833480_2018_红旗民爆_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

公告编号：2019-019 1 2018 年度报告 红旗民爆 NEEQ:833480 陕西红旗民爆集团股份有限公司（SHAANXI HONGQI INDUSTRIAL EXPLOSIVE GROUP CO.，LTD)公告编号：2019-019 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月 25 日，公司参加宝鸡市委、市政府主办的宝鸡京津冀地区军民融合暨智能制造产业招商会，与航天某院签订军民融合项目合作协议。2018 年 7 月 5 日，公司下属鹏程爆破与榆林市方家畔煤矿签订爆破工程服务合同，爆破服务一体化进程取得了新的突破。2018 年 9 月 17 日，宝鸡市院士专家工作站建设协调小组下发了 关于“宝鸡市院士专家工作站”命名的决定，公司获名“宝鸡市院士工作站”。2018 年 11 月 13 日，由鹏程爆破承揽的咸阳市大西安文化体育功能区长忠食品厂大楼爆破拆除项目成功实施。2018 年 10 月 30 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，顺利完成董事会、监事会换届选举工作。2018 年 12 月 3 日，公司与厄立特里亚国家采购平台红海公司签订的大宗原材料出口合同，顺利完成了集港发运工作。公告编号：2019-019 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2019-019 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、集团公司、红旗民爆 指 陕西红旗民爆集团股份有限公司 宝鸡市国资委 指 宝鸡市人民政府国有资产监督管理委员会 宝鸡市国资经营公司 指 宝鸡市国有资产经营有限责任公司 进步投资 指 陕西省技术进步投资有限责任公司 埔欣商贸 指 府谷县埔欣商贸有限责任公司 鸿源化工 指 镇安县鸿源化工有限责任公司 永兴投资 指 宝鸡永兴投资有限公司 宝鸡市投资集团 指 宝鸡市投资(集团)有限公司 凤翔生产点 指 陕西红旗民爆集团股份有限公司凤翔生产点 远洋化轻 指 陕西红旗远洋化轻有限责任公司 榆林鸿泰 指 陕西红旗民爆集团榆林鸿泰有限公司 鸿安爆破 指 陕西鸿安爆破工程有限责任公司 哈密德盛 指 陕西红旗哈密德盛化工有限公司 西藏高争 指 西藏高争爆破工程有限公司 鹏程爆破 指 西安鹏程爆破工程有限公司 鸿凯化工 指 府谷县鸿凯化工有限公司 隆瑞化工 指 吐鲁番隆瑞化工工程有限公司 信泽投资 指 陕西信泽投资管理有限公司 红旗神延 指 陕西红旗神延化工有限公司 红旗鸿远 指 陕西红旗鸿远金属复合材料有限公司 萨硫特公司 指 吉中合资萨硫特有限责任公司 榆林正泰 指 榆林市正泰民爆物品专营有限公司 镇安分公司 指 陕西红旗民爆集团股份公司镇安分公司 鸿昌国际 指 鸿昌国际(香港)发展有限公司 陕西省红旗化工厂府谷分厂 指 府谷分厂 鹏程西湾项目部 指 西安鹏程爆破工程有限公司西湾露天煤矿项目部 信永中和 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)本安元年 指 平安创赢资本管理有限公司-宁波梅山保税港区本安元年股权投资合伙企业(有限合伙)军民融合基金 指 陕西中兵股权投资基金管理有限公司-陕西军民融合投资基金合伙企业（有限合伙）民用爆炸物品、民爆物品 指 用于非军事目的、列入民用爆炸物品品名表的各类火药、炸药及其制品和雷管、导火索等点火、起爆器材,又称民用爆破器材 胶状乳化炸药、乳化产品 指 泛指一类用乳化技术制备的使氧化剂盐类水溶液的微滴,均匀分散在含有分散气泡或空心玻璃微珠等多孔物质的油相连续介质中,形成一种油包水型(W/O)的乳胶状含水工业炸药 铵油炸药、铵油产品 指 由硝酸铵和燃料油混合制成的工业炸药 改性铵油炸药、铵油产品 指 以经改性剂改性的硝酸铵粉末为主要成分,加入可燃公告编号：2019-019 5 剂、消焰剂制成的工业炸药 混装车、现场混装炸药车 指 爆破工程用特种车辆。用于装载非爆炸性基质和添加剂驶入爆破现场,实现炸药组分的现场混合。适用于隧道掘进、地下矿山、中小型露天矿山、采石场、水利水电建设和其他露天炮孔爆破作业 地面制备站 指 现场混装炸药车所用非爆炸性基质的制备车间及辅助设施,由油相制备系统、水相制备系统、粒状硝铵上料系统、微量元素系统和地面乳化装置等组成 硝酸铵 指 无色无臭的透明结晶或呈白色的结晶,易溶于水,易吸湿结块。是铵盐受热易分解,遇碱分解。是氧化剂,用于化肥和化工原料 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 长江证券 指 长江证券股份有限公司 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员、高管 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监的统称 报告期 指 2018 年 1-12 月份 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-019 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人贺军社、主管会计工作负责人雷俊杰及会计机构负责人（会计主管人员）彭凤珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济周期和市场竞争的风险 民爆行业与国民经济运行状况及国家固定资产投资规模密切相关,对矿山开采、基础工业、基础设施建设等依赖性较强,宏观经济和相关行业的周期波动都可能对公司的稳步发展形成一定的影响。受国家行业政策及上游行业“三去、一降、一补”影响,行业内企业在不同区域市场呈不均衡发展态势。同时随着民爆行业市场化进程推进及民爆产品价格放开,虽然长期看具有竞争优势的企业会获得更好的发展机会,但短期内可能带来一定程度的混乱和无序竞争,影响到行业内企业的利润水平。行业特殊性带来的安全风险 公司所处的民爆行业属于高危行业,公司自成立以来未发生安全生产事故,但由于本行业固有的危险属性仍使得公司生产经营的安全性存在不确定因素,不能完全排除由偶发因素导致的意外安全事故的可能性。第一大客户销售占比较高的风险 2018年度,公司对第一大客户榆林正泰的销售占比进一步有所下降,从上年同期的 37.24%下降至 27.57%,已逐步趋近至合理区间。公司向榆林正泰的销售占比较高系受到行业政策监管导致,属于行业特性,且公司多年来已经与榆林正泰之间建立起长期稳定的业务合作关系,但若榆林正泰降低从本公司的采购量,则可能会对公司的生产经营产生一定的负面影响。原材料价格波动的风险 民用爆炸物品的主要原材料为硝酸铵,硝酸铵占原材料成本的比重 70%左右,报告期内公司硝酸铵采购数量较大,采购单价存在一定波动。硝酸铵作为普通化工原料,市场供应充足。但由于硝公告编号：2019-019 7 酸铵是本公司最主要的原材料,其价格变动对公司经营业绩影响较大。如果未来其价格出现较大幅度的波动,将对公司的经营业绩造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-019 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 陕西红旗民爆集团股份有限公司 英文名称及缩写 SHAANXI HONGQI INDUSTRIAL EXPLOSIVE GROUP CO.,LTD 证券简称 红旗民爆 证券代码 833480 法定代表人 贺军社 办公地址 陕西省宝鸡市渭滨区高新大道 69 号高新大厦 11、12 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 冯建利 职务 董事会秘书 电话 0917-3909615 传真 0917-3909635 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 陕西省宝鸡市渭滨区高新大道 69 号高新大厦 1115 室;721013 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 10 月 19 日 挂牌时间 2015 年 9 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C267 炸药、火工及焰火产品制造-C2671 炸药及火工产品制造 主要产品与服务项目 民用爆炸物品的研发、生产与销售(流通),以及为客户提供爆破工程整体解决方案等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）157,560,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宝鸡市人民政府国有资产监督管理委员会 实际控制人及其一致行动人 宝鸡市人民政府国有资产监督管理委员会 公告编号：2019-019 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610000719709707R 否 注册地址 陕西省凤翔县姚家沟镇 否 注册资本（元）157,560,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 常晓波 薛永东 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.2019 年 1 月 16 日，公司董事会收到董事长、总经理张正先生递交的书面辞职报告。2019 年 1 月18 日经公司董事会第四届董事会第三次会议审议通过，选举贺军社先生为公司董事长并聘任贺军社先生为公司总经理。具体详见公司 2019 年 4 月 1 日在全国中小企业股份转让系统网站（）披露的第四届董事会第三次会议决议公告（公告编号：2019-009）、董事长、总经理变动公告（公告编号：2019-010）。2.2019 年 1 月 25 日公司完成了法定代表人变更事宜，公司法定代表人由张正先生变更为贺军社先生。3.2019 年 3 月 22 日，宝鸡市投资集团将其所持公司股份 30,528,000 股，股权比例 19.38%，通过特定事项协议转让的方式转让给陕西中兵股权投资基金管理有限公司-陕西军民融合投资基金合伙企业（有限合伙）并完成相关变更手续，具体详见公司 2019 年 3 月 25 日在全国中小企业股份转让系统网站（）披露的 关于公司股份完成特定事项协议转让的提示性公告（公告编号：2019-013）。2019 年 3 月 29 日，陕西省技术进步投资有限责任公司将其所持有的公司股份 22,846,264 股，股权比例 14.50%，通过特定事项协议转让的方式转让给平安创赢资本管理有限公司-宁波梅山保税港区本安元年股权投资合伙企业(有限合伙)并完成相关变更手续，具体详见公司 2019 年 4 月 1 日在全国中小企业股份转让系统网站（）披露的 关于公司股份完成特定事项协议转让的提示性公告（公告编号：2019-014）。公告编号：2019-019 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 618,768,949.21 360,111,967.17 71.83%毛利率%32.37%35.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,963,831.02 2,702,842.77-27.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,337,681.30-1,170,352.83-14.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.43%0.58%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.29%-0.25%-基本每股收益 0.01 0.02-50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 804,411,525.16 750,664,685.30 7.16%负债总计 292,328,540.78 255,806,344.37 14.28%归属于挂牌公司股东的净资产 460,322,318.30 458,560,680.35 0.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.92 2.91 0.34%资产负债率%（母公司）40.90%43.72%-资产负债率%（合并）36.34%34.08%-流动比率 1.28 1.20-利息保障倍数 4.70 1.91-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 76,958,424.97-26,794,648.33 387.22%应收账款周转率 6.63 6.05-存货周转率 9.78 6.38-公告编号：2019-019 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.16%-5.18%-营业收入增长率%71.83%-6.27%-净利润增长率%214.68%-40.25%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 157,560,000 157,560,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产出资损益 9,585.24 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,086,832.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,329,231.79 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,767,185.57 所得税影响数 503,681.87 少数股东权益影响额（税后）-38,008.62 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,301,512.32 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-019 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业是化学原料及化学制品制造业，主营业务为民用爆炸物品的研发、生产、销售、自营民爆产品进出口及为客户提供爆破工程整体解决方案等。在行业重组整合发展契机下，公司积极参与行业内整合并购，目前已形成以民用爆炸物品生产为主业，以工程爆破服务为支撑，集科研、生产、销售、爆破服务于一体，业务板块关联互补的综合性业务体系。公司依托自主技术、研发和生产能力、区位优势及生产经营资质等关键资源，通过向客户销售民用爆炸物品及提供工程爆破服务来获得稳定的现金流和收益。1、客户类型 公司主要从事民爆产品生产、销售、运输以及爆破服务业务，炸药产品主要客户为省内及省外民爆器材经营公司，矿山开采企业、基础设施建设等大中型企业。爆破服务业务主要客户是采矿厂，路桥施工单位，金属复合材料爆炸焊接加工单位，爆破拆除作业等领域。2、产品特性 公司主要从事民用爆炸物品（胶状乳化炸药、膨化硝铵炸药、多孔粒状铵油炸药、改性铵油炸药）的研发、生产、销售和爆破工程服务，拥有乳化炸药高温化学敏化、乳化炸药中低温物理敏化、乳化炸药中低温化学敏化、改性铵油炸药等核心生产技术，并具备产能高、用人少、能耗低、安全系数高等优点。质量管控按照 ISO90001-2015 要求，通过原材料检验、过程控制、成品检验等方式严格保证产品与服务质量。公司目前在产的各类炸药产品均符合国家相应生产标准，具备产品性能可靠、质量稳定的特点。3、采购模式 公司对大宗原材料、辅助材料及低值易耗品的采购实行分类管理。大宗原材料及部分主要辅助材料由公司集中统一采购，采取比价、竞价的方式进行；非大宗原材料由各分公司或子公司自行采购，采取比价、招标采购的方式；维修材料由分、子公司经招标后实行采购。关于主要原材料硝酸铵的采购，根据国务院办公厅关于进一步加强民用爆炸物品安全管理的通知（国办发200252 号）的要求，将硝酸铵列入民用爆炸物品品名表，其销售、购买和使用纳入民用爆炸物品管理。4、生产模式 在生产的组织和实施上，公司一般采取以销定产的生产模式，在不超过公司各类民用爆炸物品许可产能的前提下，公司与客户签订销售合同后，客户在预订的数量范围内根据自身需要随时向公司提交采购订单，销售部门将上述客户订单需求情况通报生产部门，由生产部门在安全生产许可能力内合理安排生产。5、销售模式 目前，公司民用爆炸物品主要销售给省内外专业民用爆炸物品销售公司（流通公司），少部分直接销售给终端民用爆炸物品使用企业。客户从公司购买民用爆炸物品需具有民用爆炸物品购买许可证和民用爆炸物品运输许可证。在销售流程上，公司根据年度销售计划与直销或经销商客户签署年度框架协议，客户可在框架协议的范围内根据需求随时向公司提交采购订单，公司根据订单组织生产；生产完成后，公司向客户发货。货到后，经客户签字验收，双方完成实物交割和所有权转移，公司确认销售收入，货款以销售合同约定的方式和时点由客户付款给公司。报告期内，公司的商业模式较上期相比未发生重大变化，同时报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。公告编号：2019-019 13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，国内经济由高速增长转向高质量发展的新常态，民爆行业总体运行情况保持平稳增长，公司主要销售市场榆林地区较上一年度呈现出供销两旺的态势。报告期内，公司董事会及管理层，密切关注市场变化，加快推进民爆生产、爆破服务一体化发展进程，积极开拓市场，年内新承揽实施了方家畔煤矿爆破服务一体化项目，公司主营业务民爆器材产销和爆破服务的收入均有所增加，但因市场竞争日趋激烈、原材料价格上涨等因素，对公司全年利润目标实现造成了一定影响。报告期内，公司实现营业收入 61,876.89 万元，较上年同期上涨 71.83%；归属于挂牌公司股东的净利润 196.38 万元，较上年同期下降 27.34%；公司爆破服务业务实现利润 1,188.87 万元，较上年同期上涨 386.54%，爆破服务业务收入占比 35.79%，较上年同期提高 15.45%。(二二)行业情况行业情况 2018 年，国内宏观经济虽然受到下行压力和贸易战的影响，但国内经济总体运行平稳，稳中向好的发展态势不断巩固。2018 年，民爆行业总体运行情况呈上升态势，全年主要经济指标、产品产销量均有所增长，且增幅同比有所扩大。与民爆行业相关联的采矿与能源供应业增速明显加快，区域性基础设施建设持续加大投入，带动了民爆市场的需求量。年内，行业上游的原材料供给端依然延续去产能调结构以及环保政策的影响制约，纸箱、硝酸铵、硝酸钠等主要原材料价格较上年度出现了一定幅度上涨。预计 2019 年，民爆行业市场竞争日趋激烈、产品边际利润逐步降低的整体格局仍将持续。同时在行业内部，受安全监管、智能化生产方式和爆破作业末端管控系统推行等政策影响，行业准入门槛和监管要求将进一步提高，行业重组及优胜劣汰力度将进一步加大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 115,960,316.61 14.42%75,467,374.14 10.05%53.66%应收票据与应150,363,934.90 18.69%95,864,511.63 12.77%56.85%公告编号：2019-019 14 收账款 存货 36,551,212.26 4.54%49,047,914.59 6.53%-25.48%投资性房地产 5,242,433.05 0.65%7,783,956.51 1.04%-32.65%长期股权投资 37,292,067.23 4.64%42,943,907.42 5.72%-13.16%固定资产 293,734,632.23 36.52%297,866,076.21 39.68%-1.39%在建工程 6,414,886.53 0.80%11,374,626.49 1.52%-43.60%短期借款 106,800,000.00 13.28%110,000,000.00 14.65%-2.91%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%递延所得税资产 11,752,106.45 1.46%11,090,422.61 1.48%5.97%其他流动资产 4,367,487.59 0.54%6,562,858.13 0.87%-33.45%资产总计 804,411,525.16 100.00%750,664,685.30 100.00%7.16%其他应收款 21,465,722.65 2.67%33,790,916.15 4.50%-36.47%其他非流动资产 2,181,264.00 0.27%4,008,547.01 0.53%-45.58%应付票据与应付账款 104,572,191.59 13.00%73,587,247.09 9.80%42.11%预收款项 4,890,503.37 0.61%10,612,248.08 1.41%-53.92%应付职工薪酬 15,727,470.03 1.96%9,160,913.12 1.22%71.68%应交税费 15,157,531.11 1.88%7,983,869.54 1.06%89.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、货币资金较上期增加 4,049.29 万元，同比增长 53.66%，主要原因是公司本期营业收入较上期增长 71.83%，使得经营活动现金净流入及期末货币资金也随之增长。二、应收票据及应收账款较上期增加 5449.94 万元，同比增加 56.85%，主要原因是报告期内公司业务规模及营业收入大幅增长，致使应收账款相应增加。三、投资性房地产较上期减少 254.15 万元，同比下降 32.65%，主要原因是鸿安爆破将出租的房屋收回，投资性房产转回固定资产。四、在建工程较上期减少 495.97 万元，同比下降 43.60%，主要原因是神延化工零星工程完工，结转计入固定资产 244 万元，公司浪潮管理软件结转计入无形资产 90.70 万元,ERP 软件计提减值 258 万元。五、其他非流动资产较上期减少 182.73 万元，同比下降 45.58%，主要原因一是镇安分公司上期购买土地款 300 万元，本期结转计入无形资产；二是鸿凯化工增加设备 50 万元；三是神延化工增加工程款项 67.8 万元。六、其他应收款较上期减少 1232.52 万元，同比下降 36.47%，主要原因是报告期内公司加大应收款项回收力度，收回项目保证金、押金、备用金及借款等 1110 万元。七、其他流动资产较上期减少 219.54 万元，同比下降 33.45%，主要原因是报告期内镇安分公司根据相关政策，退回增值税进项税留底税金 148 万元。八、应付票据及应付账款较上期增加 3098.49 万元，同比增长 42.11%，主要原因一是公司本期重新制定了应付账款管理办法，调整了付款周期，应付账款增加 1500 万元；二是公司为减少资金成本，对应付款项支出进行了票据配比支付，应付票据增加 1600 万元。九、预收款项较上期减少 572.17 万元，同比下降 53.92%，主要原因是退回预收设备款 660 万元。十、应付职工薪酬较上期增加 656.66 万元，同比增长 74.68%，主要原因是员工年终奖及员工激励奖励款较上期增加所致。十一、应交税费较上期增加 717.37 万元，同比增长 89.85%，主要原因是期末营业收入、利润总额公告编号：2019-019 15 较上年增加，致使应交增值税、所得税随之增加。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 618,768,949.21-360,111,967.17-71.83%营业成本 418,479,545.80 67.63%230,615,343.27 64.04%81.46%毛利率%32.37%-35.96%-管理费用 105,584,202.54 17.06%78,193,650.90 21.71%35.03%研发费用 757,661.34 0.12%530,494.69 0.15%42.82%销售费用 45,480,028.76 7.35%36,183,617.92 10.05%25.69%财务费用 4,961,904.22 0.80%7,037,433.94 1.95%-29.49%资产减值损失 11,220,903.86 1.81%3,295,341.41 0.92%240.51%其他收益 492,846.84 0.08%4,287,401.71 1.19%-88.50%投资收益-8,179,482.21-1.32%5,139,684.26 1.43%-259.14%公允价值变动收益-资产处置收益 9,585.24 0.00%-16,507.16 0.00%158.07%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 19,501,167.62 3.15%9,902,545.39 2.75%96.93%营业外收入 4,686,959.98 0.76%3,694,769.09 1.03%26.85%营业外支出 1,422,206.49 0.23%8,210,810.86 2.28%-82.68%净利润 9,997,788.48 1.62%3,177,134.59 0.88%214.68%项目重大变项目重大变动原因动原因：一、营业收入较上年同期增加25,865.70万元，同比增长71.83%,主要原因是报告期内公司加大市场营销力度，尤其是加大了爆破服务项目的承揽和开发，产品销售收入较上年增涨56%，爆破服务收入较上年增加203%。二、营业成本较上年同期增加18,786.42万元，同比增长81.46%,主要原因一是报告期内营业收入较上年大幅增长；二是原材料价格上涨，导致营业成本较上年增涨9.23%。三、管理费用较上年同期增加2,739.06万元，同比增长35.03%，主要原因一是报告期内公司员工工资、社保及福利根据业务规模和业绩相应增长，较上年增加1,811.21万；二是因业务规模扩大，其他日常管理费用较上年增加1,067万元。四、研发费用较上年同期增加22.72万元，同比增长42.82%，主要原因是公司加大研发投入。五、资产减值损失较上年同期增加792.56万元，同比增长240.51%，主要原因一是榆林鸿泰生产线技改拆除设备，计提减值560万元；二是ERP软件计提减值258万元。六、其他收益较上年同期减少379.46万元，同比下降88.5%，主要原因是上期镇安分公司取得拆迁补偿款349.3万元。七、投资收益较上年同期减少1,331.92万元，同比下降259.14%，主要原因一是本期计提萨硫特公司公告编号：2019-019 16 投资收益-616万元；二是上期投资收益中取得处置长期股权投资及理财收益等479.8万元。八、资产处置收益较上年同期增加2.61万元，同比增长158.07%，主要原因是本期处置固定资产形成收益，上期处置固定资产形成损失。九、营业利润较上年同期增加959.86万元，同比增长96.93%，主要原因是本期营业收入大幅增长。十、营业外支出较上年同期减少678.86万元，同比下降82.68%，主要原因是上期镇安分公司异地搬迁拆除房屋设备，计提资产报废765.54万元。十一、净利润较上年同期增加682.06万元，同比增长214.68%，主要原因是本期利润总额较上期增加1,737.94万元，所得税费用增加1,055.88万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 603,714,565.48 336,458,661.14 79.43%其他业务收入 15,054,383.73 23,653,306.03-36.35%主营业务成本 406,043,154.35 216,940,522.75 87.17%其他业务成本 12,436,391.45 13,674,820.52-9.06%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%乳化产品 340,308,624.94 55.00%246,745,636.37 68.52%铵油产品 29,903,190.67 4.83%8,338,765.56 2.32%爆破服务 221,436,930.02 35.79%73,257,186.83 20.34%雷管导火索等 9,994,511.52 1.62%8,117,072.38 2.25%其他业务收入 17,125,692.06 2.77%23,653,306.03 6.57%营业收入 618,768,949.21 360,111,967.17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按照产品分类分析：1.公司本年度炸药销量大幅增加，乳化产品收入较上年同期增长 37.92%，但随着本年整体营业收入的大幅上涨，乳化产品项目营业收入占比减少 13.52%。2.公司本年度加大了爆破服务市场开拓力度，在原有项目基础上新增多个爆破服务项目，爆破服务收入较上年同期增长 202.27%，营业收入占比增加 15.45%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 榆林市正泰民爆物品专营有限公司 170,570,261.47 27.57%否 2 陕西神延煤炭有限责任公司 82,301,485.44 13.30%否 3 陕西省府谷县京府八尺沟煤矿 21,945,254.31 3.55%否 4 商洛市东兴民爆器材有限责任公司 13,862,956.72 2.24%否 公告编号：2019-019 17 5 凤县平安民爆服务有限责任公司 13,254,091.03 2.14%否 合计合计 301,934,048.97 48.80%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西省兴平市川秦化工原料专营有限公司 55,251,420.98 13.20%否 2 宝鸡天平化工有限公司 21,126,115.13 5.05%否 3 陕西省民用爆破器材专营有限责任公司 20,854,658.82 4.98%否 4 绥德县兴泰汽车运输有限责任公司 14,721,583.93 3.52%否 5 宝鸡恒盛达工贸有限公司 14,370,396.72 3.43%否 合计合计 126,324,175.58 30.18%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 76,958,424.97-26,794,648.33 387.22%投资活动产生的现金流量净额-32,178,264.56 39,067,000.58-182.37%筹资活动产生的现金流量净额-3,402,974.94-71,861,922.67 95.26%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 10,375.31 万元，同比增长 387.22%，主要原因是本期公司业务规模扩大，致使销售商品、接受劳务收到的现金较上年同期大幅上涨。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 7,124.53 万元，同比下降 182.37%，主要原因是本期支付上期技改、建线工程项目和设备尾款共计 2,590 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 6,845.89 万元，同比增长 95.26%，主要原因是上期偿还短期借款 7,000 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，存在以下单个子公司或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%的情况。具体情况如下：子公司名称子公司名称 2018 年年 12 月月 31 日日 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 榆林鸿泰 141,552,156.68 117,896,760.47 156,206,392.11 13,901,206.94 鹏程爆破 180,331,762.15 110,628,007.45 172,098,086.95 14,270,841.63 鸿凯化工 116,838,096.46 93,843,925.31 103,860,130.01 24,810,700.59 神延化工 55,994,092.94 40,005,143.57 37,790,615.74 4,790,446.47 公告编号：2019-019 18 公司报告期内在子公司中的权益：子公司名称子公司名称 主要经营主要经营地地 注册地注册地 业务性质业务性质 持股比例持股比例(%)(%)取得方式取得方式 直接直接 间接间接 陕西红旗民爆集团榆林鸿泰有限公司 榆林 榆林 生产型 100.00 投资设立 陕西鸿安爆破工程有限责任公司 西安 西安 服务型 100.00 投资设立 陕西红旗哈密德盛化工有限公司 哈密 哈密 生产型 51.00 投资设立 吐鲁番隆瑞化工工程有限公司 吐鲁番 吐鲁番 生产型 100.00 投资设立 陕西信泽投资管理有限公司 宝鸡 宝鸡 服务型 100.00 投资设立 陕西红旗远洋