834143_2018_三人咨询_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 年度报告 三人咨询 NEEQ:834143 广东三人行管理咨询股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 图 片（如有）事 件 描 述 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。图 片（如有）事 件 描 述 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司或者三人咨询 指 广东三人行管理咨询股份有限公司 广州分公司 指 广东三人行管理咨询股份有限公司广州分公司 湛江分公司 指 广东三人行管理咨询股份有限公司湛江分公司 茂名分公司 指 广东三人行管理咨询股份有限公司茂名分公司 揭阳分公司 指 广东三人行管理咨询股份有限公司揭阳分公司 清远分公司 指 广东三人行管理咨询股份有限公司清远分公司 河源分公司 指 广东三人行管理咨询股份有限公司河源分公司 韶关分公司 指 广东三人行管理咨询股份有限公司韶关分公司 阳江分公司 指 广东三人行管理咨询股份有限公司阳江分公司 北京分公司 指 广东三人行管理咨询股份有限公司北京分公司 佛山分公司 指 广东三人行管理咨询股份有限公司佛山分公司 梅州分公司 指 广东三人行管理咨询股份有限公司梅州分公司 珠海分公司 指 广东三人行管理咨询股份有限公司珠海分公司 汕尾分公司 指 广东三人行管理咨询股份有限公司汕尾分公司 长沙分公司 指 广东三人行管理咨询股份有限公司长沙分公司 新疆分公司 指 广东三人行管理咨询股份有限公司新疆分公司 三人行教育培训中心、培训中心 指 中山市三人行教育培训中心 福建三人行 指 福建省福州三人行企业管理咨询有限公司 西安南布公司 指 西安南布企业管理咨询有限公司 盛优商务 指 深圳市盛优商务科技服务有限公司 宇力科技 指 深圳宇力科技文化传播有限公司 深圳汇通智 指 深圳市汇通智管理咨询有限公司 禾舟商务 指 昌吉市禾舟商务服务有限公司 贵州师斐杰 指 贵州师斐杰企业管理咨询有限公司 中山菁泽 指 中山市菁泽股权投资管理中心（有限合伙）主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 大信会所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市中伦（广州）律师事务所 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东三人行管理咨询股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 人社部 指 中华人民共和国人力资源和社会保障部 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人阮锐师、主管会计工作负责人阮锐师及会计机构负责人（会计主管人员）刘清霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争的风险 近年来,随着人力资源服务业的快速发展,人力资源服务行业市场化程度达到较高水平,市场竞争激烈,不乏实力雄厚的大型跨国公司和国有企业。虽然公司经过多年的发展,已经在广东省内建立起了良好的服务网络体系,在广东省内的银行业、速递业等下游行业中树立了良好的品牌声誉,但如果未来行业竞争进一步加剧,公司有可能存在市场地位下降的风险。2、下游行业需求变化的风险 目前公司下游行业客户主要为省内银行业、速递业等窗口服务行业客户以及部分事业单位客户,客户黏性较高,对公司产品和服务需求较大。理论上,如若下游行业需求发生重大变化,将对公司的复制式快速扩张计划产生较大影响,从而对公司总体效益造成较大影响。3、核心业务人员流失的风险 公司所处的人力资源服务行业属于人力资本和知识密集型行业,核心业务人员是公司保持核心竞争力的重要因素之一。随着公司业务的快速发展和规模的不断扩大,对高层次管理人才和业务人才的需求也不断增加。在行业快速发展的情况下,行业内对人才的争夺日趋激烈。若公司不能通过采取有效的激励政策、打造良好的企业文化、搭建员工职业发展平台等稳定措施稳定员工队伍,公司将面临核心业务人员流失的风险。4、垫付外包人员薪酬福利的风险 按照合同规定,公司一般当月或次月与客户结算提供的劳务外包或派遣收入,并于次月根据结算结果发放外包人员薪酬,一般不存在垫付情况。报告期内,公司客户主要是银行及事业单位,该类6 客户信誉较好,合作期间收款顺畅,但不排除因部分客户单位财务状况恶化、请款流程复杂等原因导致公司垫付外包人员薪酬福利,将会对公司的现金流产生不利影响。5、劳务外包被界定为劳务派遣的风险 报告期内,公司的主营业务为银行业、速递业等服务窗口行业以及事业单位的客户提供劳务外包服务,其主要客户为银行、事业单位等,由于这些客户的性质的特殊性及其外包工作的要求,银行、事业单位等会在业务合同中规定劳务外包人员需要遵守单位员工需要遵守的相关管理制度,主要包括对工作时间的规定和应当遵守的相应规章制度等,上述对劳务外包人员进行的管理,可能会有被认定为劳务派遣的风险。6、租赁场所变更的风险 公司总部、各分公司均靠租赁房产开展业务。一方面,在公司租赁的房产中有出现部分出租人产权证书不够齐全、租赁合同未备案的情况,报告期内,公司租赁的房产虽未出现纠纷,但理论上存在租赁关系被第三方主张无效或被有权机关认定无效的风险另一方面,如果所租赁房产到期,出租方收回房产不愿意续租,而公司无法在较短的时间内寻找到可替代的租赁物业,或租赁物业选址不佳,经营场所变更将在短期内对公司经营活动的稳定性产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东三人行管理咨询股份有限公司 英文名称及缩写 San Ren Xing ManagementCorporation Limited 证券简称 三人咨询 证券代码 834143 法定代表人 阮锐师 办公地址 广东省中山市火炬开发区颐岭路 30 号颐景苑 4 卡 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 阮咏珊 职务 董事会秘书 电话 0760-88286388 传真 0760-88226655 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省中山市火炬开发区颐岭路 30 号颐景苑 4 卡/528400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-6-13 挂牌时间 2015-11-10 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L72 商务服务业 主要产品与服务项目 公司主要提供包含劳务外包及派遣、综合咨询及调研、教育培训等服务模块在内的“综合效能提升”整体解决方案 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 阮锐师 实际控制人及其一致行动人 阮锐师/张映生/罗智良 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144200075205751XE 否 注册地址 广东省中山市火炬开发区颐岭路30 号颐景苑 4 卡 否 注册资本（元）10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 凡章、王金云 会计师事务所办公地址 深圳市福田区八卦一路 50 号鹏基商务时空大厦 17F 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 17,738,812.03 12,913,159.10 37.37%毛利率%37.75%42.38%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,801.16 144,838.96-88.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-36,090.36 21,075.87-271.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.14%1.11%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.29%0.16%-基本每股收益 0.00 0.01-100%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 15,079,753.68 15,007,520.83 0.48%负债总计 2,440,390.83 1,845,928.22 32.2%归属于挂牌公司股东的净资产 12,441,798.39 13,024,997.23-4.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.30-3.08%资产负债率%（母公司）13.57%11.97%-资产负债率%（合并）16.18%12.30%-流动比率 5.65 7.54-利息保障倍数 4.14 4.82-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,077,406.33 590,588.55 82.43%应收账款周转率 13.15 10.69-存货周转率 257.44 40.43-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%0.48%2.40%-营业收入增长率%37.37%24.62%-净利润增长率%-79.41%-93.63%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-13,727.75 2越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 1,077.63 3计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）20,000.00 4委托他人投资或管理资产的损益 19,746.27 5除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 48,594.14 6除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,774.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 70,915.77 所得税影响数 17,636.30 少数股东权益影响额（税后）387.95 非经常性非经常性损益净额损益净额 52,891.52 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 1,318,369.05 1,318,369.05 1,098,152.22 1,098,152.22 其他应收款 927,685.67 927,685.67 894,335.49 894,335.49 固定资产 545,903.65 545,903.65 525,089.95 525,089.95 应付票据及应付账款 0.00 0.00-其他应付款 555,693.98 555,693.98 458,772.03 458,772.03 管理费用 3,065,829.31 3,065,829.31 2,473,866.07 2,473,866.07 研发费用 0.00 0.00 0.00 0.00 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家提供“综合效能提升”整体解决方案的专业人力资源服务供应商，主要为银行业、速递业等行业的客户提供服务外包、调研咨询、教育培训等服务。公司通过服务外包业务聚拢大量客户，形成客户黏性；通过调研咨询服务挖掘客户需求，与客户深入互动；通过培训服务进一步提升客户产值，打造公司品牌。1、服务外包业务的商业模式 公司依靠十余年的客户积累与品牌沉淀，凭借丰富的行业经验和完善的招聘培训与管理体系，为银行业、速递业等行业的众多客户提供劳务派遣、大堂业务外包、后勤综合业务外包等服务。该业务具有较强客户黏性，并主要通过公司品牌效应与原有客户的口碑介绍吸引新客户。根据与客户签订的服务合同，公司按照合同约定的服务标准和服务要求提供相应的服务内容，并根据服务内容和具体业务量与客户进行结算并确认收入。具体方式为，公司按照客户的考核资料及考勤情况制作劳务外包及派遣人员工资表，并将人员工资、缴纳社保、劳务服务费用结算表提交给客户，待客户确认后即开票并将劳务服务费确认为收入。2、调研咨询业务和教育培训业务的商业模式 公司依托通过服务外包业务聚拢的大量客户，依靠长达 16 年调研咨询的行业经验和 500 多个市场研究的案例积累，深入挖掘客户需求，为客户提供包括项目调研、咨询诊断、培训实施在内的一揽子整体解决方案，帮助客户进行业务的流程再造，提升综合效能。当前，该业务的新客户拓展仍然主要依靠公司品牌效应的吸引和原有客户的口碑介绍；公司在西安、贵州、福建、成都布子公司加大推进业务，设立专门的市场营销部门主动加大新客户开拓力度。对于单纯的调研咨询业务，公司主要按照调研项目个数、调研问卷数量或调研网点个数进行收费；对于单纯的培训业务或带调研咨询诊断的培训业务，公司主要按小时数或天数进行收费。3、以调研为基础为客户提供大数据成果支撑运用的商业模式 公司在调研基础上，研发数据储存处理系统。以在调研过程中获取项目数据，结合大数据分析，开发个性化网络课程，提升客户粘性和在行业的影响力。4、新增业务外包业务的商业模式 公司从 2014 年开始为中山社保局提供服务外包业务，但随着项目的稳定性，公司在整合资源，改变服务外包方式，实现按标准量化计提收入，以工作量来设计收入。目前业务外包主要是档案整理外包。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2018 年实现营业收入 17,738,812.03 元，与去年 12,913,159.10 元，同比增长 37.37%，公司以“快乐工作”为主线，三大主营业务营收分别是：劳务外包及派遣为 5,097,055.33 元；综合咨询及调研为：2,218,517.40 元；教育培训为：6,689,774.61 元；新增业务外包为：3,733,464.69 元。业务延伸方面：培训方面，除主打版权课程外，我司今年调整培训业务线，子公司快速推进培训业务，迅速渗透到各地子公司。目前行业内含研发到落地的课程，我司仍然处于领先地位。调研方面，我司调研上线使用，全面铺开。系统的运用，节省大量的人力资源，同时，对与获取大数据分析提供便利。本年度，我司新增控股子公司深圳市盛优商务有限公司、深圳市宇力科技有限公司、贵州师斐杰企业咨询管理有限公司、大连三人行管理咨询有限公司、昌吉三人行管理咨询有限公司、福建省福州三人行企业管理咨询有限公司等，参股成都八鑫企业管理有限公司。除大连子公司由于后续调整没有进行注册外，所有子公司均注册完毕并开展业务，截至 2018 年 12 月 31 日，实现了各子公司业务零的突破。至此，完成年内的全国业务布局。本年度项目数量持续增长，规模不断扩大，目前广东 21 个地市均开展我司相关业务，从调研到外包到培训，覆盖四大行及股份制银行。广东 21 个地市，以及布局的子公司所在省区，业务发展态势良好，行业占有率稳步提升。(二二)行业情况行业情况 新业务层出不穷加服务要求提高等于咨询市场空间稳步提升。在当前银行业竞争压力增大，传统业务盈利能力降低的背景下，银行为提高业绩水平，要做很多转变和创新，而新增的业务对整体咨询的需求就大大提升；服务方面，过去是坐等客户上门，而现在对人员营销能力的要求大大提升，同时由于银行的企业性质和历史积淀，机构相对臃肿，人员竞争意识还有待提高，也给了第三方服务机构和培训机构机会；由于新的网上交易方式的大大普及，银行对柜员的需求下降，原有的大量柜员有转岗到其他岗位特别是营销岗位的需求，从而产生了大量的人力资源整合和转化需求，咨询市场空间稳步提升。咨询行业目前集中度低，未来提高是趋势，优质企业将脱颖而出。银行咨询行业属于人力密集型行业，在规模化扩张的时候会遇到人才瓶颈的限制；同时全国性机构在异地扩张时，有一定的成本劣势；另外，不同银行由于过往合作有自己更加信任的品牌。基于以上的原因，银行培训行业目前的集中度还相对较低。然而，培训咨询服务业已进入品牌竞争时代，在行业逐步走向成熟的时候，新进机构打造一个有竞争力的品牌需要较多的时间和资金投入。行业集中度提高是必然趋势，在此过程中，优质企业将脱颖而出。三人咨询提供的产品：覆盖全面，紧跟市场，布局全国：覆盖银行各个层级的需求：公司培训领域的产品全面覆盖了银行各个层级的需求，从相对基层的新员工、柜员、客户经理、理财经理、大堂经理到中高层的银行中层、高管、支行行长，公司都有经验丰富的解决方案。调研产品方面：公司目前以神秘人检查获取大数据后为客户提供一站式解决方案，利用在线培训平台为客户打造咨询后服务。三人咨询核心竞争力：深耕多年铸就良好口碑，积累丰富客户资源。研发能力强，线上线下结合，公司设有一支强大的研发团队，致力于为银行提供专业、先进、综合、针对性强的服务。公司的咨询产品具有标准化理念，可规模化复制扩张。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,796,318.29 38.44%8,211,977.62 54.72%-29.42%应收票据与应收账款 1,386,409.05 9.19%1,318,369.05 8.78%5.16%存货 3,017.00 0.02%82,766.35 0.55%-96.35%投资性房地产 0.00%0.00%长期股权投资 108,300.10 0.72%0.00%固定资产 673,948.08 4.47%545,903.65 3.64%23.46%在建工程 短期借款 长期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,000,000.00 6.63%3,086,358.64 20.57%-67.60%其他应收款 1,428,101.27 9.47%927,685.67 6.18%53.94%无形资产 186,532.22 1.24%132,784.33 0.88%40.48%应付票据及应付账款 154,326.36 1.02%应付职工薪酬 882,192.16 5.85%644,425.81 4.29%36.90%应交税费 635,169.13 4.21%562,672.32 3.75%12.88%其他应付款 1,428,101.27 9.47%927,685.67 6.18%53.94%长期待摊费用 301,888.14 2.00%445,278.52 2.97%-32.20%资产总计 15,079,753.68 15,007,520.83 0.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动主要是期末购买理财增加。2、存货主要是劳务成本，上年期末跨期项目没确认收入的成本列支存货，报告期内跨期项目较上期少。3、长期待摊费用的减少是总体待摊费用减少。4、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产减少因为资金转为结构性存款的理财产品。5、其他应收款增加是因为投标保证金及项目押金增多；代支社保增多；存一笔未办完工商变更的投资款。6、无形资产主要是研发的软件转化成成品。7、应付职工薪酬是由于本部员工增加，员工工资增长。8、其他应付款主要是员工借支费用增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入占营业收入15 比重比重 的的比重比重 营业收入 17,738,812.03-12,913,159.10-37.37%营业成本 11,042,172.58 62.25%7,440,288.70 57.62%48.41%毛利率%37.75%-42.38%-管理费用 3,843,718.76 21.67%3,065,829.31 23.74%25.37%研发费用 227,536.18 1.28%0-销售费用 2,297,230.98 12.95%1,942,631.30 15.04%18.25%财务费用 42,876.26 0.24%122,546.83 0.95%-65.01%资产减值损失 44,018.53 0.25%63,072.41 0.49%-其他收益 1,077.63 0.01%815.54 0.01%-投资收益 26,640.51 0.15%57,023.69 0.44%-公允价值变动收益 0 0%30,657.64 0.14%-2.3%资产处置收益-13,727.75-18,254.96-汇兑收益-营业利润 119,545.87 0.67%303,640.83 2.35%-60.63%营业外收入 20,000.00 0.11%69,327.05 0.54%-71.15%营业外支出 4,774.52 0.03%12,239.35 0.09%-60.99%净利润 37,770.24 0.21%183,434.34 1.42%-79.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，我司主营收入稳步增长。由于大经济环境不景气，项目在单价上没有较大的提升，但由于公司内部部门调整，完善激励方案，开放子公司项目权限，多管齐下，对公司的增收有较大的作用。对公司收入有所贡献，对比上年同期增长 37.37%。2、我司主要营业成本为人员工资、差旅等劳务成本。一方面，为了留住人才，整体员工工资的作了提升，另一方面，各子公司的运营成本上升。3、报告期内，我司毛利下降主要是大经济环境不景气，项目单价没有提成，一方面，人力成本、差旅成本等随着通胀有所提升，导致毛利下降。4、报告期内，财务费用的变动比例大主要是 2018 年公司现金流平稳，减少了贷款，少了利息支出。5、报告期内，我司根据业务的优化调整，研发了配套业务的系统，增加了研发费用一项。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 17,738,812.03 12,911,159.10 37.39%其他业务收入 0 2,000.00-100%主营业务成本 11,042,172.58 743,878.70 13.84%其他业务成本 0 1,500.00-100%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%劳动外包及派遣 5,097,055.33 28.73%5,799,639.88 44.91%16 综合咨询及调研 2,218,517.40 12.51%3,027,893.23 23.45%教育培训 6,689,774.61 37.71%4,083,625.99 31.62%业务外包 3,733,464.69 21.05%-其他业务 2,000 0.02%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营收入稳步增长。增长符合公司发展预期。三项业务动态调整，新增业务占为公司未来发展方向。劳务外包及派遣业务较上期收入有所下降，由于政策调整，四大行逐步取消部分岗位外包，替补岗位数量不及取消部分，故有所下降；综合咨询和调研业务板块，由于报告期内项目随着上层规划以及业务调整，收入和占双双下降；教育培训方面，客户培训需求增长以及子公司主要贡献培训业务，所以增长较快；业务外包方面，本期主要有档案整理单项业务贡献较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国邮政储蓄银行股份有限公司清远市分行 6,144,566.29 11.38%否 2 中国邮政储蓄银行股份有限公司茂名市分行 4,895,896.62 9.07%否 3 广东揭西农村商业银行股份有限公司 2,587,715.20 4.79%否 4 惠来县农村信用合作联社 2,491,913.33 4.61%否 5 中国邮政储蓄银行股份有限公司阳江市分行 2,340,336.88 4.33%否 合计合计 18,460,428.32 34.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中山市狮王物业管理有限公司 235,264.34 25.31%否 2 大信会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所 200,000.00 21.51%否 3 国泰君安证券股份有限公司 180,000.00 19.36%否 4 汕头大学 100,000.00 10.76%否 5 王培坤 84,518.95 9.09%否 合计合计 799,783.29 86.03%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 17 经营活动产生的现金流量净额 1,077,406.33 590,588.55 82.43%投资活动产生的现金流量净额-5,019,424.30 1,395,971.10-459.57%筹资活动产生的现金流量净额-560,000.00 3,460.00-16,284.97%现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额同比上升主要因为经营收入带来现金流增长；流出方向主要由于员工往来增加，投标押金、定金以及项目保证金增多（比去年多了 118.36 万）。2、本年度投资活动产生的现金流净额净流出主要原因是投资理财。3、筹资活动产生的现金流净额差异是由于上期没有进行分红，本期分红每 10 股 0.6 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期初共有全资子公司 3 家，报告期内新增控股子公司 5 家，参股子公司 1 家。报告期初子公司具体情况如下：1、公司名称：中山市三人行教育培训中心 成立时间：2003 年 12 月 1 日 取得方式：设立取得 注册号：52442000758341829D 控股比例：100%公司住所：中山市火炬开发区颐岭路 30 号颐景苑 4-7 卡 经营范围为：英语、计算机、企业管理等的非学历教育。2、公司名称：西安南布企业管理咨询有限公司 成立日期：2017 年 01 月 24 日 取得方式：设立取得 注册号：91610103MA6U1DY377 控股比例：51%公司住所：陕西省西安市碑林区伍道什字东南角长乐坊小同区 D 座 3 单元 601 室 经营范围：一般经营项目:企业管理咨询;市场营销策划;市场调研;品牌推广;建筑劳务分包;商品信息咨询;会务会展的策划与咨询;企业员工内部培训;企业文化的传播、推广、咨询;文化艺术交流活动的组织策划(营业性演出除外、不含演出);软件开发;电子设备零售及安装工程;家用电器、办公用品、文化用品、工艺品的销售;广告的设计、制作、代理、发布。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。该子公司于 2017 年 1 月成立，整体运转给上公司的步伐，实现了营业额和利润的双增长，其中，2018 营业收入为 2,247,669.89 元，占公司总收入的 12.67%。主要以培训业务为主。3、公司名称：深圳市汇通智管理咨询有限公司 成立日期：2017 年 10 月 27 日 取得方式：设立取得 注册号：91440300MA5ETDHP5K 控股比例：59%公司住所：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）经营范围：企业管理咨询、投资顾问、信息咨询（均不含限制项目）；投资兴办实业（具体项目另行申18 报）；市场营销策划；市场调查；电脑软件的技术开发；承接电子产品上门安装工程；家用电器的销售；提供档案数字化处理的服务；保洁服务；汽车租赁（不含带操作人员的汽车出租、不含金融租赁业务）。；物业管理；劳务派遣；国内劳务分包；教育培训（不含学历教育）；增值电信业务。新增子公司具体情况如下：1、公司名称：深圳市盛优商务科技服务有限公司 成立时间：2018-02-07 取得方式：设立取得 注册号：91440300MA5F0D5J2A 控股比例：59%公司住所：深圳市南山区西丽街道沙河西路 4811 号深港花卉中心 G03 号-2 经营范围为：商务咨询;企业管理咨询;国内贸易;市场营销策划;展会活动策划;广告策划;经营电子商务。智能物业服务;职业培训;劳务外包。2、公司名称：深圳宇力科技文化传播有限公司 成立时间：2018-02-07 取得方式：设立取得 注册号：91440300MA5F0DA415 控股比例：60%公司住所：深圳市南山区西丽街道沙河西路 4811 号深港花卉中心 G03 号-1 经营范围为：企业管理咨询;市场营销策划;商务信息咨询;文化活动策划;从事广告业务;市场调研;电脑软件的技术开发;经济信息咨询;电子产品的上门安装;家用电器的零售;国内贸易、经营进出口业务;教育培训(不含学历培训)。(以上项目法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)劳务派遣。3、公司名称：昌吉市禾舟商务服务有限公司 成立时间：2018-05-30 取得方式：设立取得 注册号：91652300MA7804T968 控股比例：54%公司住所：新疆昌吉州昌吉市屯河路新天地广场 1101 号 经营范围为：会议及展览服务;广告代理与发布;企业管理咨询服务;企业形象策划服务;贸易咨询服务;经济与商务咨询服务;公共关系服务;策划创意服务;大型活动组织服务;旅游咨询服务;旅游项目策划服务;汽车租赁;批发零售:酒、饮料、化妆品及卫生用品、服装、鞋帽、箱包、眼镜、珠宝首饰、厨房、卫生间用具及日用杂货、糕点、糖果、工艺品、农副产品,文具用品、办公设备.4、公司名称：贵州师斐杰企业管理咨询有限公司 成立时间：2018-02-08 取得方式：设立取得 注册号：91520103MA6GTBUM1A 控股比例：60%公司住所：贵州省贵阳市云岩区宝山北路 180 号贵州师范大学文科综合楼 1 楼 6-3#经营范围为：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营。(企业管理咨询;市场营销策划;市场调研;电脑软件开发;承接电子19 产品安装工程;劳务分包(劳务派遣除外);教育信息咨询(办学和培训除外);电信业务代理;物业管理;保洁服务;人力资源信息咨询(人才中介除外);体育竞赛组织;承办展览展示服务;系统集成;销售:家用电器。)5、公司名称：福建省福州三人行企业管理咨询有限公司 成立时间：2018 年 4 月 16 日 取得方式：设立取得 注册号：91350103MA31M1W34D 控股比例：60%公司住所：福建省福州市台江区上海街道工业路 360 号中央第五街 2 栋 5 层 11 单元 经营范围为：企业管理咨询;心理咨询服务;人力资源信息咨询;教育信息咨询;市场营销策划;企业形象策划;企业营销策划;企业品牌策划;文化艺术交流活动策划;体育赛事活动组织、策划;市场调研;信息技术咨询服务;其他人力资源服务;公司礼仪服务;单位后勤管理服务;体育竞赛组织;体育保障组织;会议、展览服务;体育会展服务;文化会展服务;标准化服务;其他数字内容服务;计算机软件开发;文化、体育用品及器材零售;图书、报刊零售;电子产品安装;零售:家用电器;物业管理、保洁服务;档案处理及档案电子化服务;设计、制作、代理、发布广告;图文设计、制作;产品包装设计;室内装修工程设计;经授权代办电信业务;教学设备、办公设备批发、代购代销(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)6、公司名称：成都八鑫企业管理有限公司 投资时间：2018 年 10 月 19 日 取得方式：受让取得 注册号：91510100MA6AYP4811 持股比例：15%公司住所：中国(四川)自由贸易试验区成都高新区天泰路 112 号 8 楼 4 号 经营范围为：企业管理咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。由于业务公司市场布局需要，成都八鑫业务与我司业务类型吻合，客户资源高度一致，可以共用。减少组建团队的不确定性，本次交易不构成关联交易。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年 5 月 9 日，公司 2016 年年度股东大会决议审议通过了关于使用闲置资金进行委托理财的议案，公司授权管理层使用累计不超过 500 万元人民币购买