833662_2018_大地生物_2018年年度报告_2019-06-26.pdf

公告编号：公告编号：20192019-03034 4 1 2018 大地生物 NEEQ:833662 荆州大地生物工程股份有限公司 Jing zhou Dady Bioengineering Co.,LTD 年度报告 公告编号：公告编号：20192019-03034 4 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 3 月，公司作为主要起草单位起草的生物柴油工业名词术语行业标准（NB/T 13011-2017）正式实施。2、2018 年 9 月，公司被湖北省经济和信息化厅评定为湖北省支柱产业细分领域隐形冠军培育企业。公告编号：公告编号：20192019-03034 4 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 公告编号：公告编号：20192019-03034 4 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 大地生物、股份公司、公司、本公司 指 荆州大地生物工程股份有限公司 有限公司 指 荆州市大地生物工程有限公司，为公司前身 公司章程 指 荆州大地生物工程股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 长江证券 指 长江证券股份有限公司 大华会计师、审计机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 荆州大地生物工程股份有限公司股东大会 董事会 指 荆州大地生物工程股份有限公司董事会 监事会 指 荆州大地生物工程股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 湖北铭耀 指 湖北铭耀新能源有限公司 山东茂燃 指 山东茂燃石化有限公司 生物柴油 指 利用油脂类原料，废弃的动植物油脂、非食用草/木本油料等制取的清洁可再生液体燃料 工业级混合油 指 餐饮业和食品业用后的植物油与动物油的混合物，经脱水、去渣、降酸、脱色、去味处理，只被用于工业化生产，如用于生产生物柴油（脂肪酸甲酯）、油酸、环氧甲酯、甘油、植物沥青、增塑剂等 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期/本期 指 2018 年度 报告期末/本期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期末/上年末 指 2017 年 12 月 31 日 元，万元 指 人民币元、万元 公告编号：公告编号：20192019-03034 4 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李梁斌、主管会计工作负责人李梁斌及会计机构负责人（会计主管人员）宋希萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了非标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收政策变化风险 根据国家最新的资源综合利用税收优惠政策，2015 年 7 月 1 日起废弃动植物油生产生物柴油由原来的退税 100%降为 70%的退税率。未来国家税收政策如有大的调整，对公司的盈利能力将产生一定的影响。实际控制人控制不当的风险 目前股东李梁斌直接持有股份公司 2,986.5 万股，占公司股份总额的 37.98%，为公司实际控制人。若公司的实际控制人凭借其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的生产经营决策、人事任免、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他中小股东的利益带来风险。公司治理风险 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。重大诉讼风险 武汉当代科技产业集团股份有限公司与公司签订了燃料油购销合同，因未按期支付货款，当代公司将合同未付款项及其他权力一并转让给山东茂燃，并与公司签订还款协议书，后因公司逾期付款，山东茂燃诉至法院。双方达成庭前和解，因公司未按约定偿还债务，山东茂燃申请法院执行，目前双方就相关债务问题正在协商。若公司无法按约还款，山东茂燃申请强制执行，将对公司正常经营活动产生重大不利影响。公告编号：公告编号：20192019-03034 4 6 持续经营能力风险 因公司新建项目投产的不确定性以及资金需求、涉诉案件、股权质押、持续亏损、年报被出具非标意见等情况，公司持续经营能力存在重大不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期新增重大风险：1、重大诉讼风险：若公司无法按约还款，山东茂燃申请强制执行，将对公司正常经营活动及财务产生重大不利影响；2、持续经营能力：因公司新建项目投产的不确定性以及资金需求、涉诉案件、股权质押、持续亏损、年报被出具非标意见等情况，公司持续经营能力存在重大不确定性 公告编号：公告编号：20192019-03034 4 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 荆州大地生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 Jing zhou Dady Bioengineering Co.,LTD 证券简称 大地生物 证券代码 833662 法定代表人 李梁斌 办公地址 湖北省荆州市江陵县沿江产业园招商大道 50 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张伟 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 电话 0716-4677906 传真 0716-4677908 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 荆州市江陵县沿江产业园招商大道 50 号 434101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 荆州市江陵县沿江产业园招商大道 50 号董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 16 日 挂牌时间 2015 年 9 月 25 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C42 废弃资源综合利用业 主要产品与服务项目 生物柴油的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）78,637,500.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李梁斌 实际控制人及其一致行动人 李梁斌 公告编号：公告编号：20192019-03034 4 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914210007844775941 否 注册地址 荆州区八岭山镇 否 注册资本（元）78,637,500 否 注册资本与实收资本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 汤孟强、张立 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20192019-03034 4 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 98,747,988.54 59,207,451.49 66.78%毛利率%-0.63%-3.24%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,925,289.66-6,669,496.99-16.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,394,754.85-6,667,044.33-40.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-13.78%-9.03%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.50%-9.98%-基本每股收益-0.12-0.08-50%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 146,894,808.75 131,619,434.49 12.47%负债总计 85,077,057.73 61,113,436.39 39.21%归属于挂牌公司股东的净资产 61,580,708.44 70,505,998.10-12.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.80 0.90-11.11%资产负债率%（母公司）47.50%31.37%-资产负债率%（合并）57.92%46.43%-流动比率 0.34 0.52-利息保障倍数-2.01-2.05-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,095,192.83 2,735,717.91 305.57%应收账款周转率 59.82 74.76-存货周转率 240.25 14.25-公告编号：公告编号：20192019-03034 4 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%12.47%1.72%-营业收入增长率%66.78%-21.39%-净利润增长率%-16.28%-43.81%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 78,637,500.00 78,637,500.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 605,317.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-46,709.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 558,607.93 所得税影响数 83,791.19 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 474,816.74 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 560,875.28 应收票据及应收账款 560,875.28 应付账款 706,070.61 应付票据及应付账款 706,070.61 应付利息 28,641.67 其他应付款 26,243,025.86 26,271,667.53 公告编号：公告编号：20192019-03034 4 11 管理费用 4,888,990.65 4,140,745.58 研发支出 748,245.07 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 2019 年 2 月 28 日披露的2018 年年度业绩快报公告（公告编号：2019-004），预计本期营业收入9,822.11 万元、净利润为-502.58 万元。相关预计数与本报告中经会计师事务所审计的数据存在差异，营业总收入差异率为 0.54%，净利润差异率为 64.49%，主要原因是公司计提了 162.93 万元的应付诉讼费用。报告期内，山东茂燃石化有限公司诉本公司未履行合同义务案，经由湖北省武汉市中级人民法院下达的民事调解书(2018)鄂 01 民初 4288 号,判决分期支付货款 18,350,437.05 元及相关诉讼费用,未能如期偿付。2019 年 2 月 20 日，湖北省武汉市中级人民法院下达的执行通知书（2019）鄂 01 执 294 号，公司应立即履行的义务：执行民事调解书(2018)鄂 01 民初 4288 号的义务，加倍支付延迟履行期间的债务利息，承提本案的执行费用。公告编号：公告编号：20192019-03034 4 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是废弃油脂综合利用、生物柴油行业内集研发、生产、销售为一体的高新技术企业，拥有 2 项发明专利，2 项实用新型专利且均获得授权并颁发专利证书，主要的核心技术包括无废水排放工艺技术，并自主研制了新型连续甲醇、真空连续分馏装置和特殊高效混合釜装置，提高生产效率、保证产品质量的同时可实现节能环保的目的，为长江、汉江、洞庭湖流域的水上加油站及增塑剂、钻井助剂、肥料抗凝结剂、防潮剂生产企业提供绿色、环保、安全、高效的清洁能源及生物基原材料。公司全资子公司湖北铭耀一期 5 万吨生产线原料预处理工段已于 2018 年 3 月开始试生产，根据市场需求新增工业级混合油产品。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、生物柴油行业及市场发展前景。生物柴油项目属于国家战略性新兴产业，具有极大的市场发展空间。生物柴油具有十六烷值高、无毒、低硫、可降解、无芳烃等特点，可直接替代或与化石柴油调合使用，能有效改善低硫柴油润滑性，有利于降低柴油发动机尾气颗粒物、一氧化碳、碳氢化合物、硫化物等污染物排放。与石化柴油相比，使用生物柴油可以降低颗粒物排放 33%，是典型的绿色能源。生物柴油也是一种生物基产品原料，可用于生产生物基增塑剂、肥料抗凝结剂、钻井助剂、农药溶剂、抗磨剂等产品。同时发展生物柴油也是有效解决“地沟油”回流餐桌、潲水养猪等问题，切实保障食品安全，维护公众身体健康的重大举措，是变废为宝、化害为利，促进循环经济发展，提高生态文明水平的必然要求。根据相关统计数据，我国每年有 2000 多万吨的废弃油脂需要得到妥善处理，而国内生物柴油实际产量目前只有 100 万吨，仅占全球生物柴油产量的 3%，每年国内的市场缺口高达 700 万吨。2、公司具备较强的研发及创新能力。公司是市级两化融合示范单位、市级重点实验室。一期 5 万吨生产线大部分采用 DCS 自控设备，其中已经安装完成的“生物柴油四塔联蒸”装备，实现了全部自控操作，且产品多元化，灵活性高，制造成本较低。公司与全国生物柴油行业协作组专家委员会、武汉轻工大学、中粮西安研究院、云南师范大学等科研单位建立了研发平台，合作开发生物柴油产业化工艺、技术及装备。目前国家颁布实施多个生物柴油行业标准均由我公司主持和参与起草。3、具有原料来源及运输优势。湖北、湖南两省是中国油菜产量第一第二的省份，两省油菜产量占到全国的 30%，菜籽酸化油资源丰富。已实行餐厨垃圾集中处理的周边城市目前已将餐厨废弃油脂交公司处理，荆州市对城区餐厨废弃物统一收运处理后，其预处理的餐厨废弃物油脂也将供公司生产生物柴油。全国产废弃油脂的四川、重庆、湖南等大省均在湖北周边，并沿长江分步，原料收集方便、运输成本低，具有先天的原料资源优势。此外，我们可以运用濒临长江黄金水道的优势直接向东南亚国家进口棕榈油、棕榈酸化油来生产生物柴油。4、产品及销售市场前景广阔。一方面长江流域除了具备先天的交通运输优势和原料优势外，也是巨大的产品销售市场，长江、洞庭湖流域船运用油本身就需求旺盛，需求量巨大。同时，公司立足生物基材料市场的开发，已成功将生物柴油（脂肪酸甲酯）、碳 16 甲酯、碳 18 甲酯碳应用到增塑剂市场（公司对面在建两家生物增塑剂企业年使用量 10 万吨以上）、肥料抗凝结剂市场、钻井助剂市场等。此外，公司已取得欧盟 ISCC 认证，可将产品直接用来出口（欧盟实行生物柴油强制添加政策，对生物柴油有长期的刚性需求）。5、政策红利将进一步显现。今年以来，因石化产品价格恢复上涨、环保治理力度持续增强的影响，生物柴油行业经营形式一路向好，产品供不应求，处于卖方市场。加上食品安全管控力度不断加大，因非洲猪瘟全国严厉打击潲水喂猪使潲水油回流到生物柴油生产厂家，生物柴油盈利的剪刀差不断增大，处于生物柴油利润历史最好阶段。公司被荆州市纳入工业细分领域百家领军企业培育对象名单、被湖北公告编号：公告编号：20192019-03034 4 13 省纳入支柱产业细分领域隐形冠军培育企业、湖北省“银种子”上市后备企业。同时，子公司湖北铭耀生产厂区位于化工园区，并距长江 1 公里以上，已合规办理环评、安评、消防等手续，没有关改搬转和限时生产的压力，全线投产后可实现连续化生产作业，这将是公司今后快速发展壮大的政策红利。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、主要工作：2018 年公司全资子公司湖北铭耀一期 5 万吨生产线原料预处理工段已于 2018 年 3 月开始试生产，根据市场需求新增工业级混合油产品，同时进一步加大了燃料油的市场拓展。2、资产负债状况：报告期末，公司总资产为 14,803.18 万元，较去年增长 66.78%；总负债为 8,507.71万元，较上年增长 39.21%。净资产总额为 6,271.76 万元，较上年减少 11.05%。3、公司经营成果：报告期内公司实现营业收入 9,874.80 万元，较上年同期增加 3,954.05 万元，增长66.78%。公司营业收入增长主要是由于公司加大了工业级混合油和燃料油市场拓展的力度。(二二)行业情况行业情况 据德国汉堡的行业刊物 油世界 称，2018 年全球生物柴油以及氢化植物油（HVO）产量预计为 4020万吨，比上年大幅增加 440 万吨。相比之下，2017 年的同比增幅只有 170 万吨。产量增幅最大的国家包括印尼、美国、巴西和马来西亚。2019 年全球生物柴油产量预计同比增长 400 万吨。其中印尼生物柴油产量将比 2018 年增加 220 到230 万吨。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 4,100,619.29 2.77%3,078,496.50 2.34%33.20%应收票据及应2,429,592.86 1.64%560,875.28 0.43%333.18%公告编号：公告编号：20192019-03034 4 14 收账款 存货 827,185.95 0.56%100%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 16,547,503.72 11.26%17,349,130.15 13.18%1.93%在建工程 26,175,518.51 17.68%24,640,761.67 18.72%6.23%短期借款 21,000,000.00 14.19%5,000,000.00 3.80%320%长期借款 9,000,000.00 6.84%-100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期公司货币资金余额较上年同期增加 102.21 万元，增长 33.02%，为公司预收货款增加。2、应收票据应收账款：报告期应收票据及应收账款期末余额较上年同期增加 186.87 万元，增长333.18%，主要原因是：荆州市宏信物资供销有限公司货款未收回。3、预付款项：报告期预付款项较上年同期增加 180.98 万元，增长 46.03%。4、其他应收款：报告期其他应收款较上年同期增加 298.87 万元，增长 34.57%，主要是业务保证金和往来款增加。5、短期借款：报告期内短期借款比上年同期增加 1600 万元，增长 76.19%，为公司原在荆州农商行八岭山支行的项目长期借款 900 万元到期后转为短期流动资金借款；上年 12 月末压缩的流动资金借款700 万元在本年 1 月重新投放。6、长期借款：报告期内长期借款比上年同期减少 900 万元，为公司原在荆州农商行八岭山支行的项目借款 900 万元到期后转为短期流动资金借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 98,747,988.54-59,207,451.49-66.78%营业成本 99,369,048.62 100.63%61,125,058.19 103.24%62.57%毛利率%-0.63%-3.24%-管理费用 5,735,591.87 5.81%4,140,745.58 6.99%38.52%研发费用 480,311.73 0.49%748,245.07 1.26%-35.81%销售费用 23,800.17 0.02%389,733.42 0.66%-93.89%财务费用 2,760,352.50 2.80%2,578,424.83 4.35%7.06%资产减值损失 74,735.67 0.07%735,851.39 1.24%-89.94%其他收益 605,317.38 0.61%1,069,519.32 1.81%-43.40%投资收益 0 3,688,940.62 6.23%-100%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 -286,885.41-0.48%100%汇兑收益 0 公告编号：公告编号：20192019-03034 4 15 营业利润-9,357,241.25-9.48%-7,637,230.32-12.90%-7.63%营业外收入 0 4,208.34 0.01%-100%营业外支出 46,709.45 0.05%69,124.21 0.12%-32.43%净利润-9,088,247.08-9.20%-6,669,496.99-11.26%-19.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，营业收入期末余额较上年同期增加 3954.05 万元，为公司新增工业级混合油销售收入 1300.33 万元，燃料油销售收入 2540.34 万元。2、营业成本：报告期内，营业成本期末余额较上年同期增加 3824.40 万元，为公司新增工业级混合油和燃料油销售相应增加的成本。3、管理费用：报告期内，管理费用期末余额较上年同期增加 159.48 万元，主要为公司折旧费增加100 万元，诉讼费增加 60 万元。4、研发费用：报告期内，研发费用期末余额较上年同期减少 26.79 万元，主要为公司研发人员减少，相应薪酬减少。5、销售费用：报告期内，销售费用期末余额较上年同期减少 36.59 万元，其中，职工薪酬较上年同期减少 6.7 万元，运杂费较上年同期减少 0.5 万元，业务费较上年同期减少 23 万元，其他较上年同期减少 8.8 万元。6、资产减值损失：报告期内，资产减值损失期末余额较上年同期减少 66.18 万元，主要是公司本期坏账损失较上年同期减少 66.08 万元。7、其他收益：报告期内，其他收益期末余额较上年同期减少 46.42 万元，主要为政府补助较上年同期减少 46.42 万元。8、投资收益：报告期内，投资收益期末余额较上年同期减少 368.89 万元，主要为上年出售转让荆州伟昱石油化工有限公司股权产生的收益，本期无投资收益。9、资产处置收益：报告期内，资产处置收益期末余额较上年同期增加 28.69 万元，主要为上年处置资产收益-28.69 万元，本期无资产处置。10、营业外支出：报告期内，较上年减少 2.24 万元，为税金滞纳金减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 98,606,825.39 59,207,451.49 66.54%其他业务收入 141,163.15 主营业务成本 99,369,048.62 61,125,058.19 62.57%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工业级混合油 13,003,298.45 13.18%燃料油 84,296,474.04 85.49%58,893,083.03 99.47%生物柴油 1,209,965.52 1.23%175,888.88 0.30%服务收入 97,087.38 0.1%138,479.58 0.23%公告编号：公告编号：20192019-03034 4 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在新生产线尚未形成完全产能的情况下，利用自身技术和市场优势，积极扩大工业级混合油和燃料油的销路。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宜昌市江航石油销售有限责任公司 31,198,328.51 31.59%否 2 荆州市宏信物资供销有限公司 20,097,613.47 20.35%否 3 荆州市加翼石化产品供销有限公司 12,985,099.96 13.15%否 4 武汉格尔石油化工有限公司 12,801,475.85 12.96%否 5 北京平安美科贸有限公司 3,897,045.33 3.95%否 合计合计 80,979,563.12 82%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉当代科技产业集团股份有限公司 73,495,153.89 73.96%否 2 大连当代石油化工有限责任公司 10,671,362.07 10.74%否 3 武汉当代科技投资有限公司 3,149,560.21 3.17%否 4 代军国 2,070,897.94 2.08%否 5 宜昌开发区必旺再生油料加工厂 1,979,473.30 1.99%否 合计合计 91,366,447.41 91.94%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 11,095,192.83 2,735,717.91 305.57%投资活动产生的现金流量净额-7,751,734.12-10,937,694.31 29.13%筹资活动产生的现金流量净额-2,321,335.92 1,172,632.25-297.96%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额较上年增加 835.95 万元，增长 305.57%，主要原因是，报告期加大了燃料油货款回收力度，工业级混合油基本采取预收货款或出库结账的销售模式。2、筹资活动生产的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 349.40 万元，减少 97.96%，主要原因是归还债务。公告编号：公告编号：20192019-03034 4 17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、湖北铭耀成立于 2014 年 3 月 13 日，住所在江陵县楚江大道 2 号，法人代表李梁斌，类型为有限责任公司，注册资本 5000 万元整，实收资本 5000 万元，系公司全资子公司。经营范围：脂肪酸甲脂、复合生物燃料、工业级混合油的生产、批发、零售；再生资源的回收；生物能源技术、废弃油脂综合利用技术、能源清洁利用的研究、开发；燃料油、化工原料及产品的批发、零售（以上经营范围中不含危险化学品）。本期营业收入 1118.3 万元，净利润-279.76 万元。2、荆门铭耀成立于 2015 年 01 月 12 日，住所在荆门市东宝区石桥驿镇英岩村三组，法人代表张伟，类型为有限责任公司，注册资本 1000 万元整，系湖北铭耀全资子公司。经营范围：农业项目投资（不含金融、证券、期货及其它专项规定项目），农业技术开发、技术转让、技术推广、技术咨询，瓜果蔬菜、花卉苗木、农作物（不含种苗及其它许可经营项目）种植及销售，农产品销售（不含粮食收购及其它许可经营项目），水产养殖及销售（不含水产苗种及其它许可经营项目），农业观光项目开发，网上贸易代理（不含预包装食品及其它许可项目）。本期营业收入 1118.3 万元，净利润-279.76 万元 3、武汉大地铭耀生物科技有限公司成立于 2016 年 8 月 10 日，住所在武汉东湖新技术开发区高新大道 888 号高农生物园总部 B 区 1#楼 208 室，法人代表李梁斌，类型为一人有限责任公司，注册资本1000 万元整，系荆州大地生物工程股份有限公司全资子公司。经营范围：生物能源技术研发、技术咨询、技术转让。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）。4、北京伟昱石油化工有限公司成立于 2017 年 01 月 23 日，住所在北京市朝阳区北苑东路 19 号院 3号楼 3 层 313，法人代表李梁斌，类型为有限责任公司（法人独资），注册资本 2000 万元整，系大地生物全资子公司。经营范围：销售润滑油、化工产品（不含危险化学品）、燃料油、沥青（不含煤焦沥青、硝化沥青）、金属材料、五金交电（不从事实体店铺经营）、机械设备；清洁服务（不含餐具消毒）；道路货运代理；货物进出口、技术进出口、代理进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）5、北京碧沃德科技发展有限公司成立于 2017 年 02 月 27 日，住所在北京市朝阳区朝阳北路 145 号13 号楼（六里屯孵化器 4328 号），法人代表李梁斌，类型为其他有限责任公司，注册资本 100 万元整，系大地生物控股公司。经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；承办展览展示活动；会议服务。6、武汉伟昱石油化工有限公司成立于 2016 年 02 月 18 日，住所在武汉市东湖新技术开发区光谷三路 777 号综合大楼 101-24，法人代表李福新，类型为其他有限责任公司（法人独资），注册资本 500 万元整。经营范围：危化品（易燃液体、汽油、煤油、柴油）的票面经营；燃料油（不含闪点 60 度以下）的批发兼零售；能源、新能源、石油化工产品（不含危险品）的技术开发、技术转让；石油运输行业通信息咨询；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物及技术）。7、迪润能源科技（湖北）有限公司成立于 2018 年 01 月 10 日，住所在荆州区八岭山镇王场村九组，法人代表李梁斌，类型为其他有限责任公司，注册资本 500 万元整。经验范围：从事能源科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；润滑油调和、分装、销售；化工产品及原料（不含危险化学品）、机电机械设备及配件、管道配件、环保设备、智能化设备的销售；从事货物及技术的进出口业务（不含国家禁止或限制进出口的货物和技术）；商务咨询（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 公告编号：公告编号：20192019-03034 4 18 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 480,311.73 748,254.07 研发支出占营业收入的比例 0.49%1.26%研发支出中资本化的比例 0%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 硕士 本科以下 9 5 研发人员总计 9 5 研发人员占员工总量的比例 18%21%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 4 4 公司拥有的发明专利数量 2 2 研发项目情况：研发项目情况：报告期内，研发费用项目：1、职工薪酬：46.38 万元；2、折旧费用：1.65 万元；报告期内对生物柴油原料废弃油脂预处理技术研究、粗甲酯常减压加热酸值和质量变化研究、生物酶法生物柴油合成实验等课题进行了研发立项；报告期内共申报专利两项：1、一种连续、高效环保精炼清洁液体燃料油的精炼设备（申请号：201822091845.2），2、一种清洁液体燃料油真空脱臭采出的生产工艺（申请号：201810908789.9）；报告期内公司作为主要起草单位，起草的生物柴油工业名词术语行业标准（NB/T 13011-2017）于 2018 年 3 月正式实施。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：非标准审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018年度财务报表保留意见的审计报告，主要原因一是公司尚未支付货款 18,350,437.05 元及相关诉讼费用，二是 2018 年发生净亏损 9,088,247.08 元，累计未分配利润-21,007,244.73 元，流动资产小于流动负债50,094,389.67 元，表明公司的持续经营能力存在重大不确定性，针对审计报告所强调事项，公司已经采取了以下措施：1、公司正在积极寻求融资，目前已经取得了初步进展；2、公司将继续加强企业内部控制规范管理，创新经营模式，提高技术服务收入，提高运营效率，尽快实现公司转亏为盈。3、加快生物柴油向生物基化工产业延伸。重点向废弃油脂制备生物柴油及多产品联产综合利用的多元化生物炼制方向发展，形成 C16、C18 等丰富的能源衍生替代产品，不断扩展化工基础原料等应用公告编号：公告编号：20192019-03034 4 19 领域。4、加快行业上下游资源的整合。重点做好原料预处理基地建设和行业大销售平台的搭建，按照规范化、标准化、工业化的模式对原料进行预处理，构建研、产、供、销于一体的先进生物能源化工生态产业链。2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“形成保留意见的基础”部分所描述的事项外，我们确定收入确认是需要在审计报告中沟通的关键审计事项:事项描述 如财务报表附注四、（二十三）和财务报表附注六、注释.30 所述，2018 年度荆州大地股份公司确认的主营业务收入为 98