833936_2018_百味佳_2018年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2018 年度报告 百味佳 NEEQ:833936 广东百味佳味业科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 10 月 30 日，在广东省餐饮服务行业协会十周年庆典系列活动中，公司获“改革开放 40 年广东餐饮行业优秀供应（服务）商”称号。2018 年 11 月，2018 中国（国际）调味品及食品配料博览会授予公司的“百味佳”牌“2018 年中国调味品鸡精鸡粉产业领导品牌”荣誉称号。2018 年 11 月，2018 中国（国际）调味品及食品配料博览会授予公司的“百味佳”牌香脆炸粉“2018 年中国调味品产业畅销单品”荣誉称号。2018 年 11 月，2018 中国（国际）调味品及食品配料博览会授予公司的“百味佳”牌辣鲜露“2018 年中国调味品产业创新口味调味品”荣誉称号。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业行业信息信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、百味佳 指 广东百味佳味业科技股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 广东百味佳味业科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东百味佳味业科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东百味佳味业科技股份有限公司监事会 控股股东、实际控制人 指 钟沛江 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东百味佳味业科技股份有限公司章程 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 审计机构 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）律所 指 北京德恒（深圳）律师事务所 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钟沛江、主管会计工作负责人陈建华及会计机构负责人（会计主管人员）王莹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 食品质量安全风险 随着我国对食品安全的日趋重视以及消费者食品安全意识和权益保护意识的增强，食品质量安全控制已经成为食品加工企业关注的重点。公司现已制定了完善的质量控制制度并加以严格执行，对生产经营过程中可能影响食品安全的隐患采取了有效措施，通过了ISO9001 质量管理体系认证及危害分析与关键控制点（HACCP）体系认证，2018 年未曾发生因质量管理工作出现纰漏或其他原因导致公司产品出现严重质量问题。尽管如此，如果公司的质量管理工作出现疏忽或因为其他原因发生产品质量问题，不但会产生赔偿风险，还可能影响公司的信誉和公司产品的销售。因此，公司存在由于产品质量安全控制出现失误而带来的潜在经营风险。针对上述风险，公司将进一步严格执行质量控制制度，及时发现并处理生产经营过程中可能影响食品安全的隐患。技术人员不足或流失风险 公司在关键技术的开发方面依赖于专业研发团队，研发团队的专业知识、技术经验构成了公司竞争优势的重要基础。公司已通过改善工作环境、提供发展空间等措施来尽力减少技术人员的流动。但是，同行业企业，特别是外资企业正采取更为主动的人才竞争策略，若公司不能有效控制技术人员的流失，并积极培养技术研发新人，公司将面临技术创新与业务发展受阻的风险。同时，随着公司资产和经营规模迅速扩张，必然加大对技术人才的需求，公司也将面临技术人才不足的风险。针对上述风险，公司将采取更加主动的人才竞争策略以有效控制技术人员的流失，并积极培养技术研发新人。6 主要原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料包括白糖、淀粉、配方料、晶体味精和食用油等，农产品价格主要受当年的种植面积、气候条件、市场供求以及国际期货市场价格等因素的影响。如果原材料价格上涨，而产品售价保持不变，产品毛利率水平将会下降，会对本公司的经营业绩产生不利影响。针对上述风险，公司建立了严格的采购管理制度，并与供应商建立了相对稳定的合作伙伴关系，一方面解决了价格大幅波动的因素，另一方面又能和供应商保持紧密的联系。公司盈余公积、未分配利润转增资本公积税务风险 公司改制基准日（2015 年 3 月 31 日）净资产值为 135,642,884.19元。其中实收资本为 30,000,000.00 元；资本公积为 0 元；盈余公积为 12,098,870.82 元；未分配利润为 93,544,013.37 元。根据股份公司成立时瑞华事务所出具的 验资报告，百味佳股份成立时的实收股本为 30,000,000 元，资本公积为 105,642,884.19 元。该资本公积为有限公司阶段的全部盈余公积和未分配利润转化而来。为减少该不确定事项对公司经营的影响，公司整体变更时期的全体股东已签署承诺函，承诺“百味佳整体变更过程中如果产生相关纳税义务，并须承担纳税责任的，将由本人全部独立承担，与公司无关，公司无需承担任何责任。如果公司因未代扣代缴所得税而被税务机关予以任何处罚的，本人愿意对公司因此而受到的损失承担补偿责任，确保公司本次整体变更不因纳税问题而受有任何损失。”因此这一税务风险对于公司财务状况不会造成实质性影响。公司已于 2019 年 1 月14 日完成该事项代扣代缴个人所得税工作。存货余额较高导致的存货跌价损失风险 2017 年末和 2018 年末，公司存货余额分别为 17,839,615.70 元和23,572,465.49 元，占流动资产的比例分别为 9.29%和 9.77%，占比较高。报告期内，公司已对存货进行全面清查，对可变现净值小于账面价值的部分库存商品计提了存货跌价准备，但由于期末公司存货金额较大，且随着未来公司生产规模进一步扩张，公司的存货可能进一步增加，若客户财务状况恶化或无法按期结算，可能出现存货跌价损失的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。针对上述风险，公司将努力加强销售订单和采购管理，提高存货的周转效率，降低存货滞留和滞销的风险。应收账款坏账风险 2017 年末和 2018 年末，公司应收账款余额分别为 22,428,098.30 元和 39,779,983.91 元，占流动资产的比例分别为 11.67%和 16.48%。报告期内，公司按照规定合理制定了应收账款坏账准备会计政策并按照既定政策计提了应收账款坏账准备，公司应收账款回款情况良好，未出现不利变化，但如果个别客户出现财务状况恶化，支付能力下降等情况，导致公司不能及时收回应收账款或发生坏账，将对公司业绩、现金流和生产经营产生一定影响。针对上述风险，公司将强化事前对客户的信用审核控制，加强事后对应收账款的催收力度，尽可能及时收回应收款项。公司治理风险 公司于 2015 年 6 月整体变更为股份有限公司。公司在有限公司阶段，建立股东会、董事会、监事会制度，召开股东会和董事会均形成有效决议，但未有完整的会议记录，在三会运作经验上相对缺乏。整体变更为股份公司后，公司建立了较为健全的三会治理结构、三会议事规则及其他内部管理制度。新的治理结构和制度对公司治理7 的要求比有限公司阶段高，但由于股份公司成立至今时间较短，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉，公司存在一定治理风险。针对上述风险，公司管理层将进一步提高管理意识，进一步理解、熟悉并执行更加规范的治理机制。税收优惠政策变动风险 2018 年 12 月，公司通过高新技术企业认定，2018-2020 年度按照15%的优惠税率计缴企业所得税。如果未来公司不能通过申请取得高新技术企业证书，公司将不能继续享受企业所得税的税收优惠，将对公司经营收益产生一定影响。针对上述风险，公司未来将积极跟进并准备高新技术企业申请认定。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东百味佳味业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Bewaga Flavoring&Technology Co.,Ltd.证券简称 百味佳 证券代码 833936 法定代表人 钟沛江 办公地址 东莞市寮步镇华南工业城松西路 3 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 钟美玲 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0769-83285888 传真 0769-83227570 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市寮步镇华南工业城松西路 3 号，523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 6 月 14 日 挂牌时间 2015 年 10 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-食品制造业-调味品、发酵制品制造-其他调味品、发酵制品制造（C1469）主要产品与服务项目 主要从事新型复合调味品的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）54,160,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 钟沛江 实际控制人及其一致行动人 钟沛江 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900725076176D 否 注册地址 东莞市寮步镇华南工业城松西路 3 号 否 注册资本（元）54,160,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邓登峰、刘丽红 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 380,021,590.95 313,434,433.02 21.24%毛利率%37.91%36.38%-归属于挂牌公司股东的净利润 47,320,142.91 41,730,406.31 14.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 45,168,416.75 40,237,727.55 12.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.32%16.73%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.49%16.13%-基本每股收益 0.87 0.77 10.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 386,295,931.71 335,159,998.76 13.44%负债总计 125,417,530.33 69,658,573.61 71.28%归属于挂牌公司股东的净资产 260,878,401.38 265,501,425.15-1.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.82 4.90-1.63%资产负债率%（母公司）32.21%20.78%-资产负债率%（合并）32.47%20.78%-流动比率 1.96 2.90-利息保障倍数 3,320.24 872.88-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 83,070,093.25 81,484,590.26 1.95%应收账款周转率 11.52 10.57-存货周转率 18.35 10.34-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.26%12.89%-营业收入增长率%21.24%7.01%-净利润增长率%13.39%-3.31%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 54,160,000 54,160,000.00 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-35,387.84 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,186,407.78 委托他人投资或管理资产的损益 238,232.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 151,013.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 2,540,266.07 所得税影响数 388,539.91 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,151,726.16 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 22,428,098.30 36,864,671.49 应收票据及应收账款 22,428,098.30 36,864,671.49 应付账款 24,893,982.56 23,512,525.74 应付票据及应付账款 24,893,982.56 23,512,525.74 管理费用 29,915,569.57 15,480,442.85 26,186,941.64 12,230,947.85 研发费用 14,435,126.72 13,955,993.79 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务是新型复合调味品的研发、生产和销售，涉及鸡粉、鸡精、炸粉、鸡汁、鲜味汁、浓缩果汁、调味酱、辣椒酱、香辛料、调味粉等十余种高质量调味品，以鸡粉、鸡精、炸粉为核心产品。根据中国证监会制定的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“C14 食品制造业”；根据国家统计局制定的国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所属行业为“C14 食品制造业”中的“C146 调味品、发酵制品制造”；根据全国中小企业股份转让系统公司制定的挂牌公司行业分类指引（2015 年制定），公司所属行业为“C14 食品制造业”中的“C146 调味品、发酵制品制造”。公司原材料分为两大类，第一类是产品组成部分的配料（食盐、白糖、味精、鸡肉粉、淀粉、菜油、水解植物蛋白粉、酱油粉、复合调味料、酵母类抽提物、肉类抽提物、香料等），第二类是包装物（纸箱、铁罐、玻璃瓶、塑料袋、塑料瓶、塑料盖等）。食盐由本地市盐业公司配送；其它产品的生产商众多，市场处于充分竞争中，较为成熟，一般不会出现供应瓶颈，公司可根据生产计划以市场价格向供应商采购。公司以销定产，产品细分类别众多，大多采用“销售预测结合库存和市场变化”模式制定采购计划，常用料则采用“订单式分批采购”模式制定采购计划。公司销售模式主要采取经销和终端直销两种模式，其中以经销为主，直销为辅。经销方面，公司通过与经销商签订年度经销合同来确定双方之间的经销关系，并根据其每一笔销售订单将产品销售给经销商，公司在经销商客户确认收货、满足销售收入确认条件后确认收入，公司不存在代销的情形，在经销商收到公司产品后，其将产品直接销售或通过下游经销商销售给餐饮企业、便民店、副食店、商场、超市、食品制造企业等；直销方面，公司与客户通过订单方式确定购销关系并直接供货。公司收入确认的原则为在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。公司设立研发中心统筹公司的研发活动，并制定了研发投入核算体系、研发人员绩效考核管理办法、产品设计开发控制程序等一系列制度以规范和促进研发中心的建设、运作与发展，充分发挥研发中心的作用。公司系统地掌握了多项现代生物工程技术，截至本报告期末，公司共拥有 35 项专利，其中发明专利 12 项，实用新型专利 20 项，外观专利 3 项。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 14 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司营业收入为 380,021,590.95 元，较上年同期增长 21.24%，是由于国内宏观经济转好，调味品行业稳步发展，上述外部因素对公司当期业绩造成正面积极影响，公司经营状况良好。报告期内，公司净利润相比 2017 年度增长 14.37%。报告期末，公司货币资金、应收账款和存货相比上期均有所增加，是由于公司充分利用宏观环境向好，在提升产品销量的同时，也加强了货款回收力度；报告期末公司资产总额规模上升，达到386,295,931.71 元，净资产为 260,878,401.38 元。报告期内，公司管理层坚持以市场需求为导向，加大研发及技术创新投入，促进了未来产业化的稳定性，并且积极进行行业拓展，丰富和优化现有经营模式。报告期内，公司内部管理能力和品牌形象都得到了很大提升，进一步增强了公司竞争力，也为未来公司业绩的增长奠定了良好基础。日后公司将借助资本市场争取获得更大、更远的发展。(二二)行业情况行业情况 近年来，随着人们生活质量的提高，调味品使用量逐渐增加，行业收入和盈利能力持续提升。调味品不再仅仅为“调料”和“佐料”，而是作为不可或缺的日常消费品以及食品工业、餐饮业的原料，需求的深度和广度在不断发展。2018 年，我国调味品行业依然呈现稳步发展的态势，行业内企业在面对市场变化时积极提高应变能力，通过供给侧结构性改革，调结构、促转型、谋发展，并在产品创新、产业链延伸、体制创新和商业模式转换方面取得新的突破，推动调味品行业的转型升级和创新发展。在经济发展红利、家庭和餐饮消费升级、新品种引导消费及健康意识提高等因素的影响下，未来我国人均调味品消费支出会稳步提高，进一步促进调味品行业持续稳定发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 174,433,184.57 45.16%150,854,863.14 45.01%15.63%应收票据与应收账款 39,779,983.91 10.30%22,428,098.30 6.69%77.37%存货 23,572,465.49 6.10%17,839,615.70 5.32%32.14%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 106,799,138.34 27.65%107,711,143.84 32.14%-0.85%预付账款 262,692.51 0.1%711,093.74 0.21%-63.06%在建工程-15 短期借款 2,000,000.00 0.52%-长期借款-应付账款 32,321,805.70 8.37%24,893,982.56 7.43%29.84%预收账款 5,457,785.65 1.41%3,846,951.08 1.15%41.87%应交税费 34,112,001.09 8.83%5,191,748.81 1.55%557.04%其他应付款 41,775,680.99 10.81%26,407,287.45 7.88%58.20%递延收益 2,041,996.84 0.53%3,430,925.12 1.02%-40.48%资产总计 386,295,931.71 335,159,998.76 15.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款较上年期末增长 77.37%，主要系本期营业收入增长所致。2、预付账款较上年期末减少 63.06%，主要系报告期内购买设备同比减少所致。3、存货较上年期末增加 32.14%，主要是为适应报告期的经营需求，加大产品生产量所致。4、短期借款较上年期末增加 2,000,000.00 元，系本期公司向招商银行股份有限公司东莞分行增加借款。5、预收账款期末余额较上年期末增加 41.87%，主要是公司个别产品在报告期内的生产能力不足延迟发货所致。6、应交税费较上期期末增加 557.04%，主要系公司本期收到原始股东股改形成的应交个税所致。7、其他应付款期末余额较期初增长了 58.20%，主要是 2018 年经销商返利同比增长且销售费用预提增长所致。8、递延收益期末余额较期初减少 40.48%，主要是公司于 2018 年 8 月 27 日收到东莞市经济与信息局“关于收回部分企业 2017 年度工业企业技术改造事后奖补资金的预通知”，经重新核算须对 2017 年度已奖补的部分企业多计奖励的资金予以收回所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 380,021,590.95-313,434,433.02-21.24%营业成本 235,947,401.13 62.02%199,406,058.42 63.62%18.33%毛利率%37.91%-36.38%-管理费用 18,606,727.12 4.9%15,480,442.85 4.94%20.20%研发费用 15,975,251.57 4.20%14,435,126.72 4.61%10.67%销售费用 53,916,154.47 14.19%35,424,107.56 11.30%52.20%财务费用-794,233.30-0.21%-304,745.92-0.10%160.62%资产减值损失-1,605,052.53 0.42%-551,574.56-0.18%-390.99%其他收益 2,182,407.78 0.57%1,571,944.72 0.50%38.83%投资收益 238,232.88 0.06%-公允价值变动收益-16 资产处置收益-汇兑收益-营业利润 53,356,785.61 14.13%47,715,835.66 15.22%12.67%营业外收入 205,064.11 0.05%353,591.74 0.11%-42.01%营业外支出 85,438.70 0.02%169,443.80 0.05%-49.58%净利润 47,320,142.91 12.45%41,730,406.31 13.31%13.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期 380,021,590.95 元，比上年同期增长 21.24%。主要原因是国内宏观经济转好，调味品行业稳步发展，公司经营状况良好；报告期内公司毛利率与上年同期略有增长，成本控制良好。2、销售费用本期比上年同期增长 52.20%。主要原因是本期公司加大营销宣传投入以及销量增加所致。3、财务费用本期比上年同期减少 489,487.38 元，主要是由于公司本期参与中国建设银行协定存款以及公司收到原始股东股改形成应交个税在银行存放产生利息收入所致。4、资产减值损失本期比上期增加 2,156,627.09 元，主要是本期应收账款增加，按账龄分析法计提坏账准备额，使得坏账准备增加所致。5、其他收益本期比上期增加 38.83%，主要是本期政府补助增加。6、投资收益本期比上期增加 238,232.88 元，主要是本期结构性存款所得利息收入。7、营业外收入本期比上期减少 42.01%，主要是其他非经营性资产收入减少所致。8、营业外支出本期比上期减少 49.58%，主要是非流动性资产损失减少所致，其中包括上期公司向社会捐款力度高于本期的情况。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 379,790,108.73 311,303,311.37 22.00%其他业务收入 231,482.22 2,131,121.65-89.14%主营业务成本 235,947,401.13 197,291,187.83 19.59%其他业务成本 0.00 2,114,870.59-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%鸡粉 146,433,929.09 38.53%100,683,617.23 32.12%鸡精 48,441,343.51 12.75%40,382,622.03 12.88%炸粉 83,568,590.25 21.99%63,153,998.17 20.15%味精 24,200,398.09 6.37%19,440,833.38 6.20%限定组合产品 23,891,465.98 7.62%其他 77,377,330.01 20.36%65,881,896.24 21.03%合计 380,021,590.95 100.00%313,434,433.02 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：17 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%华北地区 98,002,807.05 25.79%80,832,773.48 25.79%东北地区 30,427,077.55 8.01%27,609,301.42 8.81%华东地区 119,533,026.94 31.45%95,549,756.17 30.48%中南地区 115,226,204.82 30.32%93,642,697.68 29.88%西北地区 8,762,622.74 2.31%7,507,909.87 2.40%西南地区 8,069,851.85 2.12%8,291,994.40 2.65%合计 380,021,590.95 100.00%313,434,433.02 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入的增加主要是由于主营业务收入有所提高，其中鸡粉、炸粉等产品收入有所增加，原因是国内宏观经济转好，调味品行业稳步发展，公司核心产品经营状况良好；报告期内，公司各区域销量占比基本稳定，销量占比较大的区域包括华东地区、中南地区和华北地区。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 运城市盐湖区中城竹菊干菜经销部 18,982,991.01 5.00%否 2 桥东区宾乐调料销售部 11,443,805.78 3.01%否 3 邯郸市邯山区春生丰华副食调料经销部 10,424,426.13 2.74%否 4 邯郸市丛台区丰源四海调料批发部 10,264,815.72 2.70%否 5 泉州市丰泽区南福调味商行 8,297,097.93 2.18%否 合计合计 59,413,136.57 15.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张家港恒丰淀粉制品有限公司 22,111,611.50 9.67%否 2 江门市裕江贸易有限公司 18,333,904.48 8.02%否 3 东莞市福丰食品有限公司 17,153,372.92 7.50%否 4 东莞市道味食品有限公司 14,182,082.49 6.20%是 5 东莞市昌华食品添加剂有限公司 13,665,930.86 5.98%否 合计合计 85,446,902.25 37.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 18 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 83,070,093.25 81,484,590.26 1.95%投资活动产生的现金流量净额-7,319,205.15-4,398,494.78 66.40%筹资活动产生的现金流量净额-52,172,566.67-15,198,911.07 243.27%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为净流入，相比上年较为稳定，主要是由于本期营业收入增加且公司货款回收力度加强。报告期内，公司净利润与经营活动产生的现金流量净额之间的差异原因详见“第十节 财务报告，三、财务报表附注，（六）财务报表项目注释，36、现金流量表补充资料”。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为净流出，但相比上年流出大幅增加，主要是报告期内购买招商银行东莞分行结构性存款所致。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为净流出，且相比上年流出大幅增加，主要是由于本期支付现金红利产生了现金流出。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2018 年 3 月 6 日，本公司召开第一届董事会第十四次会议，审议通过关于公司成立全资子公司的议案，子公司名称为广东味霸味业科技有限公司（以下简称“味霸味业”），注册资本为人民币 1,000万元，出资方式为货币，注册地址为东莞市企石镇东平村科技路。2018 年 4 月 12 日，东莞市工商行政管理局向味霸味业核发了统一社会信用代码为91441900MA51J5HL4F 的营业执照，2018 年 5 月 2 日，公司全额支付出资款人民币 1,000 万元，已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字【2018】44050001 号验资报告。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司第一届董事会第十六次会议审议通过了关于公司使用自有闲置资金购买结构性存款的议案，同意公司在审议同意范围内购买银行的结构性存款：单笔购买金额不超过 3000 万元，同时购买总额不得超过公司最近一期经审计总资产 30%；单笔结构性存款的购买期限不得超过 365 天。在上述范围内，自董事会审议通过后可循环使用。公司董事会拟授权董事长在上述范围内审批，并由公司管理层负责具体实施。根据上述决议，公司于 2018 年 5 月 14 日与招商银行东莞分行签订协议，以自有闲置资金 1,000万元购买该银行的三个月结构性存款；2018 年 8 月 24 日与招商银行东莞分行签订协议，以自有闲置资金 1,500 万元购买该银行的三个月结构性存款。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月发布的关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，公司按照规定，对报告期内财务报表列报项19 目进行追溯调整列报。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，新增合并报表范围的控股子公司 1 家，为广东味霸味业科技有限公司。广东味霸味业科技有限公司，成立于 2018 年 4 月 26 日，统一社会信用代码 91441900MA51J5HL4F，法定代表人潘佛钦，注册资本 1000 万元，经营范围是生产与研发：食品与食品添加剂（不含危险化学品）；批发兼零售：预包装食品、散装食品；货物进出口、技术进出口。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。2018 年度，该子公司销售收入为 1,515,864.63 元，净利润为-340,873.16 元。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，并大力支持慈善事业，努力履行着作为企业的社会责任。2018 年 12 月公司向东莞市麦田公益服务中心“爱行及一人一本项目”捐赠人民币 5 万元，将爱心传播到贫困山区，并组织员工参与“爱行华阳湖”徒步活动，提高了员工身心健康。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标比较健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司和全体员工不存在违法违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、食品质量安全风险 随着我国对食品安全的日趋重视以及消费者食品安全意识和权益保护意识的增强，食品质量安全控制已经成为食品加工企业关注的重点。公司现已制定了完善的质量控制制度并加以严格执行，对生产经营过程中可能影响食品安全的隐患采取了有效措施，通过了 ISO9001 质量管理体系认证及危害分析与关键控制点（HACCP）体系认证，报告期内，未曾发生因质量管理工作出现纰漏或其他原因导致公司产品出现严重质量问题。尽管如此，如果公司的质量管理工作出现疏忽或因为其他原因发生产品