833790_2018_嘉元科技_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 2018 嘉元科技 NEEQ:833790 广东嘉元科技股份有限公司 Guangdong Fine Yuan Science Technology Co.Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司自主研发产品获得 2017 年广东省高新技术产品证书。公司自主研发的“高安全性锂离子电池用电解铜箔”等三项产品获得 2017 年广东省高新技术产品认定。（详见公告编号：2018-012）公司入选 2017 年广东省高成长中小企业。公司收到广东省梅州市中小企业转发 2017 年广东省高成长中小企业名单的通告，广东嘉元科技股份有限公司入选“2017年广东省高成长中小企业”。（详见公告编号：2018-011）公司获得高新技术企业证书 公司 10000 吨/年技改项目正式投产 公司通过了 2017 年高新技术企业重新认定，有效期为三年。（详见公告编号：2018-044）。公司投资 4.6 亿元建设的 10000吨/年技改项目顺利投产。（详见公告编号：2018-064）2018 年 8 月 8 日，公司与南开大学共建院士工作站签约并正式挂牌成立。2018 年 12 月 13 日，公司实验室列入 2018 年广东省企业类重点实验室建设计划，并获得专项资金扶持。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司章程 指 广东嘉元科技股份有限公司章程 股东大会 指 广东嘉元科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东嘉元科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东嘉元科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理及以上人员、财务负责人、董事会秘书等 立信、会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、万元 主办券商、中银证券 指 中银国际证券股份有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人廖平元、主管会计工作负责人黄勇及会计机构负责人（会计主管人员）黄勇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 铜价格波动风险 公司生产经营所需的主要原材料为铜线，铜线价格主要参考长江现货市场1#铜的市场价格和上海有色金属网1#铜的现货市场价格。为此，1#铜和现货市场价格会对生产经营业绩造成波动。锂电用铜箔行业竞争风险 公司产品主要为锂电铜箔。由于国内锂电池市场的快速发展导致对锂电铜箔需求的快速上升，国内锂电铜箔市场发展持续向好，因此国内部分较大型原生产 PCB 铜箔用的厂家部分转产锂电铜箔，与此同时，国外也有部分厂家将新增产能或部分产能转产锂电铜箔，导致锂电铜箔市场竞争加剧。税收优惠政策变化的风险 公司“高新技术企业”资格于 2019 年 12 月 31 日到期，有效期满后，公司将按有关程序向主管科技部门提交高新技术企业认定申请材料。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发展变化，公司将按 25%税率缴交所得税，所得税税率的提高或不再享受税收优惠政策将对公司经营业绩产生一定的不利影响。实际控制人风险 公司实际控制人廖平元间接持有公司 32.93%股份，对公司经营决策可施予重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。公司治理风险 股份公司设立之后，虽然制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、对外投资管理制度、董事会秘书工作细则、总经理工作细则等公司治理规则，建立了股东6 大会、董事会、监事会等治理结构，但公司管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善。若公司治理欠佳，将会制约公司快速发展，公司存在公司治理及内部控制制度不能有效执行的风险。主要原材料供应商集中的风险 公司报告期内的主要原材料供应商为福建上杭太阳铜业有限公司、贵溪永辉铜业有限公司等，上述供应商为公司稳定合作供应商，其产品质量、价格以及供货能力均能满足公司生产需要。如果上述供应商因意外事件出现停产、经营困难、交付能力下降等情形，公司将会在现有铜线合格供应商中调整采购量，尽量减少对公司生产经营造成的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东嘉元科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong fine yuan science technology co.Ltd 证券简称 嘉元科技 证券代码 833790 法定代表人 廖平元 办公地址 广东省梅州市梅县区雁洋镇文社 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 叶敬敏 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 07532825818 传真 07532825858 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省梅州市梅县区雁洋镇文社/514759 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 9 月 29 日 挂牌时间 2015 年 10 月 22 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3261有色金属冶炼和压延加工业有色金属压延加工铜压延加工 主要产品与服务项目 研究、制造、销售：电解铜箔制品 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）173,076,000 优先股总股本（股）0 控股股东 广东嘉元实业投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 廖平元 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914414007321639136 否 8 注册地址 梅县雁洋镇文社 否 注册资本（元）173,076,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中银证券 主办券商办公地址 上海市浦东银城中路 200 号中银大厦 39 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱娟、赵中才 会计师事务所办公地址 上海市黄埔区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,153,305,551.31 566,228,609.34 103.68%毛利率%27.21%27.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 176,431,125.38 85,192,513.93 107.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 174,384,235.86 81,970,716.70 112.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.68%21.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.35%20.33%-基本每股收益 1.02 0.55 85.45%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,013,356,732.68 798,742,292.62 26.87%负债总计 310,021,672.80 271,838,358.12 14.05%归属于挂牌公司股东的净资产 703,335,059.88 526,903,934.50 333.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.06 3.04 33.55%资产负债率%（母公司）30.96%33.34%-资产负债率%（合并）30.59%34.03%-流动比率 180.34 101.73%-利息保障倍数 9 11.31-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 134,924,948.57 16,569,137.74 714.31%应收账款周转率 1,217%1468%-存货周转率 882%624%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%26.87%40.69%-10 营业收入增长率%103.68%35.21%-净利润增长率%108.67%36.92%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 173,076,000 173,076,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-9,034,616.55 政府补助 10,252,280.33 营业外收入和支出 157,404.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,375,068.77 所得税影响数-671,820.75 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,046,889.52 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 22,562,074.08-22,562,074.08-应收账款 59,092,725.48-59,092,725.48-其他应付款 70,812,303.78 1,231,838.84-应付利息 1,231,838.84-1,231,838.84-管理费用 38,535,166.54-23,831,183.32-研发费用-23,831,183.32-财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响见上表。前期会计差错更正情况详见本附注“四、资产负债表日后事项；（三）前期会计差错更正”。11 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公司于 2019 年 2 月 25 日在全国中小企业股份转让系统指定信息网站（）披露了广东嘉元科技股份有限公司 2018 年年度业绩预告（公告编号：2019-009），公告内容为公司 2018 年业绩预计同向上升，报告期内预计实现归属于挂牌公司股东的净利润在 16,000-19,000 万元，与上年同期相比，变动比例在 87.81%-123.02%。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2018 年实现归属于挂牌公司股东的净利润 17,643.11 万元，与上年同期相比，变动比例为 107.10%。上述财务数据与变动比例均在公司业绩预告区间范围内。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事于锂离子电池负极集流体应用的 612m 各类高性能电解铜箔及 PCB 用电解铜箔的研究、生产和销售。我国电解铜箔项目的投产需要通过环境保护部门严格的审批和验收，前期基础设施的建设和生产设备的购买以及后期的日常生产需要投入大量资金，是典型的资本密集型和技术密集型行业，因而对公司的资金实力、生产技术和安全管理提出了较高的要求。公司产品作为下游客户生产的原材料，并不直接接触最终消费客户，通过与专家团队、高校及科研机构合作开展“产学研”的方式，把握市场需求、提高生产工艺，为客户提供高品质的铜箔产品；同时，在保持稳定大客户的情况下，积极开拓新客户、新市场，从而不断提升公司产品质量、业务规模。公司管理层及核心技术人员从事相关行业多年，对电解铜箔的生产工艺和技术有深刻的了解，通过不断研发出品质高、质量好的铜箔产品，直接销售给下游的锂离子电池生产企业来获取收入、利润。1、采购模式 公司主要采购为铜线和电。公司为用电大户，并享受用电大户用电优惠政策，电力由梅州市梅县区供电局供应，采取先用电后结算方式进行采购。铜线主要由公司合作多年的供应商询价、竞价后采购，采购模式是公司根据客户的订单情况和生产经营计划来组织当期的生产，采购部门根据生产部门提交的原材料需求情况组织采购，并根据生产实际要求供应商分批次到货。2、生产模式 公司主要根据客户订单制定生产计划，生产部门严格按照制定的生产计划和客户要求，对生产过程中的质量控制点和工艺纪律进行监督检查，并根据客户要求完成供货。3、销售模式 公司产品售价按照“铜价+加工费”的原则确定。加工费则是针对不同客户对产品工艺的要求及复杂程度进行市场定价。铜价的确定方式主要分为以下两种：（1）均价模式 对于有着长期良好合作关系及规模较大的客户，公司采取“均价模式”确定铜价。将下单前一个月上海现货 1#铜的月均价作为基准铜价，当月所有订单销售价格中铜线价格均采用基准铜价，在此基础上根据产品工艺及其他因素确定加工费用后，进行整体报价。公司在下单时即与客户确定销售金额，均价模式下，销售金额即为“上月上海 1#现货铜月均价+加工费”。12 （2）灵活定价模式 对于其他客户，公司采取“灵活定价”确定铜线价格。客户下订单时，公司根据下单前一周、下单前三天、或下单当天上海 1#现货铜的平均价格，加上相应加工费，进行整体报价，在这种模式下，客户若接受订单，则铜价随即确定。订单中仅体现“销售数量”及“销售金额”，不再对铜价及加工费进行单独列示。公司在下单时即与客户确定销售金额，灵活定价模式下，销售金额即为“下单前一周、下单前三天上海 1#现货铜均价或下单当天铜价+加工费”。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、公司为高新技术企业、国家知识产权优势企业、广东省知识产权示范企业、广东省战略性新兴产业骨干企业和广东省创新型企业。报告期内，公司生产经营管理团队和核心技术人队伍稳定，没有发生重大变动。2、公司已成功组建了广东省工程技术研究开发中心、广东省企业技术中心等省级科研平台，报告期内，公司与南开大学共建院士工作站、锂离子电池铜箔研究所，同时还承担组建广东省企业重点实验室、广东省博士工作站等任务，科技创新平台的组建为公司的持续创新提供技术保证。3、报告期内，公司向国家知识产权局专利局申请并提交了 16 项发明专利、23 项实用新型专利，其中 2项发明专利、18 项实用新型专利已获得授权，为公司技术创新提供支撑。获得国家版权局授权电解铜箔领域软件著作权 12 项，为公司打造智能化生产企业提供软件支撑。4、报告期内，公司高端产品得到大规模推广应用，客户主要集中在宁德时代、新能源科技、比亚迪等，公司高技术产品得到“2018 年广东省高新技术产品”认定，为推动行业发展起到重要作用。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司坚持以生产高性能锂电铜箔为核心做大做强公司主营业务，积极开发、生产附加值高的锂电铜箔拳头产品，继续强化技术创新和科研成果产业化推进工作，巩固公司在高性能锂电铜箔领域的领先地位。2018 年，公司一方面加快 10000 吨/年技改项目投产工作，另一方面加大 6 微米产品的量产工作，为公司争取更大更多的利润，为公司高质量发展提供坚强保证。1.公司经营情况 13 报告期内，公司实现营业收入 1,153,305,551.31 元，同比增长 103.68%。实现营业利润 212,276,616.72元,同比增长 112.76%。实现归属于母公司所有者的净利润 176,431,125.38 元,同比增长 107.10%。报告期内的主要经营指标相比去年同期均有所增长，主要得益于公司投资 4.6 亿元建设的 10,000 吨/年新增产能技改项目顺利投产，同时公司加大了 6 微米铜箔的生产及销售力度。公司报告期内营业总成本为948,621,214.92 元，相比去年同期增长 100.93%，主要原因是公司 10,000 吨/年新增产能技改项目投产所需原辅材料增加导致成本增加，公司在报告期内进一步加强制度建设，优化了内部流程，在一定程度上降低了营业成本。公司经营现金流量净额为 134,924,948.57 元，同比增长 714.31%，主要是因为公司加大了应收账款管理力度，并且销售收现率提高，与此同时，公司加强了对供应商的支付管理，购买商品付现减少，以上原因使得公司的现金流量净额增加。2.公司研发情况 报告期内，公司申请并提交了 16 项发明专利、实用新型专利 23 项，其中 2 项发明专利、18 项实用新型专利已获得授权，获得国家版权局授权电解铜箔领域软件著作权 12 项；2 项高技术产品获得 2018年“广东省高新技术产品”认定，为公司下一步发展提供了重要的技术支撑。3.公司业务与人才情况 公司根据锂离子电池产业链及市场需求，加快业务板块优化进程，与此同时不断加强内部制度建设，注重培养一线人才，挖掘潜力人才，引进高端人才。报告期内，公司针对技术现状和生产实际情况，全面开展技术创新活动，其中内部立项重点攻关项目 6 项；根据紧缺人才引进的优惠政策，加大了对研发团队的人员充实和调整，引入企业急需技术人才 2 人，与国内知名高校达成共建科研平台合作协议 2 项。报告期内，公司依旧延续以往的主营业务，在坚持商业模式的同时也在积极寻求探索、不断创新，坚持技术改造与技术创新，加强工艺改造，节省成本，改良和提高生产工艺稳定性，保证生产设备安全性与可靠性，为积极打造锂离子电池铜箔研究、制造与销售标杆企业而努力。(二二)行业情况行业情况 根据中国制造 2025和节能与新能源汽车路线图的要求：到 2020 年动力电池模块比能量达到 300Wh/Kg 以上，成本降至 1.5 元/wh 以下。因此，动力电池企业将紧跟政策和车企对能量密度的要求，加速改善材料体系提升能量密度进程，将对锂电铜箔提出轻薄化、柔性化、高安全化等要求。动力电池用铜箔轻薄化、柔性化和高安全化将成为提升能量密度的必然选择，发展高品质更薄的锂电池铜箔成为一种新的需求潮流。开发、稳定生产高强度、高品质的动力电池用铜箔是当前摆在我国铜箔行业面前的重要课题，需要锂离子电池企业与铜箔生产企业共同努力，提高国产铜箔的品质和市场份额，满足未来新能源汽车对动力电池高比能量的要求。嘉元科技作为动力电池用铜箔的研究、制造和销售为一体的专业生产厂家，在国内同行业中，无论是技术水平还是规模水平均具有较强的竞争能力。根据国家现已出台的有关大力发展新能源行业的相关政策和“十三五”规划发展，公司预计在未来几年内，锂离子电池行业仍处于高速增长阶段。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 48,580,055.13 4.79%22,476,430.57 2.81%116.14%14 应收票据及应收账款 230,063,029.90 22.70%81,654,799.56 10.22%181.75%存货 102,794,247.28 10.14%87,639,117.46 10.97%17.29%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 585,942,981.15 57.82%476,332,338.57 59.64%23.01%在建工程 294,408.26 0.03%50,804,986.10 6.36%-99.42%短期借款 94,000,000.00 9.28%77,000,000.00 9.64%22.08%长期借款 70,800,000.00 6.99%48,750,000.00 6.10%45.23%资产合计 1,013,356,732.68 100.00%798,742,292.62 100.00%26.87%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：(1)货币资金变动大的原因：(1)因三厂、四厂扩产，销量增加，货币资金流动量相应增加；(2)应收票据及应收账款变动大的原因：因三厂、四厂扩产，销售给账期客户的量增加，收汇票货款方式的金额也增加；(3)在建工程变动大的原因：因三厂、四厂扩产在 2018 年度已完成，其所属部分的在建工程都已结转至固定资产；(4)长期借款变动大的原因：因三厂、四厂扩产，所需资金增加，从银行所借的长期贷款额增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 1,153,305,551.31-566,228,609.34-103.68%营业成本 839,468,980.73 72.79%411,361,554.56 72.65%104.07%毛利率%27.21%-27.35%-管理费用 18,678,669.60 1.62%14,703,983.22 2.60%27.03%研发费用 38,266,746.26 3.32%23,831,183.32 4.21%60.57%销售费用 15,233,754.64 1.32%9,124,894.82 1.61%66.95%财务费用 25,444,372.11 2.21%9,220,160.03 1.63%175.96%资产减值损失 7,009,090.28 0.61%389,697.72 0.07%1,698.60%其他收益 7,592,280.33 0.66%5,662,301.98 1.00%34.08%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 212,276,616.72 18.41%99,772,644.05 17.62%112.76%15 营业外收入 187,678.54 0.02%2,085,500.00 0.37%-91.00%营业外支出 9,064,890.10 0.79%3,979,702.66 0.70%127.78%净利润 176,431,125.38 15.41%85,192,513.93 15.05%108.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：(1)营业收入、营业成本、营业利润、净利润变动大的原因：因三厂、四厂扩产，产、销量同时增加；(2)研发费用变动大的原因：为增加企业在市场上的竞争力，企业加大研发方面投入；(3)销售费用变动大的原因：因销售量的增加，运费等相应的销售费用也增加；(4)财务费用变动大的原因：因银行贷款额增加，贷款利息增加，因销量增加，所收汇票的贴现费用增加；(5)资产减值损失变动大的原因：因销量增加，应收账款增加，计提坏账增加；(6)其他收益变动大的原因：结转的与资产相关的收益比去年增加；(7)营业外收入变动大的原因：去年政府补助结转营业外收入金额较大；(8)营业外支出变动大的原因：本期清理部分无法继续使用的报废固定资产。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 1,153,263,633.03 566,217,327.29 103.68%其他业务收入 41,918.28 11,282.05 271.55%主营业务成本 839,468,980.73 411,361,544.56 104.07%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%铜箔 1,153,263,633.03 100%566,217,327.29 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华南 292,451,072.53 25.36%162,058,131.53 28.62%华东 735,986,453.38 63.82%365,323,934.00 64.52%华北 14,490,471.55 1.25%18,269,568.77 3.23%华中 96,895,006.23 8.40%13,875,767.56 2.45%其他 13,440,629.34 1.17%6,689,925.43 1.18%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入构成比例无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁德时代新能源科技股份有限公司 423,229,017.18 36.7%否 16 1 青海时代新能源科技有限公司 8,196,449.06 0.71%否 2 宁德新能源科技有限公司 183,889,047.82 15.94%否 2 东莞新能源科技有限公司 19,703,219.23 1.71%否 3 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 151,572,209.39 13.14%否 4 孚能科技（赣州）有限公司 53,013,184.09 4.60%否 5 星恒电源股份有限公司 50,354,385.76 4.37%否 合计合计 889,957,512.53 77.17%-注：已合并同一控制下企业的销售数据。其中青海时代新能源科技有限公司为宁德时代新能源科技股份有限公司的子公司，因此该两家公司合并计算销售金额，合并后销售金额合计 431,425,466.24 元，合计占公司销售收入总额的 37.41%；宁德新能源科技有限公司和东莞新能源科技有限公司为新能源科技有限公司的子公司，因此该两家公司合并计算销售金额，合并后销售金额合计 203,592,267.05 元，合计占公司全年销售收入总额的 17.65%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建上杭太阳铜业有限公司 385,824,977.69 47.55%否 2 贵溪永辉铜业有限公司 153,070,735.57 18.87%否 3 深圳江铜营销有限公司 131,499,786.24 16.21%否 4 广东电网有限责任公司梅州梅县供电局 49,585,823.53 6.11%否 5 上饶市浩钰铜业有限公司 15,072,048.76 1.86%否 合计合计 735,053,371.79 90.60%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 134,924,948.57 16,569,137.74 714.31%投资活动产生的现金流量净额-177,749,040.15-217,543,989.63-18.29%筹资活动产生的现金流量净额 68,927,716.14 194,114,575.94-64.49%现金流量分析现金流量分析：(1)经营活动产生的现金流量净额变动大的原因：因产销量增加，货款回收良好，净现金流增加；(2)筹资活动产生的现金流量净额变动大的原因：2017 年增发股票筹集资金约 1.2 亿元，2018 年没有增发股票。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 在报告期内，公司持有子公司梅州市梅县区金象铜箔有限公司 100%股权，该公司注册资本为 21,000万元，营业执照统一社会信用代码：91441400754502410，法定代表人为廖平元，经营范围为：制造、销售：新型超薄合金铜箔及其原辅材料的进出口、批发零售业务。(法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的、未获许可不得生产经营)。2018 年实现营业收入 3,287.64 万元，利润-953.66 万元。报告期内公司无取得和处置子公司的情况。17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司没有进行委托理财及衍生品投资。(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 38,266,746.26 23,831,183.32 研发支出占营业收入的比例 3.32%4.21%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 5 硕士 2 2 本科以下 45 59 研发人员总计 48 66 研发人员占员工总量的比例 7.91%8.51%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 88 71 公司拥有的发明专利数量 12 10 研发项目情况：研发项目情况：公司在报告期内开展研发项目 6 项，其中 RD01 项目为改良生产工艺项目，主要突破并延展对工艺技术创新点，项目按预定进度开展相关研发工作，并取得了阶段性成果；RD02 项目为根据客户需求，立项开发的新型特殊铜箔产品项目，项目按计划进度开展工作，阶段性成果已得到客户试样且符合相关指标要求；RD03 项目为公司现有生产高安全性锂离子电池用铜箔生产工艺创新项目，项目已按计划进度完成了相关工作，优化后铜箔产品已批量供应市场，并取得了较好的经济和社会效益；RD04 项目为提升公司现有小型动力电池用铜箔产品性能指标项目，项目已按计划进度完成了相关工作，产品取得“高新产品”认定；RD05 项目为优化公司现有动力电池用铜箔产品性能指标项目，项目已按计划进度完成了相关工作，产品取得“高新产品”认定；RD06 项目为公司改良现有收卷技术项目，进而实现自动化控制连续收卷，减少劳力支出和提高了产品良品率，项目正按预定工作计划开展中。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说关键审计事项说明明：公司主要从事电解铜箔的生产与销售。2018 年度销售的电解铜箔确认的主营业务收入为人民币115,326.36 万元，较 2017 年度增长 103.68%。公司在产品所有权上的风险和报酬已转移至客户时确认收入。即公司将产品按照协议或合同的约定运至交货地点，客户确认签收作为风险转移时点确认收入。公司在客户确认签收前保留产品的控制权，客户在签收确认后控制权转移并承担该产品可能发生价格波动18 或毁损的风险。由于收入是公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，会计师将公司收入确认识别为关键审计事项。收入的会计政策详见“三、重要会计政策及会计估计”（二十四）；收入发生额详见“五、合并财务报表项目注释”（二十六）。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 1、基于谨慎原则考虑，为更加客观、公允地反映公司财务状况以及经营成果，匹配公司业务发展规模及业务特性，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，准确反映公司价值，根据企业会计准则并结合公司目前实际情况，公司对应收账款和其他应收坏账准备计提比例进行变更。2、本次会计估计变更事项经公司第三届董事会第十八次会议审议通过，独立董事发表了独立意见。3、前期会计差错更正情况详见本附注“四、资产负债表日后事项；（三）前期会计差错更正”。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用(九九)企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内守法经营、依法纳税，注重安全规范生产，并认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会、股东以及员工负责。公司始终把社会责任放到公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和光彩事业发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 在报告期内，公司实际控制人及核心管理团队没有发生重大变动，核心团队对公司所在电解铜箔行业和公司的预期发展充满信心，公司发展战略明确，商业模式清晰、研发技术实力日益增强，明显的技术优势和竞争优势给公司未来带来新机遇。报告期内公司主管业务收入、净利润同比增幅为公司可持续发展奠定基础，目前不存在影响公司持续经营的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 由于新能源汽车的加速发展，国内铜箔行业的出现了前所未有的供不应求的新局面，同时带动了上下游产业的共同成长。一方面是随着国家出台的新能源汽车政策的调整（即：“十三五”期间，政府针对纯电动汽车、插电式混合动力汽车和燃料电池汽车实行补贴政策，并逐年降低补贴标准。），这些产业政策的调整，将会对现有的锂电池市场空间的带来改变，也将对高速发展的锂电铜箔产业带来一定影响。另一方面是来自于下游的锂电池市场，是对锂电铜箔性能提高要求的不少新信息。我们关注到工信部近期出台的新锂电池发展政策，其中核心内容包括要实现锂电池的可靠性、使用寿命等要求。这些性能提高，与锂电铜箔性能的提升是相关联的。这也对我们在近一、两年要着力解决并提高公司现有产品的规格、性能、品质等。19 (二二)公司发展战略公司发展战略 公司根据当前经济形势和行业发展趋势，提出并制定了企业发展的使命、愿景、核心价值观等新时代企业文化。公司在未来几年都专注高端锂电铜箔生产与研发，继续扩大行业领先地位，逐步提升公司经营效率及竞争优势，最终将嘉元科技打造为我国锂电铜箔行业领军企业之一。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 2019 年，公司将继续执行既定发展战略，扎实开展各项生产经营任务，稳定生产工艺，按时按量保证生产；继续细化并落实一厂、二厂设备更新技改项目工