833390_2018_国德医疗_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 国 德 医 疗 NEEQ:833390 福建国德医疗科技股份有限公司（Fujian Guode Medical Technology Co.,Ltd）年度报告 2018 公告编号：2019-013 2 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2019-013 3 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 国德光电 指 福州国德光电设备有限公司 本公司、股份公司、国德医疗、公司 指 福建国德医疗科技股份有限公司 子公司、国恒医疗 指 福建省国恒医疗科技有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 福建国德医疗科技股份有限公司章程 医疗专业工程 指 从事专业医疗场所(各类手术室、消毒供应中心、各类重症监护室、生殖中心、产科、制剂配液室、实验室、化验室及其他医疗场所)的新建、改扩建等工程的设计、施工,器械及装备的加工、生产,机电工程、医用气体工程、医用物流工程及其他配套工程的安装、调试、运行、维护等一体化服务 洁净手术部 指 由洁净手术室、洁净辅助用房和非洁净辅助用房组成的自成体系的功能区域 部品部件 指 医疗专业工程中的各种组件、零部件的总称,包括轻钢龙骨、送风天花、手术室壳体、吊塔、五金件等 ICU 指 Intensive Care Unit 的缩写,即重症监护病房 BT 项目 指 BT(Build Transfer)即建设移交,是基础设施项目建设领域中采用的一种投资建设模式,指根据项目发起人通过与投资者签订合同,由投资者负责项目的融资、建设,并在规定时限内将竣工后的项目移交项目发起人,发起人在回购时考虑投资人的合理收益 西门子 指 西门子医疗系统有限公司 平潭项目 指 平潭综合实验区医院医疗设备销售项目 永安公司 指 永安健康科技有限公司 公告编号：2019-013 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑新国、主管会计工作负责人郑新汉及会计机构负责人（会计主管人员）游萌蕾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 一、重大客户依赖的风险 报告期内,公司前五名客户累计销售量占当期销售收入总额比重为 80.23%,多为大、中型公立综合性医院,集中度较高。在短期内公司存在对重大客户依赖性较高的风险,如果某一或多个重大客户出现违约或其他对公司的不利情况,将会对公司业绩和资金回款造成较大的不利影响。二、经营活动现金流风险 随着 BT 项目已竣工移交,逐渐消除对公司经营性现金流量造成滞后影响，但医疗器械销售的经营模式，上游公司的货款要求全额支付，下游公司收款滞后，因此公司存在流动资金不足的风险。三、存货比重较高的风险 2018 年 12 月 31 日公司存货余额为 7,771.02 万元,占期末总资产的比例为 54.00%。工程施工余额主要是指施工项目实际发生的成本和确认的工程毛利扣除已经与业主结算的价款后的余额,工程施工受到公司项目结算进度和工程施工业务规模的影响。报告期内,公司在手 BT 工程施工项目已完工但项目未进行全部移交,导致工程施工余额的比重较大。公司于各年末对存货进行全面清查,未发现由于遭受损失、陈旧过时或市价低于成本等原因而需计提跌价准备的情形,故未计提存货跌价准备。但是如果客户无法按期付款或者没有能力支付全额款项,可能导致公告编号：2019-013 5 存货中的工程施工余额出现存货跌价损失的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。四、人才不能满足未来发展需求的风险 本公司主要提供以洁净手术部为核心的医疗专业工程整体解决方案,设计和工程管理对于整体解决方案的顺利实现起决定作用。一方面,由于不同医院对整体设计、功能要求具有较大的差异化,设计的作用和地位越来越突出,业内企业对设计人才的需求越来越大;另一方面,项目过程的控制是解决方案顺利实施的保证,工程管理人员的作用日益明显。尽管本公司拥有多年的行业经验,建立了一支经验丰富的设计及管理人才队伍,在人力资源机制建设方面公司做的也比较完善,注意人才队伍的培养和建立。但随着业务规模的扩大、行业竞争的逐步加剧,如果设计人才和工程管理人员不能满足未来发展的需求,将会给公司的经营发展带来较大范围的影响,甚至面临关键技术人才的缺乏。五、工程质量风险 公司自成立至今,一直致力于承接福建省内各大中型医院医疗专业工程建设。经过多年的发展,公司积累了成熟的技术、丰富的经验以及优秀的人才队伍,并建立完善的工程质量控制制度。尽管公司自成立以来从未发生重大质量事故,但由于医院承载了治疗各类病人的功能,对方案设计、施工水平、材料质地、系统集成等方面要求较高。一旦出现关键科室建设工程质量问题,将直接关系到病人健康,对公司的业绩和信誉将产生重大影响。六、公司治理风险 公司按照公司法、公司章程等法律法规的要求成立了股东大会、董事会和监事会,建立了规范的公司治理结构。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,市场范围不断扩张,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求,因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。七、股权集中及实际控制人不当控制的 风险 截至 2018 年 12 月 31 日,郑新国直接持有公司股份 2,880.5 万股,通过国德光电间接持有公司股份 880 万股,郑新国以直接持股和间接持股方式合计持有的公司股权份额达 66.60%,其配偶周志琴直接持有公司股份320万股,通过国德光电间接持有公司股份120万股,周志琴以直接持股和间接持股方式合计持有的公司股权份额达 7.79%,二人通过直接、间接方式合计持有公司股份 74.39%,对公司各项决策具有直接控制权。股份公司成立以来,郑新国担任公司董事长、总经理等重要职务,能够实际控制和影响公司的业务发展和经营决策的制定。鉴于公司实际控制人对于公司的经营管理具有较强的控制权,若实际控制人利用其控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制或影响,可能损害公司和其他少数权益股东利益,存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的控制风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-013 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建国德医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Guode Medical Technology Co.,Ltd 证券简称 国德医疗 证券代码 833390 法定代表人 郑新国 办公地址 福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 3 号楼 5 层 B 区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑新汉 职务 董事、财务总监、董秘信息披露负责人 电话 0591-87119726 传真 0591-87110770 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 3 号楼 5 层 B区 350001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 总经理办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 10 月 23 日 挂牌时间 2015 年 9 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E50-501-5010 建筑装饰业 主要产品与服务项目 提供以洁净手术部为核心的医疗专业工程整体解决方案及医疗器械销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）56,467,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 郑新国 实际控制人及其一致行动人 郑新国、周志琴 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91350300680872039Q 否 注册地址 福建省福州市鼓楼区软件大道89 号福州软件园 F 区 3 号楼 5层 B 区 否 公告编号：2019-013 7 注册资本 56,467,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘延东、王永平 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-013 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 113,176,568.33 45,085,876.65 151.02%毛利率%11.41%31.37%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,668,257.21 542,392.50-591.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 346,889.77 32,106.10 980.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.88%0.58%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.37%0.03%-基本每股收益-0.05 0.01-600.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 143,912,440.28 184,890,065.82-22.16%负债总计 52,686,840.22 90,996,208.55-42.10%归属于挂牌公司股东的净资产 91,225,600.06 93,893,857.27-2.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 1.66-2.41%资产负债率%（母公司）34.45%43.97%-资产负债率%（合并）36.61%49.22%-流动比率 2.61 2.19-利息保障倍数 0.05 1.19-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,950,001.51-14,958,575.00-153.15%应收账款周转率 6.05 2.78-存货周转率 1.08 0.26-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-22.16%-0.04%-营业收入增长率%151.02%-38.31%-净利润增长率%-591.94%-92.45%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-013 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 56,467,000 56,467,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 6,600.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-非流动资产处置损益-4,046,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,704.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 -4,020,195.98 所得税影响数-1,005,049.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 -3,015,146.98 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-17,324,553.12 应收账款 17,324,553.12-应收票据-应付票据及应付账款-7,312,847.00 应付票据-应付账款 7,312,847.00-其他应付款 1,966,906.85 2,028,959.89 应付利息 62,053.04-应付股利-公告编号：2019-013 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:1、盈利模式公司主要是提供医疗专业工程服务及医疗器械服务，服务的客户是大中型公立综合医院及专科医院。公司凭借自身技术实力和行业经验，向医院提供整体解决方案，具体包括医疗专业工程（如手术室、ICU、实验室、化验室、医用气体工程等）的规划设计、装饰施工、器具配置、系统运维等一体化服务以及医院专业器械的提供，满足客户的需要，获取持续性收入，实现经营利润。2、销售模式 （1）定价模式：由于各医院对手术部、病房及医院整体的建造要求迥异，各模块的技术参数亦不相同，因此以洁净手术部为核心的医院整体建设工程是一种非标准化的产品。本公司主要根据医院整体建设标准、系统及设备的配置情况进行定价。而公司提供医疗工程服务的价格主要受原材料的价格波动以及市场竞争的影响而有所起伏。医疗设备方面则根据医院招标的品牌、规格等要求，向相关设备的供应商进行询价，根据成本加成的定价方法，并考虑市场竞争因素，确定投标价格。中标后，本公司与医院、供应商签订销售、采购合同并执行。（2）销售模式：公司主要提供以洁净手术部为核心的医院建设整体解决方案，具体包括医疗专业工程的规划设计、基础建设、净化工程、装饰施工、器具配置、系统运维等一体化服务。由于工程行业的特殊性，公司产品的销售即为项目投标、中标过程。具体而言，公司获取市场信息后，根据医院需求进行项目预算、方案初步设计并制作项目标书。若项目中标，则签订工程合同。公司目前的业务模式为自主承揽业务，并组织实施。公司有指定的招投标部门定期通过公开信息查询招投标项目。此外，公司管理人员均在医疗行业有丰富的从业经验，各个部门的员工也依托公司平台积累了一定的业务敏感性，因此公司不同部门员工也会通过客户推荐以及合作伙伴等渠道获得项目信息，再由公司业务人员与目标客户进行接触，参与客户的招投标，获取订单。3、采购模式 公司的采购工作遵循“数量控制”、“质量控制”、“时间控制”、“价格控制”、“统一归口控制”、“职责分离”等原则，合理控制原材料的库存总量，严格控制原材料采购的质量及时间点，通过询价等方式控制原材料的采购价格，实行统一采购降低采购成本，实行采购与验收人员分离减少人为风险。物料采购采用原则：谁使用谁申购，谁申购谁跟进，谁检验谁把关，谁入库谁保管，谁采购谁负责。公司由采购部负责对施工所需要的装饰装修材料以及建安工程材料进行采购。公司通过多渠道拓展合格供应商，避免单一货源。公司贯彻供应商评审考核制度，对供应商进行分等级评审，淘汰质量合格率较差供应商，并对现有供应商提出改善建议。同时要求采购员在设计图纸完成后，提前介入询价，争取赢得时间降低采购成本。通过制度的建立和执行，不仅保证了公司原材料采购的质量和时效性，而且有效降低了库存，有效地避免价格波动过大带来的不利影响。4、生产模式 本公司根据医院应用需求，为其进行整体技术方案设计，进而制定细化的设计方案、开展针对性的技术开发、组织施工、进行产品及部品部件的定制化加工、工程系统运维等服务。公司对每一工程均实行项目管理,配备业务水平强、经验丰富的管理团队,实施对工程的进度控制、质量控制、成本控制、安全控制、合同管理、信息管理、组织协调。5、研发模式 公司致力于医疗专业工程领域经营发展多年，对医疗专业工程的行业特点和技术水平了解透彻。虽然公司不设立专门的研发部门，但公司设计部拥有建筑、结构、暖通、强电、弱电智能化、医用气体、给排水、产品开发等各专业研发人员，具有高级工程师或中级工程师职称、一级或二级建造师注册资格，并均已从事本行业设计工作多年，在日常工作与实践中逐步研发和设计新的技术。总体而言，公司在医疗专业工程施工和设计方面在福建省内已具备一定的先进性。报告期内,公司的商业模式较上年度没有发生变化。公告编号：2019-013 11 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体具体情况说明情况说明:-二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 1、总体经营情况 报告期内，公司实现营业收入 11,317.66 万元，同比增长 151.02%，主要由于 2017 年中标的平潭综合实验区医院的医疗设备(第一批)采购项目于 2018 年实施占比增大。毛利率本期为 11.41%，与去年同期 31.37%相比有下降,主要由于与去年同期相比，本期医疗器械销售，收入占比 66.62%，而医疗器械销售平均毛利率只有 6.80%，因此公司整体毛利率降低；资产减值损失较上年减少 41.36%，系公司本期收回应收账款减少计提坏帐准备所致；投资收益较上年减少 403.51 万元，主要由于报告期内出售永安健康科技有限公司 30%的股权，产生 404.65 万投资损失。公司资产总额 14,391.24 万元，较上年末下降22.16%；负债总额 5,268.68 万元，较上年末下降 42.10%。本期经营活动现金流量净额为 795.00 万元，上年同期为-1,495.86 万元，较去年同期相比上升 153.15%，主要由于报告期内收到仙游二院 BT 项目第二期及部分第三期工程结算款。公司目前随着公司 BT 项目的竣工交付进入回购期，公司获取现金能力已得到很大好转。报告期内投资活动产生的现金流量净额与去年同期增加，变动原因主要是因为公司出售永安健康科技有限公司 30%的股权收到现金。2、2018 年报告期内，公司积极拓展市场，秉承公司的经营理念，围绕现代化医院建设这一核心业务，继续朝着公司的战略目标前行。公司不断改革营销模式；同时，公司持续完善法人治理结构，努力构建有效的风险防控机制，并不断完善各项管理制度和内控管理体系，经营管理与风险预防水平全面提升。报告期内，公司各项工作协同开展、高效运行，实现了主营业务的平稳发展。因此，公司依然具备良好的发展潜力和持续成长能力。（二）（二）行业情况行业情况 中国是世界人口第一大国,庞大的人口基数以及快速增长的老龄人口带来了持续增长的医疗服务需求。全民医疗健康因与国家战略密切相关,得到了历届政府的重点关注。这也给我公司医疗服务方面发展带来了极大的机会。A、随着中国社会经济的快速发展，人口增加、老龄化进程加快、居民支付能力增强、人民群众日益提升的健康需求逐步得到释放，我国卫生费用投入、医疗卫生机构数量也在不断的增加。2017 年我国公告编号：2019-013 12 卫生总费用达 35,789.01 亿元，而在 2010 年我国卫生总费用为 13,355.00 亿元。2010-2017 年间，我国卫生总费用增长了 2.68 倍。2018 年中国卫生统计年鉴 显示,截至 2018 年 11 月底,全国医疗卫生机构总诊疗人次达 75.4 亿人次,同比提高 3.2%。医院达 32.3 亿人次,同比提高 5.3%,其中:公立医院 27.6 亿人次,同比提高 4.0%;民营医院 4.7 亿人次,同比提高 13.6%。基层医疗卫生机构达 40.2 亿人次,比上年同期提高 1.5%,其中:社区卫生服务中心(站)6.9亿人次,同比提高6.5%;乡镇卫生院9.4亿人次,同比提高1.4%;村卫生室诊疗人次 16.4 亿人次。其他机构 2.8 亿人次。由诊疗人数直观体现了我国居民对医疗服务产品的需求,体现了我国医疗服务市场的快速发展。不仅是诊疗人数持续增长,住院人数也呈现持续增加的趋势。根据2018 年中国卫生和计划生育统计年鉴数据,2018 年 1-9 月，全国三级公立医院人均住院费用为 13,243.0 元，与去年同期比较，按当年价格上涨 1.4%，按可比价格下降 0.7%；二级公立医院人均住院费用为 5,988.7 元，按当年价格同比上涨 2.6%，按可比价格同比上涨 0.5%医疗资源布局结构不合理，存在地域差异，这种矛盾直接导致了人们的看病贵、看病难，也是医疗纠纷频发的根源。随着我国医药卫生体制改革的不断深入和行业体系的不断健全，中央及地方政府加大对基层卫生医疗机构建设的投资，全面提升基层卫生医疗机构的现代化水平，促进了医疗服务行业的发展进入黄金发展时期，公司未来将受益于行业整体的快速发展，公司将迎来良好的发展机会。B.国家政策的支持 2018 年是“十三五”承上启下的关键一年，在这一年里，国务院大部制机构改革，政策发布之密集、力度之大、落地速度之快远超过往。进入 2018 年，公立医院改革继续稳步推进。1 月，国家中医药局、卫计委印发关于印发进一步改善医疗服务行动计划（2018-2020 年）的通知，提出在 2018-2020 年，进一步巩固改善医疗服务的有效举措，将其固化为医院工作制度，不断落实深化。进一步应用新理念、新技术，创新医疗服务模式，不断满足人民群众医疗服务新需求。2018 年 4 月，国务院办公厅印发关于促进“互联网+医疗健康”发展的意见，要求健全“互联网+医疗健康”服务体系、完善“互联网+医疗健康”的支撑体系、加强行业监管和安全保障，对强化医疗质量监管和保障数据安全作出明确规定。2018 年 8 月，国家卫生健康委员会发布国家卫生健康委员会、国家中医药局关于开展“优质服务基层行”活动的通知，主要指出全国 3.7 万乡镇卫生院和 3.5 万社区卫生服务中心将加快实现达标建设，医疗建筑与设备设施成了重中之重。2018 年 12 月,卫健委、发改委、政部、人社部、医保局和中医药局发布关于开展建立健全现代医院管理制度试点的通知,重点任务包括：制定医院章程、完善医院议事决策制度、发挥专家治院作用落实医疗质量安全核心制度积极参与医疗建设完善内部监督等工作。随着国家对医疗行业的大力扶持发展,全民医保覆盖的基本实现,人口老龄化、城镇化和生活水平的提高及新医改持续推进等因素刺激,将进一步扩大国民对医疗行业的需求,有利于促进医疗行业的健康发展,医疗行业将迎来较大的发展机遇。C、医疗服务需求快速增加，推动医院建设和医疗器械市场发展，随着人民生活水平和生活质量的提高，人们的健康意识越来越强；而随着城市人口的增长和生活节奏的加快，处于亚健康状态的人群在不断增加；与此同时，人口老龄化进程加快，老年人常见病、慢性病的日常护理等医疗服务需求升级，促进了医疗卫生消费的增长。人们对医疗服务的需求也随之发生变化：由单纯的医疗型向医疗保健型发展；由解除病痛、维系生命向延长寿命、提高生命质量转变。相对于医疗服务价格而言，人们更关注医疗服务的质量，越来越多的人更多地选择品牌知名度高、环境良好、设施齐全的大型综合医院或专科医院进行诊疗。人们对医疗服务需求的不断提高，将极大促进医疗专业工程的发展。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与公告编号：2019-013 13 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 货币资金 1,058,922.56 0.74%878,899.64 0.48%20.48%应收票据与应收账款 17,324,553.12 12.04%16,208,285.78 8.77%6.89%存货 77,710,199.98 54.00%108,782,410.96 58.84%-28.56%投资性房地产-长期股权投资 2,902,013.63 2.02%35,575,337.13 19.24%-91.84%固定资产 1,102,685.25 0.77%1,228,213.22 0.66%-10.22%在建工程-短期借款 8,000,000.00 5.56%33,000,000.00 17.85%-75.76%长期借款-24,000,000.00 12.98%-100.00%预付账款 32,884,435.69 22.85%17,585,727.04 9.51%87.00%预收账款 8,896,410.67 6.18%9,941,540.20 5.38%-10.51%长期待摊费用 218,181.82 0.15%914,285.71 0.49%-76.14%应付账款 7,312,847.00 5.08%17,209,649.41 9.31%-57.51%应交税金 1,920,753.10 1.33%1,532,707.35 0.83%25.32%其他应付款 2,028,959.89 1.41%3,159,958.12 1.71%-35.79%其他流动负债 459,301.51 0.32%2,152,353.47 1.16%-78.66%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1.存货变动的主要原因：公司于2016年10月仙游县第二医院BT项目完成建设，目前正办理回购手续，2017年完成第一期回购工作收到工程结算款4,174.65万元。报告期内，收到仙游二院BT项目第二期及第三期工程结算款3,862.61万元。2.长期股权投资变动的主要原因：报告期内，公司出售参股公司永安健康科技有限公司30%股份，并收到转让款2,158.3万元。详见本节二、（四）1、主要控股子公司、参股公司情况。3.短期借款变动的主要原因：报告期内，公司归还了质押保理融资借款2,400万元，归还抵押借款100万元。4.长期借款变动的主要原因：原长期担保保理融资借款2,400万元因为期末一年内到期转到一年内到期的非流动负债。5.预付款项变动原因：全资子公司医疗器械销售业务需要预付供应商货款，随着公司医疗器械销售业务的扩大，相应的预付款也随之增加。6.长期待摊费用变动的主要原因：报告期内摊销长期担保保理融资借款融资费用所致。7.应付账款变动的主要原因：公司本期内归还供应商货款等。8.其他应付款变动的主要原因：公司归还了关联方借款所致。9.其他流动负债变动的主要原因：系以前年度已确认收入未开票计提的营业税调至其他流动负债所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 公告编号：2019-013 14 营业收入 113,176,568.33-45,085,876.65-151.02%营业成本 100,266,332.05 88.59%30,941,309.43 68.63%224.05%毛利率 11.41%-31.37%-管理费用 3,863,217.59 3.41%4,020,484.12 8.92%-3.91%研发费用-销售费用 2,965,849.68 2.62%4,432,974.78 9.83%-33.10%财务费用 4,673,290.14 4.13%4,835,011.65 10.72%-3.34%资产减值损失 293,819.99 0.26%501,081.97 1.11%-41.36%其他收益-投资收益-4,089,823.50-3.61%-54,654.23-0.12%7,383.09%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-3,278,401.69-2.90%96,669.38 0.21%-3,491.35%营业外收入 167,591.06 0.15%710,909.22 1.58%-76.43%营业外支出 141,287.04 0.12%30,535.99 0.07%362.69%净利润-2,668,257.21-2.36%542,392.50 1.20%-591.94%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入较上一年度增加了151.02%,主要的变动原因是报告期内，公司主营业务医疗器械设备销售逐步增大所致的。2、营业成本较上一年度增加了224.05%,主要的变动原因是报告期收入增加，相应的营业成本也随之增加，本期医疗器械销售的收入占比为66.62%，而医疗器械销售平均毛利率只有6.80%，因此公司整体毛利率降低，营业成本的增加与公司收入增加趋势基本一致。3、销售费用较上一年度减少了33.10%，主要由于本年度内中标服务费较去年下降94.1万元，人员工资较去年下降55.1万元；4、资产减值损失较上一年度减少了41.36%，主要变动原因是当期收回前期的应收账款所致；5、投资收益较上一年度下降了7,383.09%，主要变动原因是报告期内公司出售一家参股公司永安健康科技有限公司股权，产生404.65万元的投资损失。详见本节二、（四）1、主要控股子公司、参股公司情况。6、营业利润较上一年度减少了3491.35%，主要变动原因是报告期内公司出售一家参股公司永安健康科技有限公司股权，产生404.6万元的投资损失所致。7、营业外收入较上一年度减少了76.43%,主要的变动原因是收到的政府补助金额有所减少。2017年收到了政府补助金额70.61万元，而2018年收到的政府补助0.6万元。8、营业外支出较上一年度增加了362.69%，主要的变动原因是本年度向连城县慈善总会捐款11万元所致。9、净利润较上一年度下降了591.94%,主要的变动原因是公司逐步调整业务方向，压缩医疗净化工程业务，医疗器械销售增加，而本年内医疗器械销售平均毛利率只有6.80%，整体毛利下降，且本年度内产生的投资损失直接导致本年净利润的下降。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 公告编号：2019-013 15 主营业务收入 113,176,568.33 45,085,876.65 151.02%其他业务收入-主营业务成本 100,266,332.05 30,941,309.43 224.05%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%医疗专业工程 34,625,597.33 30.59%29,662,351.76 65.79%医疗器械及商品销售 75,403,088.16 66.62%14,211,719.34 31.52%维修保养服务 2,164,580.49 1.91%1,049,852.25 2.32%设计服务 983,302.35 0.87%161,953.30 0.36%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，为满足未来发展的需要，公司正逐步调整主营业务比重，未来拟以医疗服务为核心建立大健康产业链。为此，公司有计划的压缩工程类业务，将更多的资源投入贸易类和医疗服务类业务，本期医疗器械及商品销售收入比重增加，较2017年增加35.1%；维修保养服务、设计服务业务收入比重基本保持稳定；医疗专业工程比重减少35.20%。相较2017年而言，公司收入总体构成有所变动。报告期内，公司整体收入结构符合公司业务发展战略方向。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 招银金融租赁有限公司 56,060,343.94 49.53%否 2 福州格致医院有限公司 21,480,582.52 18.98%是 3 江西省宜丰县人民医院 6,094,017.10 5.38%否 4 福建华闽医疗器械有限公司 4,054,827.75 3.58%否 5 将乐县总医院 3,120,819.42 2.76%否 合计合计 90,810,590.73 80.23%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 西门子医疗系统有限公司 27,447,600.00 27.37%否 2 福建中航技经贸发展有限公司 24,976,543.04 24.91%否 3 福州亿瑞建筑劳务有限公司 13,040,509.31 13.01%否 4 西门子财务租赁有限公司 7,119,181.97 7.10%否 5 江西康德国际贸易有限公司 4,479,645.00 4.47%否 公告编号：2019-013 16 合计合计 77,063,479.32 76.86%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,950,001.51-14,958,575.00-153.15%投资活动产生的现金流量净额 21,583,500.00-3,038,320.87-810.38%筹资活动产生的现金流量净额-29,353,478.59 17,749,156.05-265.38%现金流量分析：现金流量分析：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为正数，主要原因是报告期内收到仙游二院的 BT 项目第二期及部分第三期工程结算款 3,862.61 万元。公司目前的发展阶段决定了经营性现金流的局限性，随着公司缩小工程项目的投入并进入医疗器械设备销售量的增加，公司获取现金能力将逐步好转。报告期内投资活动产生的现金流量净额与去年同期存在较大差异的主要原因是公司出售一家参股