833431_2018_金海科技_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

1 2018 年度报告 金海科技 NEEQ:833431 宜昌金海科技股份有限公司 Yichang Jinhai Technology Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告.3434 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金海科技 指 宜昌金海科技股份有限公司 股东大会 指 宜昌金海科技股份有限公司股东大会 董事会 指 宜昌金海科技股份有限公司董事会 监事会 指 宜昌金海科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务负责人 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股改 指 由有限责任公司整体改制为股份有限公司 主办券商、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙义明、主管会计工作负责人陈华伟及会计机构负责人（会计主管人员）王春娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司实际控制人不当控制风险 公司实际控制人孙义明与黄红艳夫妻合计控制公司 40.50%的股份,同时孙义明担任公司董事长之职,公司实际控制人客观上存在利用其控制地位,通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响,从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。公司主要客户较为集中的风险 公司对前五大客户合计销售额占当期销售总额的比例为75.59%左右,所占比例较大,公司客户的集中程度较高。报告期内,公司与主要客户的合作体现出了较好的稳定性和与持续性,公司已经意识到客户集中的风险并加大了新市场的开拓力度。但如果客户未来采购策略发生变化,或公司产品和服务质量不能持续满足客户要求,导致公司与主要客户的合作关系发生变化,将可能对公司的生产经营带来不利的影响 酿酒行业需求下行风险 公司主要产品为各种酒类包装盒、食品饮料包装盒等精美包装纸盒和包装纸箱,2018 年酒盒套箱包装销售收入占公司销售总收入的 74.84%左右,比重较高。近年一些白酒品牌的消费量随行业周期的影响而出现了波动,虽然公司的酒盒包装产品主要面向优质酿酒企业,但是公司依然存在因下游酿酒行业需求减少而影响销售收入的风险。生产经营场所均通过租赁取得的风险 公司生产、办公及仓储所需的场所均通过租赁取得,公司与主要经营场地提供单位宜昌宝源物贸有限公司签署了租期截至2021 年 12 月 31 日的厂房及办公用房的租赁合同。公司客观5 上存在如果因租赁到期或遇政府拆迁、出租方中途违约,而又未能及时寻找到经营场所,公司正常生产经营将受到不利影响的风险。原材料价格波动风险 公司主要产品为各种酒类包装盒、食品饮料包装盒等精美包装纸盒和包装纸箱,全部为纸基包装物,包装原纸在材料成本中占比较大。今年来随着国家对环保治理工作不断推进与加强,大型造纸企业环境治理成本大幅上升,最终会推动原纸价格上涨,导致公司资金占用增加、存货增加、成本压力增大。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宜昌金海科技股份有限公司 英文名称及缩写 Yichang Jinhai Technology Co.,Ltd.证券简称 金海科技 证券代码 833431 法定代表人 孙义明 办公地址 宜昌经济开发区北海路 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈华伟 职务 董事会秘书 电话 0717-6345268 传真 0717-6345268 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宜昌经济开发区北海路 8 号 443000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 12 月 30 日 挂牌时间 2015 年 9 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C23 印刷和记录媒介复制业-C231 印刷-C2319 包装装潢及其他印刷 主要产品与服务项目 各种酒类包装盒、食品饮料包装盒等精美包装纸盒和包装纸箱 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）54,320,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄红艳 实际控制人及其一致行动人 孙义明、黄红艳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 7 统一社会信用代码 91420500744625070B 否 注册地址 宜昌经济开发区北海路 8 号 否 注册资本（元）54,320,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心（B、E 座 3 层）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 汪新民、杨克晶 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 80,002,269.78 84,902,312.50-5.77%毛利率%26.74%23.94%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,095,050.64-3,939,828.07-46.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,607,466.67-4,606,295.32-43.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.90%-5.24%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.61%-6.13%-基本每股收益-0.04-0.07-44.90%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 141,500,964.31 131,342,312.09 7.73%负债总计 70,399,721.12 58,146,018.26 21.07%归属于挂牌公司股东的净资产 71,101,243.19 73,196,293.83-2.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.35-2.86%资产负债率%（母公司）49.75%44.27%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.78%1.71%-利息保障倍数-0.67-2.24-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,997,872.30 5,604,680.48-应收账款周转率 1.80 1.92-存货周转率 1.19 1.51-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.73%4.22%-营业收入增长率%-5.77%9.24%-净利润增长率%46.82%-9,997.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 54,320,000 54,320,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 15,043.57 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)289,439.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 207,932.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 512,416.03 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 512,416.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于印刷包装行业，主营印刷纸包装物的设计、生产、销售，也可以概括为包装一体化服务，产品主要为纸类包装物和相关设计服务。公司客户主要是快速消费品生产企业，其中又以白酒企业居多。公司设备齐全、技术全面，通过多年经营有稳固的客户群，客户资源丰富，销售渠道畅通。公司通过为客户提供包装产品设计、包装方案优化、第三方采购与包装产品物流配送、供应商库存管理以及辅助包装作业等包装一体化服务，来实现包装纸盒和包装纸箱的设计服务与生产销售。公司具体商业运转模式如下：1、生产模式：公司作为一家专业的纸盒包装和纸箱包装的设计、制造和销售企业，通过企业 ERP 系统，对供、产、销、财务四个环节进行全程管理和监控，公司从原料采购到产品出库全部在公司内部 ERP 系统中完成，具有独立完整的生产经营模式。本公司生产环节完全按照客户的订单情况来展开，并进行生产调度、管理和控制，及时处理订单在执行过程中的相关问题，确保生产计划能够顺利完成。生产部门根据生产任务，组织、控制及协调生产过程中的各种具体活动和资源，以达到对成本的控制以及产品数量、质量环境和计划完成率等方面的考核；同时不断加强生产工艺的改进，提高生产效率。2、研发模式：公司的工艺部承担公司的研发相关工作与设计业务的方案制作，主要职责包括：设计和开发全过程的组织、协调、实施工作，进行设计和开发的策划、确定设计和开发的组织和技术的接口、输入、输出、验证、评审，设计和开发的更改和确认等。研发工作中，坚持自主创新，优化流程，改进生产技术，与知名大学及知名企业等科研院所深度合作，进行产品及生产工艺的研发和改进。在设计方案制作中，深入了解客户文化与市场热点，融合文化艺术与工业工艺，拆分了复杂的设计工作，依靠思考和研究，让设计工作变的模块化、规律化。3、销售模式：公司产品为直销方式。由于酒类和食品饮料包装产品的特殊性，采用直接销售有效且经济，并可以为客户提供直接技术支持服务，快速获得的意见反馈。公司由营销部门负责产品的销售工作，公司有高效营销团队，并十分注重现有客户维护，产品质量控制、服务创新、快速反馈等要求贯彻于公司营销的每个环节。对于公司的新产品开发设计服务业务，从设计到生产出成品的过程中，由工艺部门协助销售部门全程跟踪，并与客户进行无缝对接，即稳定了客户业务关系，也促使设计服务收入稳步增加。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 11 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期实现营收 80,002,269.78 元，较上期下降 5.77%；报告期营业收入毛利率 26.74%，较上期提高 2.79 个百分点；报告期同比减亏 1,844,777.43 元，未能实现盈利。报告期，加大了产品结构与客户的优化力度，促使有效收入的增长，使得综合毛利率得到提高，但也一定程度上影响了收入的增长；报告期，原材料市场价格的不规则波动，增大了公司资金压力，企业融资数额及融资成本增幅较大，财务成本同比增加了 25.67%；报告期，公司加大了应收账款的资金管理，多笔长期欠款得到收回，应收款坏账准备金冲回704,999.08 元，增加了企业利润；报告期，公司加快了管理的转型改革步伐，增加了企业费用压力，但为后续发展积蓄了力量；产品毛利的提高也初见成效；综上，报告期公司优化产品结构、客户对象，加大融资与资金管理力度，加快管理转型，成为公司经营管理重点，但改革不是一蹴而就的，在产品毛利率提高的成果下，公司费用未能降低，最终报告期净利润同比减亏 1,844,777.43 元，未能实现盈利。(二二)行业情况行业情况 行业政策 近年来，国家先后出台了一系列的政策促进和推动包装行业的发展。在中国包装工业发展规划（20162020 年）明确指出“十三五”期间，全国包装工业年均增速保持与国民经济增速同步，到“十三五”末，包装工业年收入达到 2.5 万亿元。行业发展 全球包装印刷行业已经进入了稳定发展的成熟期，增速与世界经济平均增速基本持平。但在中国经济的持续较快增长和不断扩容的下游需求，驱动中国包装印刷行业市场规模的增速远高于全球行业平均水平。行业需求 中国人均包装消费量明显低于全球水平，未来仍有较大提升空间。从总量的角度来看，尽管中国包装印刷市场规模增长较快，但人均消费量仅为 12 美元/年，与全球主要国家及地区相比仍然存在较大差距。随着人民生活水平的提高，消费品展示销售包装小型化、环保性能提升；储存运输包装随电商渗透率提升起量。中国的包装印刷行业的市场规模有望扩大，供求结构也有望持续升级。行业竞争 从行业发展空间来看，具有一定的发展空间，但从产业竞争特别是行业内公司竞争的变化来看，将形成激烈竞争的格局，而技术优势明显、能够切入新技术包装、打开市场占有的规模化公司将体现发展的轨迹形态。12 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 218,739.87 0.15%1,628,035.72 1.24%-86.56%应收票据与应收账款 41,436,454.83 29.28%39,418,334.57 30.01%5.12%存货 48,899,611.58 34.56%49,458,050.51 37.66%-1.13%投资性房地产 长期股权投资 4,450,522.42 3.15%4,494,961.98 3.42%-0.99%固定资产 28,121,037.18 19.87%26,876,108.24 20.46%4.63%在建工程 短期借款 11,500,000.00 8.13%12,000,000 9.14%-4.17%长期借款 9,750,000.00 6.89%0.00%资产总计 141,500,964.31 131,342,312.09 7.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期期末货币资金与上年期末相比变动比例-86.56%，主要是公司经营结算中银行承兑占据相当比重，报告期末应收票据余额为 1,851,066.60 元,上年期末为 40,000.00 元，综合公司报告期末可用于结算资金与上年期末相比变动比例为 24.09%；报告期长期借款增加 9,750,000.00 元，是公司加大了金融机构融资力度，取得了 5 年期的长期贷款支持；报告期末公司资产负债率为 49.75%，处于行业平均水平。公司目前资产负债结构较为合理，有较好的抗风险能力。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 80,002,269.78-84,902,312.50-5.77%营业成本 58,612,658.25 73.26%64,572,565.00 76.06%-9.23%毛利率%26.74%-23.94%-管理费用 7,698,774.75 9.62%6,735,563.42 7.93%14.30%研发费用 4,760,371.39 5.95%4,274,508.74 5.03%11.37%销售费用 9,773,414.16 12.22%9,804,578.01 11.55%-0.32%财务费用 1,381,528.58 1.73%1,099,297.93 1.29%25.67%资产减值损失-140,842.41-0.18%1,924,869.65 2.27%-107.32%其他收益 289,437.93 0.36%690,255.08 0.81%-58.07%13 投资收益-44,439.56-0.06%-52,920.77-0.06%-16.03%公允价值变动收益 0 0%资产处置收益 15,043.57 0.02%汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-2,302,983.17-2.88%-3,321,546.97-3.91%-30.67%营业外收入 229,548.50 0.29%0 0%-营业外支出 21,615.97 0.03%23,787.83 0.03%-9.13%净利润-2,095,050.64-2.62%-3,939,828.07-4.64%-46.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期公司业务类型与客户的优化，使得产品毛利率达到 26.74%，但收入总额同比下降 5.77%；2、原材料市场的不规则波动增大了公司资金压力，企业融资数额及成本增幅较大，财务费用同比增加了 25.67%；3、报告期公司加大了应收账款的资金管理，多笔长期欠款得到收回，使得应收款坏账准备金冲回704,999.08 元，应收款坏账准备金计提数的减少是资产减值损失同比减少 107.32%的原因；4、毛利率的提升、资产减值损失的减少是营业利润同比上升 30.67%的主要因素，又因上年同期净利润受递延所得税资产调整影响增加了当期所得税费用 594,493.27，报告期未有所得税费用发生，多种因素影响叠加，致使报告期净利润同比减亏 1,844,777.43 元，减亏 46.82%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 79,608,950.55 84,030,735.10-5.26%其他业务收入 393,319.23 871,577.40-54.87%主营业务成本 58,382,857.96 63,872,514.79-8.59%其他业务成本 229,800.29 700,050.21-67.17%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%彩箱 10,674,287.03 13.34%12,264,243.84 14.45%普箱 6,230,372.97 7.79%13,635,793.59 16.06%套箱 59,578,053.35 74.47%57,532,036.57 67.76%其他收入 3,519,556.43 4.40%1,470,238.50 1.73%合计 80,002,269.78 100.00%84,902,312.50 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 14 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期公司主动的调整产品收入结构类型提升产品价值贡献，因而逐步减少普箱产品，加大套箱产品的开发力度以及设计服务能力，套箱销售占比得到提升，普箱销售占比下降，提升了公司收入的毛利率。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉天龙黄鹤楼酒业有限公司 34,860,068.83 43.57%否 2 安徽古井贡酒股份有限公司 16,298,745.83 20.37%否 3 湖南湘窖酒业有限公司 3,382,569.21 4.23%否 4 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 2,984,728.25 3.73%否 5 安琪酵母股份有限公司 2,954,418.44 3.69%否 合计合计 60,480,530.5660,480,530.56 75.75.5959%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宜昌金兴新材料有限公司 12,724,467.93 26.12%否 2 湖北省宇兴环保科技有限公司 5,565,273.66 11.42%否 3 武汉天龙金地科技开发有限公司 5,146,418.32 10.56%否 4 东莞市创美合成材料有限公司 2,229,755.00 4.58%否 5 仙桃荣成环保科技有限公司 1,705,764.52 3.50%否 合计合计 27,371,679.4327,371,679.43 56.1856.18%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,997,872.30 5,604,680.48-46.51%投资活动产生的现金流量净额-6,110,414.64-1,983,378.51 208.08%筹资活动产生的现金流量净额 1,586,882.63-6,085,593.78-126.08%现金流量分析现金流量分析：1、报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少 2,606,808.18 元，主要是因为原材料价格变动频繁，现款采购需求变大，致使购买商品、接受劳务支付的现金同比大幅增加。2、报告期投资活动产生的现金流量净额同比负增长 208.08%，是因为新投入改造工艺流程购建生产设备或设施所致；15 3、报告期筹资活动产生的现金流量净额同比增加 7,672,476.41 元，是公司报告期新增华夏银行长期借款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司参股宜昌宝源物贸有限公司 30%股份，为 2015 年 12 月 14 日，公司召开第一届董事会第四次会议，审议通过公司出资购买，交易价格为 450 万元整，股权交付时间为 2015 年 12 月 29 日。宜昌宝源物贸有限公司成立于 2005 年 01 月 06 日，注册地为宜昌经济开发区北海路 8 号，注册资本 1,000万元。宝源物贸经营范围为印刷耗材、皮具销售；礼盒、纸箱、商标设计；仓储服务。该股权报告期期末账面余额为 4,450,522.42 元。宜昌宝源物贸有限公司为公司提供租赁、仓储、物业、水电等服务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信依法依规经营，积极履行纳税人义务，尽全力做到每一份社会责任。报告期内，公司积极承担环保治理任务，全面推行环保整治工作；公司认真落实脱贫帮扶义务，安置失业人员、社会残障人士公司稳定就业并多次组织发动员工对弱势及贫困人员进行帮扶；公司支持地方经济发展，为当地解决就业 191 人，2018 年向当地税收部门缴纳税费 700 多万元；公司注重精神文化建设，经常安排组织员工进行文化培训与学习，公司积极履行了企业应尽社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展良好，资产负债16 结构合理。公司为更好的立足市场，主动调整经营，实施业务转型、管理转型，为后续效益发力积蓄了力量。由于经营管理转型期费用支出较大，对公司利润产生压力，公司连续 2 年出现亏损，但报告期实现减亏，利润呈现回升趋势，且企业征信良好，融资渠道畅通，主要财务、业务等经营指标健康，公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定，没有影响公司持续经营的事项发生，公司具备未来持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司实际控制人不当控制风险 公司实际控制人孙义明与黄红艳夫妻合计控制公司 40.50%的股份，同时孙义明担任公司董事长之职，公司实际控制人客观上存在利用其控制地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。公司存在实际控制人不当控制风险。公司对策：（1）公司实际控制人承诺，将按照公司法、公司章程等相关法律、法规及制度的规定，行使股东表决权，参与公司经营管理。（2）切实履行公司法、公司章程、三会议事规则以及关联交易、对外担保、重大投资等决策管理制度；加强公司治理机构完善，确保公司股东大会、董事会、监事会按照各项管理制度规定，履行职责；（3）做好信息披露和投资者关系管理等相关工作，接受社会公众监督，促进公司规范有效运作。2、公司主要客户较为集中的风险 公司对前五大客户合计销售额占当期销售总额的比例为 75.59%左右，所占比例较大，公司客户的集中程度较高。如果客户未来采购策略发生变化，或公司产品和服务质量不能持续满足客户要求，导致公司与主要客户的合作关系发生变化，将可能对公司的生产经营带来不利的影响。公司对策：（1）公司持续加强主要客户的合作，体现出了较好的稳定性和与持续性。(2)公司加大了新市场的开拓力度。大力发展技术服务业务，拓宽产品类型，延长产品及服务的市场应用面，分散业务类型上对单一客户依赖。(3)加大环保绿色包装产品及工艺的研发力度，加快智能化生产工艺的研发改造步伐，全方位提升产品的核心竞争力。3、酿酒行业需求下行风险 17 公司主要产品为各种酒类包装盒、食品饮料包装盒等精美包装纸盒和包装纸箱,报告期酒盒套箱包装销售收入占公司销售总收入的 74.84%左右,比重较高。近年一些白酒品牌的消费量随行业周期的影响而出现了波动,虽然公司的酒盒包装产品主要面向优质酿酒企业,但是公司依然存在因下游酿酒行业需求减少而可能影响销售收入的风险。公司对策：加强生产质量及销售服务管理，站稳市场份额，跟紧优秀的下游客户发展步伐，有效抵御行业风险。4、生产经营场所均通过租赁取得的风险 公司生产、办公及仓储所需的场所均通过租赁取得。在报告期前，公司与宜昌宝源物贸有限公司签署了租期截至 2021 年 12 月 31 日的厂房及办公用房的租赁合同，公司与宜昌兴联包装有限公司签署了租期截至 2022 年 12 月 31 日的厂房、办公用房及仓储的租赁合同。公司客观上存在如果因租赁到期或出租方中途违约，而又未能及时寻找到经营场所，公司正常生产经营将受到不利影响的风险。公司对策：适时通过股权投资方式，稳定公司与场地所有权单位租赁关系。公司投资购买宜昌宝源物贸有限公司 30%股权，客观上有效降低了经营场所的租赁取得的风险。5、原材料价格波动风险 公司主要产品为各种酒类包装盒、食品饮料包装盒等精美包装纸盒和包装纸箱,全部为纸基包装物,包装原纸在材料成本中占比较大。随着国家对环保治理工作不断推进与加强,大型造纸企业环境治理成本大幅上升,最终会推动原纸价格上涨,导致公司资金占用增加、存货增加、成本压力增大。公司对策：加快企业产品升级转型与管理转型节奏，加大设计研发力度，通过外观设计提升产品价值；采用新工艺新技术新装备，通过降低消耗，提高效率，降低产品生产成本；调整销售政策，通过产品质量、品质和服务引导下游市场建立健康的销售价格联动机制；加大融资力度，通过采购资金的管理，降低采购成本。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 五.二.(六)二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 1,900,000.00 1,005,007.11 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 2,500,000.00 1,467,383.28 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 4财务资助（挂牌公司接受的）0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 30,000,000.00 16,000,000.00 6其他 上表第 5 项关联方交易为宜昌宝源物贸有限公司、孙义明、黄红艳为公司借款提供担保。19 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策决策程序程序 临时临时报告报告披露时间披露时间 临时临时报告报告编号编号 宜昌宝源物贸有限公司 购买燃料动力-水电 316,250.00 已事后补充履行 2018 年 4月 23 日 2018-007 宜昌宝源物贸有限公司 接收仓储租赁服务 545,520.00 已事后补充履行 2018 年 4月 23 日 2018-007 湖北恒基伟业企业管理服务中心（有限合伙）借入关联方资金 3,794,281.75 已事后补充履行 2019 年 4月 24 日 2019-001 孙义明、黄红艳、孙杰、吕玉容、王彩虹、黄拥军 为公司借款提供担保 2,500,000.00 已事后补充履行 2019 年 4月 24 日 2019-001 黄拥军、黄红艳、孙杰、孙义明、宜昌宝源物贸有限公司 为公司借款提供担保 7,000,000.00 已事后补充履行 2018 年 8月 30 日 2018-021 黄拥军、黄红艳、孙义明 为公司借款提供担保 2,000,000.00 已事后补充履行 2018 年 8月 30 日 2018-021 注：上述关联担保发生于 2018 年以前年度持续本年的未计入本期审计报告。偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：购买宜昌宝源物贸有限公司水电及接收仓储服务等交易为生产经营所必须，相关关联交易保证了公司经营的基本场地条件。公司股东为公司无偿提供资金借入，关联方为公司借款无偿提供担保，有利于公司流动资金的充盈，对公司财务状况与经营成果有积极影响。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 2015 年 05 月 20 日，公司持股 5%以上的股东黄红艳、孙义明、黄拥军、宜昌市高新区金泽海企业策划咨询服务部（有限合伙）分别出具了避免同业竞争承诺函 内容如下：本人作为宜昌金海科技股份有限公司（以下简称“股份公司”）的股东，除已经披 露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形。为避免与股份公司产生新的 或潜在的同业竞争，本人承诺如下：“本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞 争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的 权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。本承诺函在本人作为宜昌金海科技股份有限公司股东期间持续有效且不可变更或撤消。2015 年 05 月 20 日，公司董事、监事、高级管理人员就公司管理层的诚信状况 出具承诺声明如下：“近两年不存在因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则 受到刑事、行政处罚或纪律处20 分的情形；不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无 定论的情形；无应对所任职公司最近两年因重大违法违规行为被处罚负有责任的情形；不存在可能对公司利益造成影响的诉讼、仲裁及未决诉讼仲裁的情况；不存本人愿意承 担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。”2015 年 05 月 20 日公司及控股股东黄红艳已出具有关税务事项的承诺函如 下：“公司将重视财务核算及税收申报工作，认真学习并严格遵守税收法律、法规及政 策，及时足额缴纳税款；公司将进一步建立健全完善的内部控制、财务核算体系和税收申报流程，并严格执行相关内部控制和财务核算制度，确保公司内部控制、财务核算、税收申报的规范、合规运行；公司将定期组织财务人员学习相关税收政策法规，强化依 法纳税意识，确保财务核算和税务申报的规范性。本人将积极协助公司建立健全完善的 内部控制、财务核算体系和税收申报流程，不干预公司财务的独立核算和税务申报，督 促公司规范财务核算和依法纳税。”公司全体董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人在报告期内仍然履行相关承诺。(五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产