833467_2018_纳美新材_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 1 2018 年度报告 纳美新材 NEEQ:833467 浙江纳美新材料股份有限公司 Zhejiang Namei Material Technology Co.,Ltd 浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 11 月，公司参加了在广州举行的第二十三届中国国际涂料展，并取得了圆满成功。公司积极打造创新型企业，不断增加研发投入。截止报告期期末，公司共获得 9 项发明专利，12 项实用新型专利。2018 年 10 月公司新造办公楼已经竣工，截止目前公司新造办公楼已投入使用。浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、纳美新材 指 浙江纳美新材料股份有限公司 主办券商、国信证券 指 国信证券 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 浙江纳美新材料股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 董事会 指 浙江纳美新材料股份有限公司董事会 监事会 指 浙江纳美新材料股份有限公司监事会 股东大会 指 浙江纳美新材料股份有限公司股东大会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵磊、主管会计工作负责人谢明芳及会计机构负责人（会计主管人员）陈欢保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 颜色是色浆生产企业的主要原材料，且颜料的成本是产品成本最主要构成部分。受大宗原材料国际市场价格的影响，颜料的价格处于不断变动中。如果公司不能依据市场的动态及时调整相应的采购计划，以锁定原材料成本，减少价格波动，则会给公司的生产经营带来不利影响。核心技术泄密和关键人才流失风险 公司色浆产品的核心技术是产品配方以及关键的生产参数。这些核心技术是公司发展的基础，决定了公司未来的市场竞争地位。尽管公司建立了严格的技术保密制度，也采取了申请专利等方式，对核心技术进行了必要的保护。公司仍然有可能因为核心技术人员流失或产品配方、重要生产参数等核心技术失密而面临重大的风险。一旦公司的核心技术发生泄密，或者掌握公司核心技术的人员由于各种原因出现流失，就可能对公司产生不利影响，削弱公司的核心竞争力。规模扩张导致的管理风险 公司业务规模不断壮大，经营业绩快速提升，积累了丰富的适应快速发展的经营管理经验，治理结构不断完善，形成了有效的约束机制及内部管理机制。但是规模的扩大，需要公司在资源整合、市场开拓、产品研发与质量管理、财务管理、内部控制等诸多方面及时进行有效的调整，这对各部门工作的协调性、严密性、连续性都提出了更高的要求。如果公司管理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要，组织模式和浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 6 管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将削弱公司的市场竞争力，存在规模迅速扩张导致的管理风险。环保政策风险 公司属于化学原料及化学制品制造业，属于国家环保监管要求较高的行业。随着我国对环境保护问题的日益重视，国家制定了更严格的环保标准和规范。公司一直十分重视环保工作，并严格按照国家环保政策的相关规定进行生产。但如果国家及地方政府将来颁布新的法律法规，进一步提高环保要求，将使公司支付更高的环保费用，可能对公司的经营业绩和利润水平产生一定程度的影响。实际控制人共同控制出现分歧的风险 公司实际控制人为赵磊、李伟，二人直接持有公司 52.55%的股份。二人在历次股东会上对公司的重大事项的表决意见均保持一致，且已经签署了一致行动协议，约定召开股东大会审议有关公司重大经营发展的事项前须充分沟通协商，达成一致意见后统一在股东大会上对该事项行使表决权。如果实际控制人对公司重大事项的决策出现分歧，可能会影响一致行动协议的执行，甚至导致一致行动协议解除，将影响公司运营发展的稳定性。短期偿债能力较弱的风险 公司厂房和土地已全部用于银行抵押借款，报告期内公司速动比率为 0.80 倍，因此公司短期偿债能力较弱，存在一定的流动性风险。关联方利益冲突风险 公司股东朱沁雨、徐志康、徐小洪、刘钊明、董顺卿均在外设立有从事相关化工行业法人企业，但与公司所生产的水性色浆属于不同的细分领域。由于化工行业的特点，公司存在与关联方部分供应商及客户的重叠，同时报告期内公司向关联方拆借资金，存在与关联方利益冲突的风险。治理风险 公司虽然建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部控制管理制度。但是由于股份公司成立时间较短，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需要逐步理解、熟悉。因此，公司存在一定的治理风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 备注：公司全资子公司上海彩名化工有限公司已经注销完成，具体情况参见公司 2018 年 2 月 27 日发布的关于全资子公司注销完成的公告。因此，子公司上海彩名化工有限公司所得税征收方式变更的风险不做为本期重要风险提示项。浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江纳美新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Namei Material Technology Co.,Ltd 证券简称 纳美新材 证券代码 833467 法定代表人 赵磊 办公地址 安吉县皈山乡孝源村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吕高跃 职务 董事会秘书 电话 0572-5508990 传真 0572-5508991 电子邮箱 Lvgaoyuenano- 公司网址 联系地址及邮政编码 安吉县皈山乡孝源村（313301）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 2 日 挂牌时间 2015 年 9 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-26 化学原料及化学制品制造业-266 专用化学产品制造-2669 其他专用化学产品制造 主要产品与服务项目 水性色浆的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）33,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵磊、李伟 实际控制人及其一致行动人 赵磊、李伟 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 8 统一社会信用代码 91330500565885862J 否 注册地址 安吉县皈山乡孝源村 否 注册资本（元）33,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 谢贤庆、朱洁莹 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 115,806,028.35 85,972,573.62 34.70%毛利率%27.36%31.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,405,358.44 6,939,399.30 6.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,803,879.31 5,725,217.25 1.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.02%17.32%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.42%14.29%-基本每股收益 0.22 0.26-15.38%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 123,070,615.92 105,646,960.98 16.49%负债总计 57,158,142.65 47,046,781.33 21.49%归属于挂牌公司股东的净资产 65,289,793.73 57,884,435.29 12.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.98 1.75 13.14%资产负债率%（母公司）45.60%45.51%-资产负债率%（合并）46.44%44.53%-流动比率 119.99%144.03%-利息保障倍数 7.83 5.67-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,117,693.13 16,300,867.87-25.66%应收账款周转率 6.70 6.08-存货周转率 4.25 3.31-浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.49%25.77%-营业收入增长率%34.70%13.22%-净利润增长率%6.25%29.73%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,000,000 33,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,896,436.23 所得税影响数 286,664.99 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,609,771.24 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用 10,840,057.03 6,668,202.74 研发费用 0 4,171,854.29 浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于化学原料及化学制品制造业，细分行业为其他专用化学产品制造业。主要是专业从事水性色浆产品的研发、生产和销售的高新技术企业。自成立之初就一直秉承产品领先的战略，不断加大研发的创新和投入，目前拥有一个以国家千人计划人才为核心的由多名硕士、博士组成的省级高新技术企业研发中心。主要为涂料、油墨、纺织、造纸、乳胶、墨水等领域的下游客户提供高技术含量的环保水性色浆产品及色彩解决方案。公司秉承“一体两翼”的总体发展战略，以满足客户需求为突破口，研发差异化的定制产品，以优异的服务带动产品销售。在稳步推进线下的以直销为主的国内市场销售的情况下，积极开拓以东南亚为主的国外市场和线上的网络销售。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期到披露日，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 报告期内公司资产总额为 123,070,615.92 元，比去年同期 105,646,960.98 元上涨 16.49%；本期流动资产合计 67,374,965.60 元，去年同期 66,041,822.21 元，同比增加 1,333,143.39 元，增长 2.02%；负债合计 57,158,142.65 元，去年同期 47,046,781.33 元，同比增加 10,111,361.32 元，增长 21.49%；净资产65,912,473.27 元，比去年同期增加 7,312,293.62 元，增长 12.48%。2、公司经营成果 报告期内公司销售收入 115,806,028.35 元，同比去年同期增长 34.70%，营收的增长主要得益于公司在保持直销稳步增长的前提下，加大了经销的力度，原有大客户销售量提升并新增了 2 个大客户同时扩展了新的经销商，这一策略的成果在报告期内逐渐显现；本期毛利率 27.36%，上年同期毛利率 31.69%，下降 4.33%，主要原因是今年环保压力大，导致很多工厂停产，以至于原料价格不断上涨，公司随后进行价格调整，存在时间差，还有一方面是公司加大对大客户的开发，并对产品价格上给予优惠，造成了毛利率小幅下降。净利润实现 7,312,293.62 元，比去年同期 6,882,138.98 元，增加 430,154.64 元，增长6.25%，主要原因在报告期内营业收入增长 29,833,454.73 元，在毛利率略有下浮的情况下，营业外收入增长 820.57%，净利润自然相应的得到增长,在毛利率基本保持不变的状况下，企业销售额的扩大，必定带来丰厚的利润状况。浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 12 3、现金流量 本期经营活动产生的现金流量净额为 12,117,693,13 元，与去年同比减少 4,183,174.74 元，同比下降25.66%；投资活动产生的现金流量净额为-19,853,497.15 元，同比上涨 84.07%。筹资活动产生的现金流量净额为-8519696.24 元，同比下降 191.46%。(二二)行业情况行业情况 本年度内色浆行业主要生产商仍保持较好的增长，主要有几方面的原因：1.由于环保的要求日趋严格，部分小规模色浆企业由于没有环保处理能力，被关停比较多，其原有的订单逐渐集中到规模企业中。行业内规模企业在逐渐吞食小企业的客户，行业竞争度逐渐集中。2.由于下游行业环保法规的日趋严格，VOC 的减排已经开始在各地实施，下游行业，特别是涂料行业油转水的进度加快，市场需求持续释放，带来了增量的水性色浆订单。后续由于环保的严格要求会成为常态，对规模的色浆企业仍会带来较好的发展机遇，公司的销售收入预期也会增加。但同样由于环保问题，色浆上游原料价格持续上涨，使得色浆的利润率持续下降，如不能及时调整销售价格，将会影响公司盈利能力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 21,016,871.93 17.08%31,416,521.17 29.74%-33.10%应收票据与应收账款 23,049,184.79 18.73%15,591,701.05 14.76%47.83%存货 21,729,342.80 17.66%17,858,378.60 16.90%21.68%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 0 0.00%21,522.48 0.02%-100.00%固定资产 42,859,078.64 34.82%24,993,986.51 23.66%71.48%在建工程 4,134,292.74 3.36%8,243,651.36 7.8%-49.85%短期借款 19,250,000.00 15.64%20,000,000.00 18.93%-3.75%长期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%资产总计 123,070,615.92 100%105,646,960.98 100%16.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内货币资金比上年同期下降 33.10%，主要是因为专项账户基建项目支出。2.应收票据较上年增长 394.16%，主要是因为今年销售额增加，同时外部市场经济紧张，收取承兑增多。3.应收账款较上年增长 31.97%，主要原因是销售收入同比去年增加 2983 万。4.预付款项较上年增长 707.44%，主要原因是公司办公楼装修和设备购买产生的。5.其他应收款较上年下降 75.42%，主要原因是融资租赁业务完成，36 万保证金归还。浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 13 6.存货较上年增长 21.68%，主要原因是业务量加大，备货相应增加。7.其他流动资产较上年增长 40.78%，主要原因是年终税费清算，所得税多交和待抵扣税金。8.长期股权投资较去年下降 100%，主要是因为落实云（上海）信息技术有限公司注销完成。9.固定资产较上年增长 71.48%，主要原因是 4#车间和办公大楼竣工验收完成，同时新增生产设备和研发设备。10.在建工程较上年下降 49.85%，主要原因是 4#车间和办公大楼竣工验收完成，新增办公楼、研发中心专装修和新增生产线。11.长期待摊费用较上年增长 172.64%，主要原因是工厂零星（辅助）工程项目增加。12.其他非流动资产较上年增长 668.20%，主要原因是预付长期采购款。13.短期借款较上年下降 3.75%，主要原因是银行贷款用于补充企业流动资金。14.应收票据及应付账款较上年增长 69.48%，主要原因是公司自行开具承兑 583.98 万，销售量增加，备货增多。15.预收款项较上年下降 32.20%，主要原因是长期预付订单处理完毕。16.应付职工薪酬较上年增长 34.68%，主要原因是人员增加及五险一金费用增长。17.应交税费较上年下降 42.15%，主要原因是 12 月增值税比去年同期少，主要是进项抵扣多。18.一年内到期的非流动负债较上年下降 84.16%，主要原因是英吉斯国际融资租赁有限公司融资租赁业务结束。19.长期应付款较上年下降 87.03%，主要原因是英吉斯国际融资租赁有限公司融资租赁业务结束。20.盈余公积较上年增长 43.53%，主要是因为本年度计提。21.未分配利润较上年增长 50.91%，主要原因是本年度产生利润 731 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 115,806,028.35-85,972,573.62-34.70%营业成本 84,121,414.17 72.64%58,724,412.51 68.31%43.25%毛利率%27.36%-31.69%-管理费用 8,845,046.20 7.64%6,668,202.74 7.76%32.65%研发费用 4,859,695.12 4.20%4,171,854.29 4.85%16.49%销售费用 9,890,337.08 8.54%7,286,124.90 8.47%35.74%财务费用 927,737.03 0.8%1,824,100.44 2.12%-49.14%资产减值损失 251,524.24 0.22%473,385.59 0.55%-46.87%其他收益 1,146,132.13 0.99%1,490,379.35 1.73%-23.10%投资收益-305.91-16,686.61 0.02%-101.83%公允价值变动收益-资产处置收益-30,318.49-0.03%-汇兑收益-营业利润 7,175,881.96 6.20%7,473,526.46 8.69%-3.98%营业外收入 958,334.35 0.83%104,102.59 0.12%820.57%营业外支出 177,405.85 0.15%171,910.84 0.20%3.20%浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 14 净利润 7,312,293.62 6.31%6,882,138.98 8.01%6.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入报告期内比上期增长 34.70%，主要是原有大客户销售量提升,另外新增了 2 个大客户，扩展了新的经销商。2.营业成本本期比上期增长 43.25%，主要是报告期内营业收入增长 34.70%，同时原料价格由于环保原因不断上涨。3.销售费用报告期内比上期增长 124.30%，主要是因为人员增加，同时所有员工薪资上调，五险一金也相应增加；外聘境外销售顾问开拓销售渠道，销售收入增加，运费也相应增加。4.管理费用报告期内比上期增长 111.16%，主要是公司员工增加，岗位调整，薪资上调，相应的五险一金增加。5.研发费用报告期内比上期增长 16.49%，主要是设立省级研发项目，材料投入增加。6.财务费用本期比上期少 896,363.41 元，主要原因是利息支出减少 287,451.16 元（贷款周期减少 3个月），另外自行开具银行承兑产生了适当的理财收入。7.资产减值损失报告期内比上期下降 46.87%，主要是原有呆滞物料处理得到了合理消化和处置。8.其他收益报告期内比上期下降 23.10%，主要是各类奖励和补贴减少。9.营业利润本期比上期下降 3.98%，主要原因是销售收入同比增长 34.7%，本年度三费占销售收入的21.18%，去年同期占比为 23.21%，下降了 2.03%。营业外收入本期比上期增长 820.57%，主要原因是新三板政府补助收入。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 112,416,712.14 84,384,993.17 33.22%其他业务收入 3,389,316.21 1,587,580.45 113.49%主营业务成本 81,686,238.06 57,649,809.30 41.69%其他业务成本 2,435,176.11 1,074,603.21 126.61%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%色浆 110,706,846.55 95.60%83,720,906.89 97.38%UV 产品 872,892.41 0.75%664,086.28 0.77%其他 4,226,289.39 3.65%1,587,580.45 1.85%小计 115,806,028.35 100%85,972,573.62 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 15 1 昂高化工（中国）有限公司 10,888,005.53 9.4%否 2 上海赫尤化工科技有限公司 4,806,528.44 4.15%否 3 上海新老海文化用品有限公司 4,710,975.99 4.07%否 4 常州海舒化工有限公司 3,999,924.07 3.45%否 5 盈可泰（天津）农业技术有限公司 3,543,427.70 3.06%否 合计合计 27,948,861.73 24.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安吉信辉建设有限公司 8,614,757.28 7.46%否 2 双乐颜料股份有限公司 6,478,318.41 5.61%否 3 杭州凯丽化工有限公司 3,495,601.38 3.03%否 4 宁波先丽化工有限公司 2,296,450.04 1.99%否 5 衡水贝利特化工工业有限公司 2,112,018.16 1.83%否 合计合计 22,997,145.27 19.92%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,117,693.13 16,300,867.87-25.66%投资活动产生的现金流量净额-19,853,497.15-10,786,096.56 84.07%筹资活动产生的现金流量净额-8,519,696.24 9,315,136.09-191.46%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内经营活动产生的现金流量净额比去年同期下降 25.66%，减少金额 4,183,174.74 元，主要原因是报告期内销售收入比去年同期增加 29,833,454.73 元，现金收入增加 4,182,085.43 元；但是同期采购商品，现金流出增加了 3,215,711.12，支付的职工薪酬较上年增加了 2,859,160.19 元，各项税费支出也比上年增加了 803,256.2 元，所以导致现金流出比流入多 4,183,174.74 元。2.投资活动产生的现金流量净额比去年同期增长了 84.07%，主要是因为 2018 年投资落实云公司的收益，处理报废固定资产的收入和江西隆源化工股份有限公司之间的资金往来款。3.筹资活动产生的现金流量净额比去年同期下降 191.46%,主要原因是报告期内自行开具承兑汇票，支付保证金 584 万，支付英吉斯国际融资租赁有限公司租赁款 60 万等。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共拥有 2 家全资子公司，1 家控股子公司，1 家参股公司，其中注销完成 1 家全资子公司，拟注销 1 家参股公司，分别为：1、上海彩名化工有限公司 该公司成立于 2003 年 2 月 20 日，住所为：上海市青浦区公园路 99 号舜浦大厦二层 J 区 206 室，经营范围为：销售颜料、水性涂料、颜料制品。2016 年 12 月 28 日，公司召开了 2016 年第三次临时股东大会，审议通过了关于注销全资子公司上海彩名化工有限公司的议案，根据公司经营战略发展的需浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 16 要，为了优化内部管理结构，降低经营管理成本，提高运营效率，公司决定注销全资子公司上海彩名化工有限公司，具体情况参见关于注销全资子公司的公告（公告编号：2019-034），目前注销已经完成，具体情况参见公司 2018 年 2 月 27 日发布的关于全资子公司注销完成的公告（公告编号：2018-004）。2、上海捷虹色素科技发展有限公司 该公司成为于 2005 年 12 月 15 日，住所为：上海市浦东新区民风路 351 号 1 幢一楼，经营范围为：研发、销售喷墨打印机墨水、喷墨色浆、通用水性溶剂性色浆、液晶用颜料，化工原料及产品的销售，从事货物与技术的进出口业务。3、安吉纳威新材料科技有限公司 该公司成立于 2014 年 9 月 15 日，住所为：浙江省安吉县孝源街道孝源村 1 幢，经营范围为：水性 UV墨水生产、销售及其技术咨询：UV 功能材料、水性 UV 色浆销售；化工原料及产品销售；货物进出口业务。4、落实云（上海）信息技术有限公司 该公司成立于 2015 年 11 月 11 日，住所为：上海市杨浦区国定路 323 号 902-115 室，经营范围为：信息科技、计算机软硬件技术、电子科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；计算机系统集成；计算机软硬件、电子产品的销售；文化艺术交流活动策划，市场营销策划，企业管理咨询，商务咨询。为优化内部管理结构，降低经营管理成本，提高运营效率，公司于 2018 年 5 月 14 日召开了总经理办公会批准注销参股公司落实云（上海）信息技术有限公司事项，具体情况参见关于拟注销参股公司的公告（公告编号：2018-023），目前注销已经完成，具体情况参见关于参股公司注销完成的公告（公告编号：2019-007）。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更(1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2018/2017 年度比较财务报表已重新表述。对 2017 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”4,171,854.29 元，减少“管理费用”4,171,854.29 元；对 2017 年度母公司财务报表浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 17 相关损益项目的影响为增加“研发费用”4,171,854.29 元，减少“管理费用”4,171,854.29 元。(2)企业自行变更会计政策 本期公司无会计政策变更事项。2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司主营业务和产品紧紧围绕水性色浆来开展，产品节能环保的特性贯彻落实了可持续发展的理念与要求，实现经济效益、社会责任和环境效益相统一。同时，报告期内公司诚信经营，依法纳税，积极吸纳就业和保障客户、供应商和员工的合法权益，尽到一个企业对社会的责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，拥有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 色浆主要应用在涂料、乳胶、纺织、皮革、墨水等下游行业，这些下游行业的发展直接影响到色浆行业的发展。随着中国经济的不断发展，城镇化进程的进一步推进，下游行业持续增长，对色浆的需求量不断增加。而且随着商品化色浆产品质量稳定性的提高，市场认知的普及深入，色浆的应用领域也在不断扩大。同时，随着环保法规的日趋严格，溶剂色浆转向水性色浆已经成为趋势，且转变速度明显增加。上述因素的叠加，对商品化色浆行业的发展起到了积极的推动作用，市场容量出现了快速的增长。(二二)公司发展战略公司发展战略 努力成为中国领先的环保色彩应用解决方案及核心产品提供商，致力于不断提升环保色彩产品的应用价值，通过领先的产品和优质的服务，为客户持续创造更大的价值。公司在未来 3 年或更长时间内，以满足客户需求为突破口，实施“一体两翼”的总体发展战略。在确保公司的核心领域产品竞争力不断增强的前提下，根据客户需求，研发差异化的定制产品，以优异的服务带动产品销售。以内部标准化管理和利润提升方案为运营主体，持续有效的降低产品成本，增强产品的市场竞争力。以资本市场资源作为一翼，整合上下游资源，构建上下游的生态链，形成优势竞争力和，带动产品的规模销售；以互联网浙江纳美新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 18 销售作为另一翼，充分挖掘非主流市场及非主流客户需求，最终形成线上营销，线下成交；线下体验，线上成交的高效网络营销模式。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 持续进行市场销售团队的建设，采取“稳扎稳打、步步为营、重点突破”的市场销售策略，同时在合适的时机发展合作伙伴，借助其市场渠道，共同进行市场开发；通过参与标准制定、行业协会活动、展会、互联网营销等方式提升公司的品牌知名度。2018 年公司在进一步加大新产品开发力度，增强公司核心技术竞争力的同时，加强公司品牌推广，参与行业标准和产品标准的建立，树立起一定的品牌知名度与美誉度，不断开发创新产品与解决方案提升公司在行业内的号召力与影响力；积极稳妥地推进市场开发和营销网络建设计划，挖掘客户市场潜力；实现核心市场以外行业的突破，扩大销售市场范围。确保销售收入高速增长。依托并不断强化公司在水性色浆研发和应用技术的优势，实现差异化战略，持续投入开发核心产品的特色解决方案。以产品毛利率指标提升作为目标，持续进行产品结构的调