”，有效转移和降低了公司信贷风险。四是加强业务培训及测评，不断提升信贷人员专业水平。2018 年以来，公司将信贷业务及风险管理知识作为信贷人员的学习工作重点，定期开展业务制度及流程、风险案例等各类培训 13 次，培训涵盖了信贷业务办理流程及风险点、抵质押业务办理流程及风险点、现场调查要点及调查报告撰写注意事项、贷前调查贷后管理要点及风险点、利率定价依据及标准等内容，培训后并进行考试测评。五是持续做好贷款质量管理工作，对于违约信贷业务通过法律诉讼、实现担保物权等方式，第一时间进行风险处置。六是开展自查自纠，有效遏制各类风险事件。2018 年以来，公司在经营管理、业务管理、数据统计、征信管理及金融活动的合法合规等方面开展各类自查 7 次，同时，大规模组织开展业务档案自查、财务档案自查 2 次，切实防范因管理不到位或疏忽大意造成的操作风险。（3）完善治理，公司管理水平提升取得新成果。一是加强公司科学治理，切实提升三会管理效率与质量，根据最新的全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则，对公司章程、公司信息披露管理制度及公司关联交易制度的相应条款进行了修订。二是不断完善制度管理体系建设，在公司已有制度的基础上，相继补充了公司资产管理制度、规范印章管理细则、公司会议室管理制度、用餐及费用报销管理制度、劳动合同管理制度及抵债资产管理制度等 9 项管理制度。5.周期波动影响：小贷行业受季节性影响小。报告期内，周期波动对小贷公司主营业务无影响。6.市场竞争影响：报告期内，公司通过适时调整信贷结构、丰富信贷产品、完善服务渠道、加强信贷经理队伍等措施在业内树立了良好的口碑，保障了一定的市场竞争力。克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 14 (二二)行业情况行业情况 1.从小贷行业整体发展来看，小贷业主要指标全面下降。根据中国人民银行公布的2018 年小额贷款公司统计数据报告显示，截至 2018 年底，全国小贷公司共有 8133 家，较 2017 年底的 8551 家减少 418 家，降幅达 4.89%；从业人员 90839 人，较 2017 年的 103988 人减少 13149 人，下降 12.64%；贷款余额 9550.44 亿元，较 2017 年的 9799.49 亿元减少 249.05亿元，下降了 2.54%。2.从外部市场竞争来看，市场竞争压力一直存在。在宏观经济下行的大环境下，一方面，虽然小贷公司跟商业银行等传统金融机构相比，在小微信贷审批程序、办理业务时间上及提前还款程序上具备一定的优势，但其自身的资金成本较高、因不属于金融行业不能享受国家对普惠金融的大力扶持政策等问题使得小贷公司在贷款利率上不具备竞争优势；另一方面，借力“互联网+”迅速发展起来的互联网金融对传统小贷业务形成了一定的挤压。3.从资金需求主体来看，客户质量依旧不高。随着宏观经济下行，实体经济自身发展也面临巨大的挑战，资信质量有下滑的风险，加之小贷公司争夺优质客户资源本就不具优势，在经济形势持续疲软的情况下，优质客户竞争能力愈发弱化。4.从监督管理角度来看，行业地位依旧不明确。小额贷款公司一直以来被划为“类金融”行业，在监督管理上，行业立法工作明显滞后，缺乏相对统一、明确的监管规定和行业标准，同时，小额贷款公司长期处于机构定位不明确的状态，导致金融、税务以及公检法政府的职能部门并未把小贷公司作为金融机构对待，无法享受相关优惠、扶持政策，不利于小额贷款公司行业的健康稳定发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负资产负债结构分析债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 8,316,338.46 8.51%3,978,178.83 3.86%109.05%应收利息 393,695.19 0.40%2,713,765.61 2.63%-85.49%发放贷款及垫款 75,011,715.07 76.79%92,629,182.68 89.92%-19.02%可供出售金融资产-短期借款-8,000,000.00 7.77%-100.00%拆入资金-应付利息-13,918.01 0.01%-100.00%长期借款-其他应收款 18,550.36 0.02%87,155.57 0.08%-78.72%其他流动资产-50,000.02 0.05%-100.00%固定资产 2,847,877.83 2.92%3,019,079.50 2.93%-5.67%无形资产 18,162.90 0.02%21,276.54 0.02%-14.63%长期待摊费用 24,056.59 0.02%26,886.79 0.03%-10.53%递延所得税资产 209,196.84 0.21%492,586.81 0.48%-57.53%其他非流动资产 10,849,663.35 11.11%-克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 15 应付职工薪酬 16,749.46 0.02%15,140.77 0.01%10.62%应交税费 473,801.97 0.49%748,056.02 0.73%-36.66%其他应付款 1,063,622.50 1.09%2,035,150.00 1.98%-47.74%未分配利润 6,651,209.49 6.81%3,453,926.89 3.35%92.57%资产总计 97,689,256.59 100.00%103,018,112.35 100.00%-5.17%资产负债项目重资产负债项目重大变动原因大变动原因：根据以上数据分析公司资产结构：流动资产总额 83,740,299.08 元，占总资产 85.72%，非流动资产总额 13,948,957.51 元，占总资产比 14.28%，表明公司流动资产占比较高，说明企业的资金流动性好、可变现能力较强，符合小贷公司行业的特性，公司合理利用资金投放到信贷市场，将会取得较高的收益，从而保障公司可持续发展；流动负债总额 1,554,173.93 元，占总负债的 100%，资产负债率 1.59%，表明公司负债资本较低，权益资本较高,降低了企业财务风险，减少企业发生债务危机的比率。公司本年自有资金利润率 7.61%，较去年 4.15%有所提高，说明企业通过自我积累降低了资产负债率，并提高了企业的盈利能力,但由于短期借款较去年同期有所减少，故会对公司筹资活动产生的现金流量产生影响。（1）货币资金：期末余额 8,316,338.46 元，较年初增加 4,338,159.63 元，增加 109.05%，主要原因：一是本期末发放贷款及垫款较年初减少 17,617,467.61 元，故收回贷款本金较年初增幅较大；二是本期末短期借款较年初减少 8,000,000.00 元，为正常偿还短期借款所致；三是依据股东会决议分配 2017年度股东红利 3,390,290.00 元；故受贷款回收资金的影响，货币资金较年初增幅较大。（2）应收利息：期末余额 393,695.19 元，较年初减少 2,320,070.42 元，减少 85.49%，主要原因：一是公司本年度加强催收力度，多措并举，较好的收回前期计提的应收利息；二是本年度风控水平不断加强，贷款利息按期收回，逾期业务较少，依据权责发生制原则，正常计提所属期为 2018 年的贷款利息较去年有所减少。（3）短期借款：期末余额 0 元，较年初减少 8,000,000.00 元，减少 100%，主要原因是公司为防范资金杠杆风险，本年度提前偿还了短期借款。（4）应付利息：为短期借款截止年末应计利息，较年初减少 13,918.01 元，减少 100%，主要原因是短期借款已偿还，故无由此产生的应计利息。（5）其他应收款：期末余额 18,550.36 元，较年初减少 68,605.21 元，减少 78.72%，主要原因是公司加强逾期业务处理机制，积极与法院、贷款客户等沟通协调，采取多种措施收回代垫法律费用，故较年初减幅较大。（6）其他流动资产：其他流动资产为待摊费用，主要核算已支付待摊销的担保手续费、持续督导费、房租费等。期末余额 0 万元，较年初减少 50,000.02 元，减少 100%，原因是依据权责发生制原则在所属期内正常摊销。（7）递延所得税资产：期末余额 209,196.84 元，较年初减少 283,389.97 元，减少 57.53%，是依据计提的不得在税前扣除的资产减值损失而产生时间性差异计算的递延所得税资产，按贷款损失准备、坏账准备等科目余额及所得税税率进行确认。2018 年贷款损失准备、坏账准备冲减幅度较大，相应的递延所得税资产有所减少。（8）其他非流动资产：其他非流动资产为抵债资产净额，期末余额 10,849,663.35 元，较年初增加 10,849,663.35 元，该科目主要核算依据抵债资产管理办法及法院判决计入的应收债权本息及相关费用，并扣除依据资产评估报告书中本年度应确认的抵债资产公允价值额计提的抵债资产减值后的净额。去年该科目无发生额，故较年初有所增加。（9）应交税费：期末余额 473,801.97 元，较年初减少 274,254.05 元，减少 36.66%，主要影响因素:一是增值税及其附加税较年初有所减少，主要是由于利息收入的降低引起相应税金及附加有所减少；二是企业所得税余额较年初有所减少，主要是由于企业所得税计算是结合全年所得税纳税调整事项，经全年所得税汇算清缴后的金额列示。克拉玛依市广盛小额贷款股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 16 （10）其他应付款：期末余额 1,063,622.50 元，较年初减少 971,527.50 元，减少 47.74%，主要原因是宏鼎担保公司存入的保证金有所减少。（11）未分配利润：期末余额 6,651,209.49 元，较年初增加 3,197,282.60 元，增加 92.57%，主要原因：本年度实现净利润 7,319,525.11 元，扣除应计提的法定盈余公积后，转入未分配利润额较上年增幅较大。2.2.营业情营业情况况分析分析(1)(1)利润利润构成构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上期金额变本期与上期金额变动比例动比例 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入营业收入 12,206,138.59-12,707,563.62-3.95%利息净收入 12,162,343.36 99.64%12,603,941.71 99.18%-3.50%手续费及佣金净收入-50,319.85 0.41%-100,756.69 0.79%50.06%营业成本营业成本 3,638,429.87 29.81%8,453,744.55 66.53%-56.96%业务及管理费 5,609,465.48 45.96%5,414,942.37 42.61%3.59%税金及附加 122,805.97 1.01%121,606.18 0.96%0.99%资产减值损失-2,093,841.58-17.15%2,917,196.00 22.96%-171.78%营业利润营业利润 8,567,708.72 70.19%4,253,819.07 33.47%101.41%营业外收入 49,636.39 0.41%205,269.05 1.62%-75.82%营业外支出-净利润净利润 7,319,525.11 59.97%3,823,700.96 30.09%91.43%项目重大变动项目重大变动原因原因：1.手续费及佣金净收入：本期发生额-50,319.85 元，较上年同期增加 50,436.84 元，增加 50.06%，主要是 2018 年新增的外部融资未产生担保手续费，从而手续费及佣金支出较上年同期有所减少，相应的手续费及佣金净收入有所增加。2.营业成本：本期发生额 3,638,429.87 元，较上年同期减少 4,815,314.68 元，减少 56.96%，主要是受资产减值损失大幅度降低的影响，营业成本较上年同期降幅较大。3.资产减值损失：本期发生额-2,093,841.58 元，较上年同期减少 5,011,037.58 元，减少 171.78%，主要原因：一方面公司根据金融市场环境及经营策略，积极回笼贷款本金用于偿还短期借款，贷款余额受信贷资金的影响而减少，故依据贷款余额计提的贷款损失准备相应减少；另一方面公司多项举措并举，加大了逾期贷款的回收力度，通过法律诉讼、客户沟通协调等措施收回逾期业务贷款本金、利息及代垫各项法律费用，次级类贷款大幅下降，并依据金融企业准备金计提管理办法的要求，相应冲减前期计提的坏帐准备及贷款损失准备。4.营业利润：本期发生额 8,567,708.72 元，较上年同期增加 4,313,889.65 元，增加 101.41%，主要原因：营业收入较上年减少 501,425.03 元，而营业成本较上年节约 4,815,314.68