833733_2018_贡嘎雪_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 2018 年度报告 贡嘎雪 NEEQ:833733 四川贡嘎雪新材料股份有限公司 2 2018 年 3 月 2018 年 4 月 2018 年 2018 年 2018 年 5 月 6 月 6 月 9 月 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.22 第六节 股本变动及股东情况.24 第七节 融资及利润分配情况.26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节 行业信息.30 第十节 公司治理及内部控制.31 第十一节 财务报告.37 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、贡嘎雪股份 指 四川贡嘎雪新材料股份有限公司 西峡巨丰 指 西峡巨丰粉体新材料有限公司 股东大会 指 四川贡嘎雪新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 四川贡嘎雪新材料股份有限公司董事会 监事会 指 四川贡嘎雪新材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 四川贡嘎雪新材料股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 碳酸钙 指 碳酸钙是一种无机化合物,分子式 CaCO,呈中性,基本上不溶于水,溶于盐酸。它是地球上常见物质,存在于霰石、方解石、白垩、石灰岩、大理石、石灰华等岩石内,亦为动物骨骼或外壳的主要成分。碳酸钙是重要的建筑材料,工业上用途甚广。碳酸钙是由钙离子和碳酸根离子结合生成的,所以既是钙盐也是碳酸盐。重质碳酸钙 指 是用机械方法直接粉碎天然的方解石、石灰石、白垩、贝壳等就可以制得。由于重质碳酸钙的沉降体积比轻质碳酸钙的沉降体积小,所以称之为重质碳酸钙。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄云华、主管会计工作负责人蒋祯及会计机构负责人（会计主管人员）蒋祯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事重要风险事项名称项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 不能持续取得相关行政许可的风险 公司的重质碳酸钙粉及其改性复合功能钙粉系列产品等产品,其主要原料开采于自有矿山。根据国土资源、安监、环保、林业、水务等部门对非金属矿开采的监管规定,企业进行矿山开采需取得采矿许可证、安全生产许可证、使用林地审核同意书、水务部门对水土保持方案的批复,并满足环保部门的环境保护监管要求。并且,公司的重质碳酸钙粉及其改性复合功能钙粉系列产品等产品的生产厂区,也需满足环保部门的环境监管要求。目前,公司矿山已取得采矿许可证、安全生产许可证、使用林地审核同意书、水务部门对水土保持方案的批复以及环评验收,公司厂区的生产线也取得了环评验收。但前述证书均有时效性,如届时公司的生产经营条件不能持续满足上述监管部门的要求,公司的相关行政许可证书可能会被暂停或取消,从而对公司的生产经营产生重大影响。实际控制人不当控制的风险 公司控股股东高万平持有公司股份比例为 45.56%,加上其妹高莉持有的公司8.92%的股份,对公司拥有绝对的控制。虽然公司建立了较为合理的法人治理结构,在公司章程中规定了关联交易决策的回避制度,并制定了关联交易制度,同时在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则及资金管理制度中也做了相应的制度安排,但客观上存在实际控制人利用其控股地位,通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排、资金使用和利润分配等重大事宜实施影响,从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。6 行业竞争加剧风险 重质碳酸钙粉行业格局分散,低端产品的进入门槛较低,生产企业众多,属于充分竞争市场;虽然公司起步较早,拥有较广泛的客户群,市场占有量大,并形成了一定的规模效应,但面对不断加剧的行业竞争,公司若不能及时有效地应对竞争,会因恶性价格竞争而导致毛利率降低。所得税政策变化风险 报告期内,公司主营业务被列入西部地区鼓励类产业,企业所得税享受减按15%征收,但今后西部地区产业优惠政策到期后仍存在不能获得减征企业所得税的一定风险。应收账款回收风险 报告期内,公司应收账款余额占总资产比重较高,公司的应收账款余额随着公司业务规模的上涨逐年上升,虽然报告期末公司应收款项账龄结构良好,绝大多数为一年以内账龄的应收账款,但是一旦发生大额坏账,将对公司经营产生不利影响。公司负债较高的风险 截至 2018 年 12 月 31 日,公司的有息负债共有 8900 万元,报告期内公司的利息支出为 5,500,474.30 元。公司负债较高,每年需支付较高的利息成本,并且公司生产所需的大部分资产均已抵押给银行,2019 年内公司将有大额的到期银行贷款需要归还，如界时公司无法按时归还本金或按期支付借款利息,将产生较大的财务风险。运输成本增加的风险 报告期内,公司销售发生的运输费用占营业收入的比例较高;且公司产品在全国范围内均有销售,部分客户的销售距离较远,运输成本成倍上升。虽然公司经过多年经营与运输公司及车队形成了良好的合作方式,但不能排除在油价上涨及运输单价上升时公司会承担较高的运输成本,对公司经营将产生不利影响。技术泄密与核心技术人员流失的风险 重钙行业是工程力学、分子学、化学等学科交叉的行业,专业性强,对粉体工程设计、设备装置、功能化技术要求较高,相应地公司对技术的依赖性也较强。技术是公司核心竞争能力的重要体现。若核心技术外泄将给公司经营带来一定的风险。自然灾害及恶劣天气状况的风险 地震、水灾及山崩等自然灾害可能会影响公司的运营。公司地处四川省雅安市石棉县,处于地震带。地震、水灾及山崩等自然灾害的发生可能会破坏公司的设施或周边的基础设施、阻断公司矿石开采及产品的运输或造成公司的业务运营中断。公司的采矿作业在户外进行,矿区的不良天气状况可能会影响作业及相关业务。恶劣天气状况(包括持续暴雨、寒冷天气等)可能会导致公司减少采矿活动,并妨碍公司大理石矿的运输,从而增加公司的运营成本及降低产品的产量。此类对公司业务造成延误或损害的情形,可能会对公司的业务、财务及业绩造成重大不利影响。安全生产的风险 大理石矿开采业务受自然条件和地质状况等影响较大,影响大理石矿安全生产的因素较多,公司目前采用较先进的生产技术,进行“平台式、机械化”开采,虽然公司非常重视安全生产,并不断地加大安全生产投入,做好安全生产防范,公司已获得相关矿山开采的相关资质与许可。但若发生较大生产意外事故,可能造成公司单个或多个采矿点停产整顿,对公司的业务经营造成负面影响并带来经济和声誉损失。公司在安全生产事故发生后也可能需增加恢复生产的投入,并面临诉讼、赔偿性支出以及处罚的情形。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川贡嘎雪新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Konkasnow New Material Co.,Ltd.证券简称 贡嘎雪 证券代码 833733 法定代表人 黄云华 办公地址 四川省雅安市石棉县新棉镇广元堡东路 79 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高剑 职务 董事会秘书 电话 0835-8865555 传真 0835-8865555 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省石棉县广元堡东路 79 号 邮政编码:625400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 1 日 挂牌时间 2015 年 10 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C30 非金属矿物制品业 主要产品与服务项目 粉体新材料研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）72,000,000 优先股总股本（股）-控股股东 高万平 实际控制人及其一致行动人 高万平 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915118007918102792 否 注册地址 四川省石棉县迎政乡八牌村三组 否 注册资本（元）72,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 曹创、高强 会计师事务所办公地址 北京东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 145,138,004.11 131,447,680.77 10.42%毛利率%47.50%50.40%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,535,851.29 16,751,357.47 4.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,702,791.11 13,364,592.83 17.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.25%17.11%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.66%13.65%-基本每股收益 0.24 0.23 4.35%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 247,492,510.23 212,919,585.92 16.24%负债总计 123,608,410.73 106,695,092.46 15.85%归属于挂牌公司股东的净资产 123,884,099.50 106,224,493.46 16.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.72 1.48 16.22%资产负债率%（母公司）44.99%48.04%-资产负债率%（合并）49.94%50.11%-流动比率 1.34 0.74-利息保障倍数 4.74 5.83-10 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 35,893,026.01 28,751,939.99 24.84%应收账款周转率 4.42 4.06-存货周转率 8.39 8.07-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.24%18.03%-营业收入增长率%10.42%13.00%-净利润增长率%4.68%40.30%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 72,000,000 72,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,953,021.78 税收返还 0.00 其他营业外收入和支出 199,032.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,152,054.33 所得税影响数 318,994.15 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,833,060.18 11 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家集重质碳酸钙粉及其改性复合功能钙粉系列产品的原矿开采、研发、生产、销售、服务为一体的高新技术企业。产品作为填充剂、改性剂等大量应用于涂料、油漆、塑料、造纸、建材、橡胶、玻璃、食品、工业中和、卫生保健等众多行业的生产加工，根据行业分类指引为非金属矿物制品业。公司自成立以来一直专注于重质碳酸钙粉及其改性复合功能钙粉产品的研发和生产。重质碳酸钙因其用途广泛、物美价廉、环境友好等特性被称为“工业粮食”，成为现代工业性价比最高的白色非金属矿填充物。公司依托自有的优质矿山资源，通过行业领先的重钙粉体工程技术、重钙粉体生产技术、功能化处理技术及引进世界先进生产设备，研发并生产出几十种重质碳酸钙粉及其改性复合功能钙粉系列产品。公司主要收入来源为产品销售，公司采用直销模式，设有市场营销部和客户服务部，负责产品的销售、客户开发和维护。公司客户绝大多数为下游生产型企业，并以下游行业中的上市公司、国有企业及具有行业领先地位的用户为主，遍销全国 30 余省市的 1000 余家客户。公司“贡嘎雪”系列产品为四川省名牌产品，商标认定为中国驰名商标。公司近几年加大力度进行技术创新、工艺提升、产品研发和市场渗透，未来将继续以此为核心，进一步巩固竞争优势，加快在全国范围的产业布局，追赶外资企业的设备工艺和产品研发水平，着力发展高性能功能复合新材料产品。报告期内，公司的商业模式较上年没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，随着国家在环保安全和供给侧改革的深入，绿色矿山建设的推进，碳酸钙行业面临重新洗牌的局面，公司也迎来较好的发展机遇，通过公司制定的两个转变,即：“从资源依托向科技支撑转变，从产品经营向综合服务转变”的不断深入，报告期内，公司在以下几个方面取得较好的成绩：一、在打造企业核心竞争力方面下功夫。公司的立磨生产线建成投产并成功在市场应用上推广，填补了产品类型的空白，通过集中控制、智能控制等制造工艺，生产技术、产品质量进一步得到了提升。二、在保障生产原料的资源方面深化。矿山的开采和治理进一步规范，综合利用率得到提高，子公司矿山建设进入快速阶段。三、在企业内部管理方面更加规范。公司不断依法地、合理地、精细地提高制度管理水平，巩固和提升了决策水平的科学性和内控的严谨性。四、在产品销售结构方面继续优化。调整销售结构，深入挖掘客户潜力，低端产品销售占比减少，高端产品和新产品占比增加。?(二二)行业情况行业情况 近两年，全国范围开展多次环保治理和安全生产专项督查，包括碳酸钙及其下游各类制造业在内的众多行业经历了严峻考验，多数企业因环保和安全方面的缺陷面临停工整改甚至破产的风险。因此，公司所处行业在采矿、生产和市场等方面的竞争格局都发生了重大变化：产品供应方面，受到采矿和生产环节的督查整改影响，散小乱的企业不断被淘汰出局，资源储备丰富、技术过硬、管理规范的企业竞争力提升明显；下游市场方面，同样受到环保和安全督查的影响，下游优质企业的市场份额不断提升，拥有大量优质企业客户的碳酸钙企业订单获取优势更加稳固。随着行业进行深刻洗牌，本行业以及下游市场行业中不规范企业不断被淘汰，优势不断向细分行业中的强者靠拢，行业有望迎来“强者恒强”的新格局。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 19,652,041.17 7.94%12,596,309.03 5.92%56.01%应收票据与应收账款 37,445,511.39 15.13%37,724,929.32 17.72%-0.74%存货 9,276,025.21 3.75%8,885,055.89 4.17%4.40%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 98,224,645.55 39.69%74,402,885.95 34.94%32.02%在建工程 19,043,614.56 7.69%23,304,256.82 10.95%-18.28%短期借款-长期借款 64,000,000.00 25.86%15,000,000.00 7.04%326.67%未分配利润 42,062,171.13 17.00%26,536,352.03 12.46%58.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金增长 56.01%,主要原因为：期末公司加强货款回收工作，回款较好。固定资产增长 32.02%,主要原因为：公司立磨生产线建成投产。在建工程减少 18.28%,主要原因为：在线工程转固定资产后，相应科目减少。长期借款增加 326.67%,主要原因为：公司在上年度将长期借款列入一年内到期的长期负债，现已与银行就该借款进行了展期，归入长期借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 145,138,004.11-131,447,680.77-10.42%营业成本 76,199,781.05 52.50%65,202,652.16 49.60%16.87%毛利率%47.50%-50.40%-管理费用 10,549,080.73 7.27%8,035,845.24 6.11%31.28%研发费用 2,658,692.80 1.83%5,347,420.79 4.07%-50.28%销售费用 29,849,676.16 20.57%30,692,062.47 23.35%-2.74%财务费用 5,109,792.84 3.52%3,936,728.05 2.99%29.80%资产减值损失-235,967.17-0.16%709,518.10 0.54%-133.26%其他收益 1,921,021.78 1.32%3,473,940.17 2.64%-44.70%15 投资收益 26,313.54 0.02%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 21,104,514.35 14.54%19,503,820.66 14.84%8.21%营业外收入 104,376.70 0.07%989,805.00 0.75%-89.45%营业外支出 633,743.85 0.44%485,625.00 0.37%30.50%净利润 17,535,851.29 12.08%16,751,357.47 12.74%4.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内：营业收入增长 10.42%，原因为：公司高端产品销售占比增长；营业成本增长 16.87%，原因为：公司产品的人工、油料等生产成本增加；管理费用增长 31.28%，原因为：子公司西峡巨丰管理费用增长；研发费用降低 50.28%，原因为：公司减少了研发项目的投入；财务费用增长 29.80%，原因为：公司借款增加后，相应的利息支出增加；资产减值损失降低 133.26%，原因为：公司收回了其他应收款；其他收益降低 44.70%，原因为：政府补助类资金减少；营业外收入降低 89.45%，原因为：政府补助资金类减少；营业外支出增长 30.50%，原因为：公司扶贫项目支出和参加农民运动会支出增加；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 142,683,505.67 129,582,103.60 10.11%其他业务收入 2,454,498.44 1,865,577.17 31.57%主营业务成本 74,808,110.56 64,906,043.30 15.26%其他业务成本 1,391,670.49 296,608.86 369.19%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%碳酸钙粉体 139,069,908.74 95.82%128,134,571.81 97.48%钙砂 3,613,596.93 2.49%1,447,531.79 1.10%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：16 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 四川云上雪矿业有限公司 6,921,006.21 4.77%否 2 康泰塑胶科技集团有限公司 5,465,355.76 3.77%否 3 云南联塑科技发展有限公司 5,276,922.04 3.64%否 4 陕西联塑科技实业有限公司 5,004,340.00 3.45%否 5 四川兰沣材料科技有限公司 3,861,771.13 2.66%否 合计合计 26,529,395.14 18.29%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 石棉县龙江电力有限公司 19,684,702.95 18.54%否 2 苏美达国际技术贸易有限公司 15,345,752.62 14.45%否 3 中江志诚新材料科技有限公司 8,447,353.86 7.96%否 4 石棉县恒博货运部 3,703,306.70 3.49%否 5 石棉县玲艳货运部 3,577,100.20 3.36%否 合计合计 50,758,216.33 47.80%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 35,893,026.01 28,751,939.99 24.84%投资活动产生的现金流量净额-34,854,698.37-38,236,126.21-8.84%筹资活动产生的现金流量净额 6,017,404.50 8,565,854.93-29.75%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额同比上期增加 7,141,086.02 元，主要系产品销售收入增长；投资活动产生的现金流量净额同比上期增加 3,381,427.84 元，主要系公司对外投资同比减少；筹资活动产生的现金流量净额同比上期减少 2,548,450.43 元，主要系筹资活动中产生的利息费用支出增加，以及按约归还了借款。17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司：西峡巨丰粉体新材料有限公司，报告期内主要进行矿山基础设施建设，期末正在建设安全平台和附属工程。2、全资子公司：雅安贡嘎雪非金属矿有限公司，报告期内实现营业收入 29,567,663.15元，净利润 603,933.92 元。3、全资子公司：四川贝尔博科技有限公司未有经济业务发生。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司继续在矿山或工厂所在地投入人员、财力、物力，帮扶贫困村组发展产业：1、帮扶草科乡友爱村发展食用菌、庭院养殖等产业。2、帮扶先锋乡解放村解决饮用水净化工程，购买水管等设施。3、资助迎政乡老年协会开展春节文化体育活动。4、资助桑坪镇仓房村两个组硬化入户公路和饮用水清洁工程。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务突出，资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司掌握了从矿山开采、生产技术、市场服务等各个环节的关键资源；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，下游18 行业应用不断拓宽，公司具备未来持续经营能力。对于一年内到期的银行贷款可以按期还本付息，但是一旦发生无法按期归还借款的情形，公司将面临违约风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、不能持续取得相关行政许可的风险一、不能持续取得相关行政许可的风险 公司的重质碳酸钙粉及其改性复合功能钙粉系列产品等产品，其主要原料开采于自有矿山。根据国土资源、安监、环保、林业、水务等部门对非金属矿开采的监管规定，企业进行矿山开采需取得采矿许可证、安全生产许可证、使用林地审核同意书、水务部门对水土保持方案的批复，并满足环保部门的环境保护监管要求。并且，公司的重质碳酸钙粉及其改性复合功能钙粉系列产品等产品的生产厂区，也需满足环保部门的环境监管要求。目前，公司矿山已取得采矿许可证、安全生产许可证、使用林地审核同意书、水务部门对水土保持方案的批复以及环评验收，公司厂区的生产线也取得了环评验收。但前述证书均有时效性，如届时公司的生产经营条件不能持续满足上述监管部门的要求，公司的相关行政许可证书可能会被暂停或取消，从而对公司的生产经营产生重大影响。应对措施：公司在生产经营中严格按照相关要求执行，在各类证照到期前按照主管部门要求申请延续或重新评审，确保各类证照持续有效。二、实际控制人不当控制的风险二、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东高万平持有公司股份比例为45.56%,加上其妹高莉持有的公司的8.92%的股份,对公司拥有绝对的控制。虽然公司建立了较为合理的法人治理结构，在公司章程中规定了关联交易决策的回避制度，并制定了关联交易制度，同时在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则及资金管理制度中也做了相应的制度安排，但客观上存在实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排、资金使用和利润分配等重大事宜实施影响，从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。应对措施：公司严格三会的各类规则运行，加强内控体系建设，在重大经营决策时充19 分发扬民主，集思广益，确保正确决策。三、行业竞争加剧风险三、行业竞争加剧风险 重质碳酸钙粉行业格局分散，低端产品的进入门槛较低，生产企业众多，属于充分竞争市场；虽然公司起步较早，拥有较广泛的客户群，市场占有量大，并形成了一定的规模效应，但面对不断加剧的行业竞争，公司若不能及时有效地应对竞争，会因恶性价格竞争而导致毛利率降低。应对措施：近年来，公司不断加大科技研发力度，提高产品的附加值，淘汰低端恶性竞争的产品种类，通过科技攻关和技术升级，公司掌握了较多的下游专用行业填料的生产和使用技术，申请专利并形成技术壁垒，目前来看，已取得一定成效。今后，公司将继续开发透气膜专用钙、稀土专用钙等高端产品的技术升级，增强公司的核心竞争力。四、所得税政策变化风险四、所得税政策变化风险 报告期内，公司享受西部地区鼓励类产业优惠政策，公司享受减按 15%税率征收企业所得税。如今后该政策停止实施，将对公司经营指标带来一定影响。应对措施：公司 2017 年已将复审高新技术企业资质通过，无论是西部地区优惠政策还是高新技术企业所得税优惠政策，都将享受三年 15%的税率。五、应收账款回收风险五、应收账款回收风险 报告期内,公司应收账款余额占总资产比重较高,公司的应收账款余额随着公司业务规模的上涨逐年上升,虽然报告期末公司应收款项账龄结构良好,绝大多数为一年以内账龄的应收账款,但是一旦发生大额坏账,将对公司经营产生不利影响。应对措施：公司通过健全营销员考核制度，落实货款回收责任，对用量大的重点客户建立战略合作伙伴关系，维持了较好的呆坏账率，目前公司排名靠前的客户均是下游行业具有代表性的国企、上市公司、外资企业等客户，具备良好的信誉，发生大额坏账的风险不大。六、运输成本增加的风险六、运输成本增加的风险 报告期内,公司发生的运输费用占营业收入的比例较高;且公司产品在全国范围内均有销售,部分客户的销售距离较远,运输成本成倍上升。虽然公司经过多年经营与运输公司及车队形成了良好的合作方式,但不能排除在油价上涨及运输单价上升时公司会承担较高的运输成本,对公司经营将产生不利影响。应对措施：（1）原料运输阶段，公司相比同行缩短结账周期，提供绝对按时结算等服20 务，维护起了较好的信誉度，维持了相对较低的运输价格；（2）产品运输阶段，通过综合竞价甄选物流供应商，铁路和汽运相结合，尽量控制运输成本。七、公司负债较高的风险七、公司负债较高的风险 截至 2018 年 12 月 31 日,公司的有息负债共有 8900 万元,报告期内公司的利息支出为5,500,474.30 元。公司负债较高,每年需支付较高的利息成本,并且公司生产所需的大部分资产均已抵押给银行,2019 年内公司将有大额的到期银行贷款需要归还，如界时公司无法按时归还本金或按期支付借款利息,将产生较大的财务风险。应对措施：公司在新三板挂牌后，搭建起了较好的融资平台，发展资本市场，提高企业的融资比例，今后将多渠道、多种方式融资。此外，公司每年收益较为稳定，并有良好的现金流入，能按照约定如期还本付息。八、技术泄密与核心技术人员流失的风险八、技术泄密与核心技术人员流失的风险 重钙行业是工程力学、分子学、化学等学科交叉的行业，专业性强，对粉体工程设计、设备装置、功能化技术要求较高，相应地公司对技术的依赖性也较强。技术是公司核心竞争能力的重要体现。若核心技术外泄将给公司经营带来一定的风险。应对措施：公司通过提高核心技术人员的薪酬和福利，以减少人员流失的风险，同时，积极培养技术力量，使关键技术不存在严重人员依赖，并对核心技术申请专利，以保证公司利益。九、自然灾害及恶劣天气状况的风险九、自然灾害及恶劣天气状况的风险 地震、水灾及山崩等自然灾害可能会影响公司的运营。公司地处四川省雅安市石棉县，处于地震带。地震、水灾及山崩等自然灾害的发生可能会破坏公司的设施或周边的基础设施、阻断公司矿石开采及产品的运输或造成公司的业务运营中断。公司的采矿作业在户外进行，矿区的不良天气状况可能会影响作业及相关业务。恶劣天气状况（包括持续暴雨、寒冷天气等）可能会导致公司减少采矿活动，并妨碍公司大理石矿的运输，从而增加公司的运营成本及降低产品的产量。此类对公司业务造成延误或损害的情形，可能会对公司的业务、财务及业绩造成重大不利影响。应对措施：公司通过扩大原、辅料的堆放库房增加存货，增长了原、辅料的供货周期；在汉源火车站、成都设置产品中转库，以保证用量小的客户和急需的客户及时供货。十、安全生产的风险十、安全生产的风险 大理石矿开采业务受自然条件和地质状况等影响较大，影响大理石矿安全生产的因素21 较多，公司目前采用较先进的生产技术，进行“平台式、机械化”开采，虽然公司非常重视安全生产，并不断地加大安全生产投入，做好安全生产防范，公司已获得相关矿山开采的相关资质与许可。但若发生较大生产意外事故，可能造成公司单个或多个采矿点停产整顿，对公司的业务经营造成负面影响并带来经济和声誉损失。公司在安全生产事故发生后也可能需增加恢复生产的投入，并面临诉讼、赔偿性支出以及处罚的情形。应对措施：公司通过严格按照相关安全要求采矿作业，保证所有人员经培训后持证上岗，及时排除安全隐患，为作业人员购买多份安全保险，确保安全生产。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。报告期内，未存在违反上述承诺的情形。2、公司股东、董事、监事、高级管理人员已与公司签订了避免同业竞争承诺函。23 报告期内，未存在违反上述承诺的情形。3、公司高级管理人员就未在公司的关联企业双重任职或领取报酬的事宜签署了书面承诺。报告期内，未存在违反上述承诺的情形。4、公司股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员签订了关于规范和减少关联交易的承诺函，承诺杜绝发生占用公司资金的情况。报告期内，未发生公司股东和董监高人员占用公司资金的情况。(三三)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受权利受限限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的占总资产的比例比例 发生原因发生原因 固定资产 抵押 44,098,914.16 17.82%向银行抵押借款 无形资产 抵押 6,532,668.53 2.64%向银行抵押借款 总计总计 -50,631,582.69 20.46%-24 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 32,755,832 45.49%-1,500,000 31,255,832 43.41%其中：控股股东、实际控制人 7,700,000 10.69%500,000 8,200,000 11.39%董事、监事、高管 10,321,500 14.34%650,000 10,971,500 15.24%核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 39,244