833663_2018_百事泰_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 1 2018 年度报告 百事泰 NEEQ:833663 广东百事泰电子商务股份有限公司 广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4747 广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、百事泰 指 广东百事泰电子商务股份有限公司 原美国百事泰 指 美国百事泰集团有限公司，为百事泰海外关联方 原英国百事泰 指 英国百事泰集团有限公司，为百事泰海外关联方 原日本百事泰 指 日本百事泰株式会社，为百事泰海外关联方 茂润投资 指 深圳市茂润投资中心（有限合伙）百事泰控股 指 深圳前海百事泰投资控股有限公司 百事泰软件 指 深圳市百事泰软件技术有限公司，为公司子公司 香港易通达 指 香港易通达贸易有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期、本年 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东百事泰电子商务股份有限公司章程 股东大会 指 广东百事泰电子商务股份有限公司股东大会 董事会 指 广东百事泰电子商务股份有限公司董事会 监事会 指 广东百事泰电子商务股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 电子商务 指 在全球各地广泛的商业贸易活动中，在因特网开放的网络环境下，基于浏览器/服务器应用方式，买卖双方不谋面地进行各种商贸活动，实现消费者的网上购物、商户之间的网上交易和在线电子支付以及各种商务活动、交易活动、金融活动和相关的综合服务活动的一种新型的商业运营模式。跨境电商 指 跨境电子商务的简称，分属不同关境的交易主体，通过电子商务平台达成交易、进行支付结算，并通过跨境物流送达商品、完成交易的一种国际商业活动。F2C 指 Factory-to-Consumer 即从工厂到消费者，是一种新型的电子商务模式。B2B 指 Business-to-Business 的缩写，是企业对企业之间的营销关系，它将企业内部网，通过 B2B 网站与客户紧密结合起来，通过网络的快速反应，为客户提供更好的服务，从而促进企业的业务发展。B2C 指 Business-to-Customer 的缩写，而其中文简称为“商对客”。“商对客”是电子商务的一种模式，也就是通常说的直接面向消费者销售产品和服务商业零售模式。这种形式的电子商务一般以网络零售业为主，主要借助于互联网开展在线销售活动。Amazon/亚马逊 指 亚马逊公司，是美国最大的一家网络电子商务公司，域名： 广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 4 eBay 指 电子湾、亿贝、易贝，是一个可让全球民众上网买卖物品的线上拍卖及购物网站，域名： 天猫 指“天猫”（英文：Tmall，亦称淘宝商城、天猫商城）原名淘宝商城，是一个综合性购物网站，域名： Walmart 指 沃尔玛公司(WalMart Inc.),是一家美国的世界性连锁零售商，域名： 元、万元 指 人民币元、人民币万元 广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐新华、主管会计工作负责人徐馨及会计机构负责人（会计主管人员）徐馨保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 根据部分客户及供应商业务合同约定，公司无法在公开场合披露对方名称。豁免披露 2018 年度前五大供应商及第二大客户名称：因涉及客户和供应商，特申请豁免前前五大供应商及第二大客户名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、市场竞争风险 公司 F2C 的商业模式以其省去了中间环节,为客户节省了成本，从而受到外贸零售客户的欢迎，也是国际贸易发展的趋势。本年度，亚马逊“全球开店”面向中国制造企业推出了“制造+”项目，为中国制造企业拓展海外业务，实现转型提供全方位服务和优质专属资源。中国卖家进驻亚马逊平台的数量在过去近一年急剧增加，同类产品的卖家数量增加，导致市场竞争激烈，可能存在会影响公司销售业绩的风险。二、平台依赖的风险 公司主要从事各类自主品牌产品的研发、设计、生产及跨境电子商务贸易，通过第三方电子商务平台进行销售。公司自 2011 年以来，一直是亚马逊的“战略大卖家”。公司 2018 年通过 Amazon(亚马逊)实现的收入为 282,344,157.50 万元，占 2018年总收入的比重为 91.18%，公司销售高度依赖第三方平台，尤其是对亚马逊平台的高度的依赖。虽然亚马逊等第三方电子商务平台均是国际化的电子商务平台，具有系统稳定、政策透明、公信力强等优点，但仍然可能存在因平台系统或政策变动导致广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 6 公司收入重大波动的风险。三、汇率波动风险 公司主营业务为各类自主品牌产品的研发、设计、生产及进出口跨境电子商务贸易。主要产品以海外销售为主,主要市场在美国、日 本、欧 洲 等 地。2018 年 公 司 海 外 销 售 收 入 为299,670,064.05 元，占总收入的比重约为 96.76%，公司收入高度依赖海外市场。在国际贸易中销售货款均以外币进行结算，如美元、日元、欧元等，汇率波动风险是国际贸易中公司面临的系统风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东百事泰电子商务股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong BESTEK E-commerce Co.,Ltd；缩写：BESTEK 证券简称 百事泰 证券代码 833663 法定代表人 徐新华 办公地址 深圳市宝安区西乡街道铁岗社区宝田一路 358 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈敏 职务 信息披露事务负责人 电话+86-13430874708 传真 0755-2997791 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区西乡街道铁岗社区宝田一路 358 号，邮政编码：518110 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 19 日 挂牌时间 2015 年 9 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F52 零售业-F529 货摊、无店铺及其他零售业-F5296 互联网零售业 主要产品与服务项目 各类自主品牌产品的研发、设计、生产及进出口跨境电子商务贸易 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）55,784,296 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 深圳前海百事泰投资控股有限公司 实际控制人及其一致行动人 徐新华 广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300661017424L 否 注册地址 深圳市宝安区西乡街道铁岗社区宝田一路 358 号厂区三层 是 注册资本（元）55,784,296.00 是 注：1、报告期期初，公司注册资本为 26,043,089.00 元。由于 2017 年 12 月公司完成 2017 年半年度权益分派，资本公积转增股本，公司股本增加至 55,784,296 股。2018 年 3 月 26 日，公司完成注册资本工商登记，由 26,043,089.00 元增加至 55,784,296.00 元。2、报告期期初，公司注册地址为深圳市宝安区西乡街道铁岗社区宝田一路 258 号三楼东侧部分。2018年 5 月 7 日，应街道办要求，公司门牌号由 258 号改为 358 号，公司注册地址变更为深圳市宝安区西乡街道铁岗社区宝田一路 358 号厂区三层。变更前后，公司实际经营地址未发生变化。五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李东坤、彭威 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 经 2019 年 1 月 5 日召开的 2019 年第一次临时股东大会决议，公司 2018 年度财务审计机构由广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）变更为大华会计师事务所（特殊普通合伙）。广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 309,675,082.05 291,265,804.17 6.32%毛利率%59.23%59.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,062,022.04 2,566,796.51 292.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,786,296.98 53,967.20 16,180.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.34%3.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.03%0.07%-基本每股收益 0.18 0.05 260.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 183,497,813.05 189,514,374.58-3.17%负债总计 82,339,698.87 97,279,782.95-15.36%归属于挂牌公司股东的净资产 101,158,114.18 92,288,286.84 9.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.81 1.65 9.70%资产负债率%（母公司）52.67%55.38%-资产负债率%（合并）44.87%51.33%-流动比率 1.85 1.65-利息保障倍数 4.62 1.83-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,175,880.55-12,627,899.49 220.18%应收账款周转率 11.85 14.52-存货周转率 1.46 1.38-广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.17%21.85%-营业收入增长率%6.32%15.48%-净利润增长率%300.44%-78.06%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 55,784,296 55,784,296 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,697,786.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-196,933.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,500,853.01 所得税影响数 225,127.95 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,275,725.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 21,430,138.16-应收票据及应收账款-21,430,138.16-广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 11 其他应收款 5,803,360.88-其他应收款-5,803,360.88-应付票据 2,027,776.66-应付账款 29,578,270.07-应付票据及应付账款-31,606,046.73-广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 百事泰的商业模式是 F2C 电子商务模式，即实现产品从制造厂通过电子商务平台直接到达终端零售消费者的销售模式，如下图所示：百事泰目前主要业务都是通过基于电商平台的 F2C 模式完成，它打破了传统的商品流通路径，真正为消费者提供了最具性价比的产品，为消费者带来了价值最大化，保证了质量和服务。同时，产品体验信息流也由终端消费者通过电子商务平台反馈回工厂，增加了终端客户的体验感和新品开发的参与感，大大增加了消费者的忠诚度，提高了重复购买率，真正实现了工厂与终端消费者的双赢局面。报告期内，公司持续加强研发投入与创新开发力度，以用户为中心，创新产品开发，推动产品力稳步提升，不断提升产品竞争力。同时，继续深化渠道布局，依托公司产品与品牌优势，深入拓展国内、外线上、线下渠道。报告期后至报告披露日，公司的商业模式均未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，国内外政治、经济环境错综复杂，主要经济体增长放缓，通胀上升，货币紧缩政策周期开启，同时，贸易保护主义日趋严重。公司坚持“产品力提升”战略主线，持续优化产品结构，凭借品牌、技术和渠道优势，有节奏的控制增长规模，聚焦盈利能力及盈利质量的提升，公司主营业务继续保持平稳增长，经营质量进一步提升：报告期内，公司实现营业收入 30,967.51 万元，同比增长 6.32%；实现营业利润 1,121.91 万元，同比增长 1,948.57%；实现归属于母公司所有者的净利润 1,006.20 万元，同比增长 292.01%。一、公司整体财务状况持续向好，盈利能力及盈利质量稳定增长；1.经营性现金流情况：报告期内，为了保持公司业务持续健康发展，加强自身业务造血能力，公司加强了对供应商账期优化及管理、加快了现金回流速度、刚性控制非经营性费用、提升业务运营效益，重点关注成本、费用及现金流等指标的健康发展，通过精细化运营，优化内部管理，减少内控缺陷，在精耕细作之中实现成本领先战略，追求利润新点，保持了主营业务收入的增长及现金流的持续改善。报告期内，公司经营活动产生的现金流净额 1,517.58 万元，较上年同期增长 2,780.38 万元，增幅为220.18%。2.库存情况：报告期内，公司注重产品结构调整，加强了产品 SKU 分级管理和产品的生命周期管理，持续优化库存管理流程与备货算法，确保库存周转速度不断提高；同时，加大对业务团队库存考核力度，建立全链条存货精细化管理，公司存货情况持续改善。报告期末，公司存货余额为 7,520.14 万元，较期初余额减少 2,274.74 万元，降幅为 23.22%。二、推进信息化系统的全面覆盖和深入应用，降低人工损耗，提升人均产出。报告期内，公司进一步推进信息系统的全面覆盖和深入应用，充分利用信息系统进行全流程管控，在降本增效、流程优化、数据监管等方面取得显著成效。同时，加强信息系统管理职能，与企业的发展规划、业务流程、组织结构、管理制度相结合，优化组织结构，优化人员配置，提升精细化管理能力，提高企业的生产运营效率，降低人工损耗，提升人均产出，从而提高企业整体管理水平和持续经营的能力。报告期末，公司员工总人数为 308 人，其中技术人员 93 人，占总人数的 30.19%，营销人员 67 人，占总人数的 21.75%。职工薪资支出 3,775.88 万元，较去年减少 1,118.90 万元，降幅为 22.86%。三、以用户为中心，创新产品开发，持续加大研发投入与创新开发力度。2018 年，公司持续加大研发投入与创新开发力度，以用户为中心，创新产品开发，推动产品力稳步提升，注重产品品质提升与工艺设计，不断提升产品竞争力。报告期内，公司新增专利申请权 40 项，广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 14 其中发明专利 6 项，实用新型 7 项，外观设计申请 27 项；截止报告期末，公司共拥有专利 271 项，其中发明专利 23 项，实用新型 62 项，外观专利 186 项，为公司未来发展奠定了坚实的产品技术储备。报告期内，为了进一步提高公司的综合竞争力，扩大逆变器品类在细分领域的占比以及成本管控能力，公司已经在自主研发逆变器芯片设计技术，目前已经有一定的技术积累，该技术的成熟将为公司及股东带来更长远的发展和更大的利益。(二二)行业情况行业情况 国务院新闻办公室就 2018 年全年进出口情况举行新闻发布会：2018 年通过海关跨境电子商务管理平台零售进出口商品总额 1,347 亿元，增长 50%，其中出口 561.2 亿元，增长 67%；进口 785.8 亿元，增长 39.8%。商务部公布：2018 年我国全年社会消费品零售总额 38.1 万亿元，增长 9%，保持平稳较快发展势头。消费连续 5 年成为经济增长第一动力，对经济增长贡献率为 76.2%，比上年提高 18.6 个百分点。在网络规模增长的同时，新旧动能转换进一步加快，线上线下融合、业态模式创新、质量服务提升等新动能加速形成。2018 年国内网络零售市场发展呈现以下五个特点：一、是零售品质持续提升，推动消费升级不断深化。商务大数据监测显示，在质量和服务上更有优势的 B2C 模式市场份额达到 62.8%，较上年提升 4.4 个百分点。智能手表、智能音像、翻译机等智能产品受到消费者的青睐，同比增长超过 80%。二、是社交电商迅速成长，成为市场发展“生力军”。2018 年，社交电商、小程序、短视频等电子商务新模式新业态取得快速发展。研究机构数据显示，国内社交电商月活跃用户量达到 1.7 亿人，有效满足了消费者多层次、多样化的需求。三、是生活服务电商提质升级，生态圈建设成为新重点。2018 年，生活服务电商发展迅速，市场加速整合，企业竞争从规模扩张向质量提升发展，利用其“即时配送”服务体系，串联起便利店、商超、餐饮等多种业态，形成了覆盖外卖、生鲜、医药、家政服务等生活服务电商生态圈。四、是跨境电商再上新台阶，“丝路电商”合作不断深化。据海关统计，2018 年我国跨境电商零售进出口总额达到 1347 亿元，同比增长 50%。2018 年，我国与俄罗斯、阿根廷等 9 个国家新建电子商务合作机制，通过召开电子商务工作促进会与企业对接会等，帮助相关国家企业利用电子商务开拓国际市场。我国与柬埔寨、科威特、阿联酋、奥地利等国跨境电商交易额同比增速均超过 100%。2019 年，电子商务仍将继续保持高速增长，并将呈现以下三方面的发展态势：一、多维度整合全面展开。大数据、人工智能、区块链等数字技术与电子商务加快融合，将构建更广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 15 加丰富的交易场景；线上电子商务平台与线下传统产业、供应链配套资源加快融合，将构建更加协同的数字化生态；社交网络与电子商务运营加快融合，将构建更加稳定的用户关系；电子商务还将进一步促进内外贸市场融合，加快资源要素自由流动。二、产业数字化加速推进。数字化将全面推进零售业态创新、提升商品质量和用户体验，零售业竞争力逐步从经营商品向经营用户、经营场景转变。B2B 电子商务将进一步促进工业制造及供应链数字化转型，成为推进工业互联网的重要突破口。三、国际合作日益密切。2019 年全球电子商务交继续保持较快发展速度，东南亚、非洲和拉美市场电子商务发展潜力较大。全球电子商务资源，如技术、数据、支付、物流等，将加速集聚共享和协同发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 24,167,430.55 13.17%16,549,688.27 8.73%46.03%应收票据与应收账款 30,825,090.91 16.80%21,430,138.16 11.31%43.84%存货 75,201,424.48 40.98%97,948,795.74 51.68%-23.22%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 9,201,251.51 5.01%10,503,544.13 5.54%-12.40%在建工程-短期借款 34,124,373.84 18.60%50,864,178.15 26.84%-32.91%长期借款-预付款项 7,923,105.09 4.32%5,660,828.53 2.99%39.96%其他应收款 9,305,182.36 5.07%5,803,360.88 3.06%60.34%其他流动资产 4,640,372.93 2.53%12,656,889.01 6.68%-63.34%无形资产 17,394,215.37 9.48%11,179,202.23 5.90%55.59%长期待摊费用 413,949.02 0.23%353,853.18 0.19%16.98%递延所得税资产 4,254,911.24 2.32%6,879,025.66 3.63%-38.15%其他非流动资产 170,879.59 0.09%549,048.79 0.29%-68.88%应付票据及应付账款 34,160,686.22 18.62%31,606,046.73 16.68%8.08%预收款项 1,604,021.1 0.87%1,010,179.87 0.53%58.79%广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 16 应付职工薪酬 2,934,718.15 1.60%2,904,326.93 1.53%1.05%应交税费 7,517,746.98 4.10%2,434,522.97 1.28%208.80%其他应付款 1,676,686.96 0.91%7,893,879.09 4.17%-78.76%长期应付款 0.00%283,297.40 0.15%-100.00%预计负债 321,465.62 0.18%283,351.81 0.15%13.45%股本 55,784,296 30.40%55,784,296 29.44%-未分配利润 14,697,413.17 8.01%6,224,942.84 3.28%136.11%资产总计 183,497,813.05 100.00%189,514,374.58 100.00%-3.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金年末余额为 24,167,430.55 元，比年初增加 7,617,742.28 元，增幅为 46.03%，主要原因是 2018 年营业额比上年增加 18,409,277.88 元，而由于新增部分渠道客户回款周期较亚马逊平台长，应收账款余额比上年期末增加 9,394,952.7 元，因此货币资金增加 7,617,742.28 元。2.应收账款及应收票据年末金额为30,825,090.91元，比年初增加9,394,952.75元，增幅为43.84%，主要原因：(1)报告期内，B2B 业务收入较大增长，形成应收账款 7,000,912.10 万；（2）同时，亚马逊渠道及线下渠道增长较快，该渠道收入的账期比亚马逊平台账期延长 15-30 天，回款周期变长，至应收账款比去年增幅变大。3.短期借款年末余额 34,124,373.84 元，比年初数减少 16,739,804.31 元，下降比例为 32.91%，主要原因是：报告期内，公司现金流情况改善，本年度归还到期的短期借款共 64,063,321.16 元，新增短期借款 50,002,707.24 元。总体借款金额较上年减少 16,739,804.31 元，下降比例为 32.91%。4.无形资产年末余额为 17,394,215.37 元，比年初数做增加了 6,215,013.14 元，增幅为 55.59%，主要原因是：本年度持续加强研发投入，有 7 项专利相关的 7 种产品的开发阶段研发支出资本化，计入无形资产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 309,675,082.05-291,265,804.17-6.32%营业成本 126,259,731.22 40.77%117,688,543.64 40.41%7.28%毛利率%59.23%-59.59%-管理费用 16,194,317.02 5.23%17,021,893.99 5.84%-4.86%研发费用 7,496,222.74 2.42%8,993,960.53 3.09%-16.65%销售费用 150,168,849.63 48.49%140,660,788.05 48.29%6.76%财务费用 2,682,696.51 0.87%6,638,665.74 2.28%-59.59%广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 17 资产减值损失-1,307,234.81-0.42%1,460,289.63 0.50%-189.52%其他收益 4,436,104.20 1.43%3,565,472.64 1.22%24.42%投资收益-285,488.38-0.09%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 11,219,140.21 3.62%547,658.32 0.19%1,948.57%营业外收入 10,372,416.17 3.35%3,149,354.33 1.08%229.35%营业外支出 8,871,563.16 2.86%191,162.55 0.07%4,540.85%净利润 10,035,717.25 3.24%2,506,165.64 0.86%300.44%税金及附加 1,111,975.35 0.36%1,819,476.91 0.62%-38.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业税金及附加比上年同期减少 707,501.56 元，减少比例为 38.88%，主要原因是受出口关税影响，股份公司和电气公司下调了出口价格，出口额减少，导致营业税金减少。2.财务费用比上年同期减少 3,955,969.23 元，减少比例为 59.59%，主要原因是：（1）报告期内归还金融机构借款 64,063,321.16 万元，年度加权借款额度下降，导致利息支出减少 72 万；（2）2018年美元兑换人民币汇率持续走高，产生汇兑收益 1,200,551.76 元，上年为汇兑损失 2,269,771.43 元，差额 3,470,323.19 万元。3.销售费用增长的原因：报告期内销售费用比上年同期增加 9,508,061.58 元，同比增长 6.76%，主要原因是收入规模的持续增长导致销售平台费用、运输费用等均有所增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 309,671,280.98 290,965,440.44 6.43%其他业务收入 3,801.07 300,636.73-98.74%主营业务成本 126,259,731.22 117,395,860.28 7.55%其他业务成本-292,683.36-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%汽车周边产品 87,524,544.82 28.26%98,142,977.26 33.73%家用周边产品 199,046,317.13 64.28%160,477,697.67 55.15%手机周边产品 8,508,274.90 2.75%9,949,811.40 3.42%电脑周边产品 7,471,830.49 2.41%15,597,331.12 5.36%其他周边产品 7,120,313.64 2.30%7,097,986.72 2.34%合计 309,671,280.98 100.00%291,265,804.17 100.00%广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 18 按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期其他业务收入比上期减少 296,835.66 元，下降 98.74%。主要原因是：2017 年公司有富余厂房转租业务记入其它业务收入 28.41 万元，截至 2017 年末该业务终止。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 亚马逊 282,344,157.50 91.18%否 2 客户一 9,057,218.84 2.92%否 3 ebay 2,958,208.23 0.96%否 4 WISH 2,355,885.05 0.76%否 5 Walmart 2,194,592.95 0.71%否 合计合计 298,910,062.57 96.53%-其中，亚马逊主要包括：美国亚马逊，本期销售额 152,698,607.00 元，占亚马逊平台销售额比例为 49.31%；日本亚马逊，本期销售额 58,495,124.93 元，占亚马逊平台销售额比例为 18.89%；德国亚马逊，本期销售额 28,051,195.41 元，占亚马逊平台销售额比例为 9.06%；英国亚马逊，本期销售额20,584,401.42 元，占亚马逊平台销售额比例为 6.65%；法国亚马逊，本期销售额 10,320,763.53 元，占亚马逊平台销售额比例为 3.33%；西班牙亚马逊，本期销售额 7,349,262.28 元，占亚马逊平台销售额比例为 2.60%；意大利亚马逊，本期销售额 4,840,799.45 元，占亚马逊平台销售额比例为 1.71%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 10,581,796.17 9.59%否 2 供应商二 5,874,343.50 5.32%否 3 供应商三 4,416,200.94 4.00%否 4 供应商四 3,866,768.00 3.50%否 5 供应商五 3,593,382.77 3.26%否 合计合计 28,332,491.38 25.67%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 15,175,880.55-12,627,899.49 220.18%投资活动产生的现金流量净额-4,543,762.71-13,719,651.11 66.88%筹资活动产生的现金流量净额 510,064.33 18,596,256.75-97.26%现金流量分析现金流量分析：广东百事泰电子商务股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 19 1.经营活动产生的现金流量净额：本期金额为 15,175,880.55 元，比上期增加 27,803,780.04 元，增幅为 220.18%，主要原因有：（1）报告期内，公司优化组织架构，精简人员配置，支付给职工以及为职工支付的现金较 2017 年度减少 11,423,685.29 元；（2）收到以前年度已申报未退税款 10,924,637.22元,另由于欧洲新增退税款 5,109,229.90 元。综合上述主要原因，导致 2018 年经营活动产生的现金流量净额比上期增加 220.18%。2.投资活动产生的现金流量净额：本期金额为-4,543,762.71 元，比上期增加 9,175,888.40 元，增幅为 66.88%，主要原因是：2017 年由于增加智能小家电品类而购置部分生产设备和研发设备，而 2018年无此类支出，所以导致 2018 年投资活动现金流出减少。3.筹资活动产生的现金流量净额：本期金额为 510,064.33 元，比上期减少 18,086,192.42 元，下降比例为 97.26%，主要原因是：（1）2017 年收到定增款 2,979.00 万元，本年无此项现金流入；（2）短期借款相关本金流入与流出差额比上年增加 5,216,028.56 元，利息支出比上年减少 6,487,779.02，合计净流入比上期增加 11,703,807.58 元。(四四)投资状