833377_2018_童石网络_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

2018 年度报告 童石网络 NEEQ:833377 上海童石网络科技股份有限公司（Shanghai Tongshi Network Technology Corporation）公告编号：2019-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 01 月 20 日，“大角虫漫画”举办首届金虫杯人气大赏颁奖典礼；2、2018 年 02 月 03 日，“大角虫漫画”出品动画迷域行者在 B 站独家上线；截止 2018 年05 月 10 日，在 B 站收官时取得 9.7 分的评分及 1000 万+的点击量；3、2018 年 04 月 23 日，“大角虫漫画”核心作品进军韩国，首批漫画作品在韩陆续开启付费阅读；4、2018 年 06 月 15 日，童石网络举办“00 后”影视 IP 主题交流会，宣布入局影视业。公告编号：2019-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、童石网络 指 上海童石网络科技股份有限公司 有限公司、童石有限 指 上海童石网络科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 上海童石网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海童石网络科技股份有限公司董事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 章程、公司章程 指 上海童石网络科技股份有限公司章程 本报告期、报告期 指 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、英大证券 指 英大证券有限责任公司 会计师 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 北京国枫律师事务所 公告编号：2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王红君、主管会计工作负责人姜丽华及会计机构负责人（会计主管人员）周丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事 JI WEI 因个人原因缺席，且未委托其他董事代为表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款较高的风险 1 1、应收账款坏账计提金额大幅增加的可能、应收账款坏账计提金额大幅增加的可能 报告期内，公司无单项计提坏账准备的应收款项，所有应收账款均归入账龄组合，根据账龄分析法计提相应坏账准备，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：账龄1年以内（含1 年），计提比例为 2.00%；账龄 1-2 年，计提比例为 10.00%；账龄 2-3 年，计提比例为 20.00%；账龄 3 年以上，计提比例为 100.00%。截止报告期末，公司应收账款的坏账计提政策一直保持稳定，公司一直严格遵循应收账款的坏账计提政策执行。2019 年，应收账款的账龄均将延长，若公司不能及时收回，则可能存在因应收账款账龄延长而导致的应收账款的坏账计提金额大幅增加的情形。2 2、应收账款坏账风险、应收账款坏账风险 报告期内，公司主营 IP 运营，应收账款净值较大主要是因为：自 2015 年起，公司加大业务开拓（包括但不限于：动漫 IP 影视剧授权、动漫 IP 衍生品授权等），从而产生了部分应收账款；公司 IP 图书业务的客户主要为民营经销商，其公告编号：2019-010 6 规模较小，回款较慢，从而也导致期末应收账款净值较高。2019 年，若公司的客户所在行业出现重大不利变动，则可能会出现坏账的情形。2、业务延伸拓展带来的业绩不确定性的风险 2015 年前，公司的 IP 运营主要通过以纸质动漫 IP 图书杂志的形式实现；自 2015 年起，公司的 IP 运营进行了延伸、拓展，包括但不限于：以授权纸质动漫图书杂志、授权游戏、授权影视剧等的形式实现。基于公司对上述 IP 运营方式的延伸、拓展，未来可能会因行业的重大不利变化或其他风险因素而造成公司业绩不确定的风险。3、知识产权的风险 公司是一家专业的 IP 运营商以及动漫娱乐内容提供商，业务经营中，公司通过业务平台取得大量的动漫内容著作权或取得动漫内容开发授权的方式开发、生产、销售动漫出版物及动漫游戏。截至 2018 年 12 月 31 日，公司已取得作品著作权 984项、计算机软件著作权 25 项、商标 81 项；公司现取得多项动漫内容授权，与授权方保持较为顺畅的合作关系。但是，由于目前国内动漫行业企业众多、良莠不齐以及动漫形象同质性较高的特点，公司开发、生产、销售的动漫产品可能被竞争对手模仿，进而引发知识产权纠纷，甚至影响公司业务的开展。4、动漫产品内容引发的风险 公司未来主营业务之一的移动动漫内容平台以大角虫漫画平台为营运载体，大角虫漫画平台是一个开放式的原创漫画内容平台，该平台为漫画作者提供了原创漫画产品的发布平台，同时也为漫画读者提供对漫画作品的交流平台。公司目前安排有专职人员对拟发布的漫画作品进行审核，剔除其中可能存在的色情、暴力等内容。未来若因公司管控不严，导致大角虫漫画平台中出现宣扬色情、暴力等的动漫内容，将可能因此违反相关法规和社会道德而遭致主管部门的处罚。5、企业所得税税收优惠政策变化的风险 本公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局认定为高新技术企业，认定证书编号：GR2017310001470；本公司享受国家高新技术企业优惠政策，自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日按 15.00%税率征收企业所得税。如未来国家取消企业所得税税率优惠政策，公司存在企业所得税税率升高导致净利润下降的风险。6、人才引进和流失的风险 动漫行业对专业人才需求量大，整个行业面临专业人才供不应求的状况，引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力所在。随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，面临专业人才缺乏和流失的风险。7、行业监管政策变化风险 公司业务符合国家产业政策的要求，不属于限制发展的行业；公司不属于外商投资企业；国家相关部委有关政策、发展规划等对行业需求的变化有重要影响，虽然目前一系列的政策公告编号：2019-010 7 性文件对公司的发展有推动作用，但如果行业政策发生不利变化将对公司的发展产生一定影响。此外，随着动漫行业的快速发展，有关动漫游戏引发的社会问题，如青少年沉迷于动漫游戏而影响学习成绩、动漫作品中含有拜金和暴力等三俗情节可能影响未成年人的身心健康等引起了相关监管部门的高度重视。因此，政府不断加强对动漫游戏行业的监管和立法，尤其是运营商的资质、游戏内容、游戏时间等多方面进行了更多、更严格的要求，给网络游戏行业的经营环境带来一定的不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海童石网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai TongShi Network Technology Corporation、K-STONE 证券简称 童石网络 证券代码 833377 法定代表人 王红君 办公地址 上海市虹口区同心路 723 号 9 幢 1 楼 118 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 姜丽华 职务 董事会秘书 电话 021-56710018 传真 021-56610256 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市虹口区花园路 128 号 T 街区 A 座 101、200083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 31 日 挂牌时间 2015 年 8 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65 软件和信息技术服务业、R85 新闻和出版业（根据上市公司行业分类指引（2012 年修订）；I642 互联网信息服务、R852 出版业（根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011)）主要产品与服务项目 动漫出版物的创作、销售，动漫 IP、动漫游戏的制作、运营及运营权授权，手机动漫平台大角虫漫画 APP 的运营。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）60,930,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 王红君 实际控制人及其一致行动人 王红君 公告编号：2019-010 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100005820665435 否 注册地址 上海市虹口区同心路 723 号 9 幢 1楼 118 室 否 注册资本（元）60,930,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 英大证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南中路华能大厦三十、三十一层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 桂标、洪志国 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司决定变更 2018 年审计机构为“希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）”，并于 2019 年 04 月 11日召开了第二届董事会第四次会议、2019 年 04 月 26 日召开了 2019 年第二次临时股东大会，审议通过了关于变更 2018 年审计机构的议案。公告编号：2019-010 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 29,564,958.18 130,277,798.73-77.31%毛利率%-96.87%80.17%-归属于挂牌公司股东的净利润-213,381,541.40 14,176,009.83-1,605.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-216,127,059.85 11,426,110.15-1,991.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-83.92%4.01%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-85.0%3.23%-基本每股收益-3.50 0.23-1,621.74%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 196,118,247.26 397,320,690.58-50.64%负债总计 48,065,347.94 35,881,804.44 33.95%归属于挂牌公司股东的净资产 147,573,130.91 360,954,672.31-59.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.42 5.92-59.12%资产负债率%（母公司）22.67%8.65%-资产负债率%（合并）24.51%9.03%-流动比率 2.37 5.68-利息保障倍数-2,490.50 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-11,371,262.26-55,761,317.69 79.61%应收账款周转率 0.22 0.94-存货周转率 -公告编号：2019-010 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-50.64%7.35%-营业收入增长率%-77.31%19.92%-净利润增长率%-1,605.59%-26.60%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 60,930,000.00 60,930,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-9,770.23 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,723,303.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 31,985.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,745,518.45 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,745,518.45 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2019-010 12 应收票据 0 0 0 0 应收账款 161,008,795.89 0 0 0 应收票据及应收账款 0 161,008,795.89 0 0 应付票据 0 0 0 0 应付账款 10,974,542.58 0 0 0 应付票据及应付账款 0 10,974,542.58 0 0 公告编号：2019-010 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1 1、IPIP 运营运营-IPIP 动动漫出漫出版版物物的的商业商业模模式式 童石网络线下业务所处行业为图书出版发行行业。我国图书出版发行行业的产业链可分为内容策划、印刷出版、总发行与批发、零售等四个主要环节，各个环节均具有较为独立的商业体系。童石网络参与了产业链的内容策划、总发行与批发环节，即童石网络获得 IP 授权后，由童石网络负责内容创作、出版社负责出版。2 2、IPIP 运营运营-IPIP 动动漫游漫游戏戏的的商商业模业模式式 童石网络线上业务所处行业部分为网络游戏行业，涉及手机网络游戏（手游）和网页网络游戏（页游）。网络游戏行业产业链参与者从上游至下游依次包括网络游戏开发商、网络游戏运营商、网络游戏平台商及网络游戏玩家。童石网络参与了产业链的游戏开发商和游戏运营商。3 3、IPIP 运营运营-大大角虫角虫漫漫画画平平台的台的商商业业模模式式 大角虫漫画平台是童石网络自行开发的动漫内容平台产品，童石网络一方面将通过大角虫漫画平台形成故事、IP、游戏、故事的内部流量循环，直接将移动端的故事粉丝转化为游戏付费玩家。另一方面，将与各类外部动漫专业公司、平台合作，采取联合营运模式，实现动漫产品的完整开发产业链。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 在公司总体发展战略的引导下，公司围绕 2018 年经营目标，积极推进“大角虫漫画”APP 产品研发、IP 的累积、IP 作品的市场化。同时，公司加强企业内部管理与制度建设，增强技术研发实力，积极开拓市场，加强 IP 宣传、推广、市场化力度，为公司 IP 作品实现价值奠定了基础。报告期内，公司完成营业收入 29,564,958.18 元；实现利润总额-207,542,304.96 元；实现净利润-213,385,986.82。截止报告期末，公司总资产 196,118,247.26。报告期内，公司主营业务未发生变化；报告期内，受到经济大环境的影响和波及、产品竞争激烈、公告编号：2019-010 14 市场缩减；各业务下降的同时，IP（无形资产）随之减值，造成大额资产减值损失；同时，公司对部分预计无法收回和收回存在困难的应收账款计提了坏账准备，增大了报告期内的亏损幅度。从而导致公司未弥补亏损额达实收资本总额三分之一。2019 年，公司将继续致力于开源节流，减少费用支出，进一步合理推进成本控制；公司将积极开拓新业务，积极推进业务落地，增加收入来源；同时，公司还将进一步通过股权融资、债务融资及优化资产结构等方式来保证公司持续经营能力。(二二)行业情况行业情况 近年来，国漫产业进入了高速发展期，动漫作为文化产业传播的一种新形式，已经被越来越多的人关注并喜爱。公司以弘扬中国传统文化为己任，将传统文化元素以丰富的形式融入了“大角虫漫画”APP的作品中，这不仅是民族文化复兴的一种表现，同时更是对中国文化精神的深层次领悟和传承。在这样的市场环境中，不但为行业发展方向带来了新的方向；同时也为公司的经营、发展带来了更大的机会。公司各方面均实现了更好的发展：公司以漫画内容创造 IP 长尾，打通了动漫泛娱乐产业链；以内容和兴趣聚集泛二次元人群，构建起了手机垂直社区；同时，公司还将力争构建“内容+流量+社区”的企业生态系统。2018 年，相关部门通过查处、责令整改的方式，加大了市场监管力度，优化了动漫市场的传播秩序。对于此，公司积极开展自查自纠，一方面加强对已开发作品在制作过程中的监管，坚决从源头抓起；另一方面，公司对“大角虫漫画”APP 的作品及社区内容展开 24 小时不间断地自查自纠。公司除了严把平台作品的内容关外，还对用户在社区中的不适当言论进行了积极而有效地监管，为净化网络环境出了自己的一份力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期末金本期期末与上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 3,719,571.25 1.90%9,376,477.55 2.36%-60.33%应收票据与应收账款 104,866,135.59 53.47%161,008,795.89 40.52%-34.87%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 684,814.41 0.35%1,020,511.68 0.26%-32.89%在建工程 短期借款 3,000,000.00 1.53%长期借款 无形资产 78,350,921.12 39.95%128,435,331.59 32.33%-39.00%资产总计 196,118,247.26 397,320,690.58 -50.64%公告编号：2019-010 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内，受经济大环境的影响和波及，公司的业务下降；同时，应收账款回款非常缓慢，导致货币资金降幅较大。2、应收账款与应收账款：报告期内，受经济大环境的影响和波及，公司应收账款回款非常缓慢；根据公司应收账款的账龄政策，公司对满 3 年的应收账款进行了全额计提，导致应收账款减少-34.87%。3、固定资产：报告期内，减少了对固定资产的购置，导致 2018 年度固定资产减少。4.无形资产：报告期内，受到经济大环境的影响和波及，产品竞争激烈，公司对无形资产计提资产减值损失 8825.87 万元，无形资产随之减值。5、资产总计：报告期内，受到经济大环境的影响和波及，产品竞争激烈，市场缩减；各业务下降的同时，IP（无形资产）随之减值，造成大额资产减值损失；同时，公司对部分预计无法收回和收回存在困难的应收账款计提了坏账准备，增大了报告期内的亏损幅度；从而导致公司总资产减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 29,564,958.18-130,277,798.73-77.31%营业成本 58,205,746.48 196.87%25,840,076.86 19.83%125.25%毛利率%-96.87%-80.17%-管理费用 9,677,174.60 32.73%8,969,087.26 6.88%7.89%研发费用 15,632,101.20 52.87%11,675,319.78 8.96%33.89%销售费用 32,488,711.00 109.89%48,709,039.59 37.39%-33.30%财务费用 84,441.10 0.29%-127,441.80-0.10%-166.26%资产减值损失 123,706,468.45 418.42%21,596,761.86 16.58%472.80%其他收益 2,723,303.15 9.21%3,046,265.15 2.34%-10.60%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-9,770.23-0.03%-9,165.62-0.01%6.60%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-207,574,290.49-702.10%16,147,891.95 12.39%-1,385.46%营业外收入 41,703.88 0.14%57,559.24 0.04%-27.55%营业外支出 9,718.35 0.03%0.05 0.00%19,436,600.00%净利润-213,385,986.82-721.75%14,172,949.98 10.88%-1,605.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，受经济大环境的影响和波及，公司的业务下降，导致营业收入大幅下滑。2、营业成本：报告期内，公司主营业务为 IP 运营，营业成本为 IP 按年限摊销的成本，随着年限的增长，摊销的营业成本也会越来越高，导致营业成本大幅增加。公告编号：2019-010 16 3、研发费用：报告期内，公司加大了在产品技术方面的投入，导致研发费用比上年增加 33.89%。4、销售费用：报告期内，受经济大环境的影响和波及，公司对产品的市场投放、宣传推广等都减少了投入，导致销售费用下滑。5、财务费用：报告期内，财务费用增加系利息收入减少所致。6、资产减值：报告期内，受经济大环境的影响和波及，IP 随之减值，造成大额资产减值损失；同时，公司对部分预计无法收回和收回存在困难的应收账款计提了坏账准备。7、营业利润：报告期内，受到经济大环境的影响和波及，产品竞争激烈，市场缩减；各业务下降的同时，IP（无形资产）随之减值，造成大额资产减值损失；同时，公司对部分预计无法收回和收回存在困难的应收账款计提了坏账准备，增大了报告期内的亏损幅度。8、净利润：报告期内，受到经济大环境的影响和波及，产品竞争激烈，市场缩减；各业务下降的同时，IP（无形资产）随之减值，造成大额资产减值损失；同时，公司对部分预计无法收回和收回存在困难的应收账款计提了坏账准备，增大了报告期内的亏损幅度。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 29,564,958.18 130,277,798.73-77.31%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 58,205,746.48 25,840,076.86 125.25%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%IP 运营收入 29,564,958.18 100%130,277,798.73 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京飞流九天科技有限公司 7,497,386.16 25.36%否 2 青岛出版社有限公司 4,762,784.91 16.11%否 3 世熠网络科技（上海）有限公司 4,245,283.00 14.36%否 4 章节阅读 3,072,432.06 10.39%否 5 北京蜜柚时尚科技有限公司 1,348,225.49 4.56%否 合计合计 20,926,111.62 70.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2019-010 17 1 上海玄霆娱乐信息科技有限公司 7,068,790.87 12.14%否 2 上海新创华文化发展有限公司 5,214,056.48 8.96%否 3 上海梓逸影视传媒有限公司 4,245,283.05 7.29%否 4 上海示政企业管理咨询有限公司 4,149,943.23 7.13%否 5 北京掌聚互动游戏软件有限公司 2,389,937.04 4.11%否 合计合计 23,068,010.67 39.63%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-11,371,262.26-55,761,317.69 79.61%投资活动产生的现金流量净额-63,541.12-307,560.42 79.34%筹资活动产生的现金流量净额 2,922,933.33 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内，公司业务减少，购买商品、接受劳务支付的现金流出较少，导致变动比例较大。2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内，购入固定资产的费用较少，导致投资活动产生的现金流量净额增加 79.34%。3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，有银行短期借款流入，导致筹资活动产生的现金流量净额增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期内，公司的全资子公司（天津童石网络科技股份有限公司，以下简称“天津童石”）的净利润对公司净利润的影响达 3.2%。公司于 2013 年 3 余 6 日在天津生态城成立了天津童石，注册资本为 1,000.00 万元，法定代表人：王红君，住所：天津生态城动漫中路 482 号创智大厦 204 室-186，经营范围：互联网游戏设计、开发；计算机硬件、计算机网络系统专业领域内的技术服务、技术转让、技术咨询、技术开发；从事广告业务；日用百货、图书、报纸、期刊、电子出版物的批发及零售；商务信息喜讯服务等。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营业务）。报告期内，公司所取得的 IP 的部分自然人作者与天津童石签约，由天津童石支付该自然人作者的相关费用。报告期内，天津童石的营业收入为 0 元，营业总成本为 3,473,944.80 元，营业利润为-7,384,410.13 元，净利润为-6,542,76.98 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2019-010 18 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：影响 2017 年12 月31 日/2017 年度金额 序号 受影响的报表项目名称 增加+/减小 1 应收票据 应收账款-161,008,795.89 应收票据及应收账款 161,008,795.89 2 应付票据 应付账款-10,974,542.58 应付票据及应付账款 10,974,542.58 3 管理费用-8,969,087.26 研发费用-8,969,087.26 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 1、2018 年 01 月 25 日，公司全资子公司“上海龙与城网络科技有限公司”完成了工商注销；2、2018 年 01 月 17 日，本公司和自然人郑嵘共同出资设立彼奥铃文化传媒（上海）有限公司，注册资本 100 万元。本公司认缴出资 80 万元，占注册资本 80%；自然人郑嵘认缴出资 20 万元，占注册资本的 20%。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司尚未实际出资。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，遵守法律法规、社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责；并对存在实际困难的职工家庭开展多种形式的帮扶，以减轻社会负担。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，努力践行着企业的社会责任。今后公司将根据自身情况，不断探索扶贫路径，积极承担扶贫和慈善等社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司一直专注于 IP 孵化及运营。2018 年，公司的主营业务为 IP 运营并通过各种载体实现 IP 的价值（包括但不限于：纸质出版物、网络动画、网络大电影、游戏、动漫大电影、真人大电影、电视剧等）。2015 年 3 月 19 日，“大角虫漫画”APP 上线，之后用户保持持续、高速增长。截至 2018 年末，“大角虫漫画”APP 拥有 2000 多部漫画、1000 多部日更小说，有近 500 家中国顶尖漫画工作室签约加入，公告编号：2019-010 19 为平台 IP 储备和运营提供了充足的资源，“大角虫漫画”APP 将持续产生优质 IP。截至 2018 年 12 月底，“大角虫漫画”APP 有近 100 部 IP 作品已基本和各大影视、游戏公司/平台达成合作意向。经过多年来的积累与沉淀，“大角虫漫画”APP 已经成为了深度内容及优质作品最集中的国漫平台之一，打造出了一整套深度内容生产及运营模式，也因此，“大角虫漫画”得到了电视台等更多优质影视资源的关注。这近 100 部作品将陆续产生产品，并在今后的时间内，持续为公司带来收入。2019 年，公司计划以“大角虫漫画”APP 为中心，构建起覆盖文学、动漫、游戏、影视等泛娱乐板块的全媒体生态圈。与此同时，整合公司优质资源，打通内容孵化授权的运营链条，形成内容（孵化）结稿（授权）IP 商业化的模式，依靠多元化的变现方式，实现 IP 价值的最终变现。未来，公司将继续借助资本的力量，以大 IP 为核心聚合资源，以“大角虫漫画”APP 为基础产品，打造一系列泛娱乐文化产品，成为面向全世界的泛娱乐提供商。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、应收账款较高的风险、应收账款较高的风险 1 1）应收账款坏账计提金额大幅增加的可能）应收账款坏账计提金额大幅增加的可能 报告期内，公司无单项计提坏账准备的应收款项，所有应收账款均归入账龄组合，根据账龄分析法计提相应坏账准备，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：账龄 1 年以内（含 1 年），计提比例为 2.00%；账龄 1-2 年，计提比例为 10.00%；账龄 2-3 年，计提比例为 20.00%；账龄 3 年以上，计提比例为 100.00%。截止报告期末，公司应收账款的坏账计提政策一直保持稳定，公司一直严格遵循应收账款的坏账计提政策执行。2019 年，应收账款的账龄均将延长，若公司不能及时收回，则可能存在因应收账款账龄延长而导致的应收账款的坏账计提金额大幅增加的情形。2 2）应收账款坏账风险）应收账款坏账风险 报告期内，公司主营 IP 运营，应收账款净值较大主要是因为：自 2015 年起，公司加大业务开拓（包括但不限于：动漫 IP 影视剧授权、动漫 IP 衍生品授权等），从而产生了部分应收账款；公司 IP 图书业务的客户主要为民营经销商，其规模较小，回款较慢，从而也导致期末应收账款净值较高。2019 年，若公司的客户所在行业出现重大不利变动，则可能会出现坏账的情形。应对措施应对措施：2018 年，公司已收回去年年末的部分应收账款。公司也将继续优化内部流程，对客户采用严格的应收账款管理制度，以防范应收账款的坏账风险，并建立销售人员对应收账款收回的激励机制，加强公司与客户的交流、沟通，采用多种合法形式加强对应收款的催缴力度。2 2、业务延伸拓展带来的业绩不确定性的风险、业务延伸拓展带来的业绩不确定性的风险 2015 年前，公司的 IP 运营主要通过以纸质动漫 IP 图书杂志的形式实现；自 2015 年起，公司的 IP运营进行了延伸、拓展，包括但不限于：以授权纸质动漫图书杂志、授权游戏、授权影视剧等的形式实现。基于公司对上述 IP 运营方式的延伸、拓展，未来可能会因行业的重大不利变化或其他风险因素而造成公司业绩不确定的风险。应对措施应对措施：1、完善 IP 运营的立项评估流程；2、招揽 IP 运营的专业人员；3、及时关注市场风向、行业政策变化；4、完善 IP 的跟踪机制。公告编号：2019-010 20 3 3、知识产权的风险、知识产权的风险 公司是一家专业的动漫娱乐内容提供商，业务经营中，公司通过业务平台取得大量的动漫内容著作权或取得动漫内容开发授权的方式开发、生产、销售动漫出版物及动漫游戏。截至 2018 年 12 月 31 日，公司已取得作品著作权 984 项、计算机软件著作权 25 项、商标 81 项；公司现取得多项动漫内容授权，与授权方保持较为顺畅的合作关系。但是，由于目前国内动漫行业企业众多、良莠不齐以及动漫形象同质性较高的特点，公司开发、生产、销售的动漫产品可能被竞争对手模仿，进而引发知识产权纠纷，甚至影响公司业务的开展。应对措施应对措施：1、加强知识产权体系建设；2、实施知识产权风险预警；3、建立健