833260_2018_万辰生物_2018年年度报告_2019-03-26.pdf

1 2018年度报告 万辰生物 NEEQ:833260 福建万辰生物科技股份有限公司（Fujian Wanchen Biotechnology Co.,Ltd）2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业行业信息信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、万辰生物 指 福建万辰生物科技股份有限公司 本期、报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 上年期末 指 2017 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 福建万辰生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 福建万辰生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 福建万辰生物科技股份有限公司监事会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 福建万辰生物科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 南京金万辰 指 南京金万辰生物科技有限公司、本公司全资子公司 福建农开发 指 福建含羞草农业开发有限公司 漳州金万辰 指 漳州金万辰投资有限公司 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王健坤、主管会计工作负责人蔡冬娜及会计机构负责人（会计主管人员）黄阿榕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 我国食用菌市场内销和出口需求逐年增加,行业前景广阔,食用菌工厂化生产处于充分竞争阶段,行业平均利润率趋于稳定，已登陆国内资本市场的同行业公司，凭借其品牌销售优势和新品研发能力,充分占领金针菇市场，同时加速其他品种的开发，行业进入洗牌阶段。2、食品安全风险 公司产品安全无公害,品质优良。在产品生产过程中无需使用农药和化肥,且整个生产过程已实现全自动化接种、信息化灭菌、模块化培育管理,发生食品安全事故的可能性较小。但公司产品在食品流通环节可能会存在二次污染的情形。因此,公司存在一定的产品质量和食品安全风险。3、原材料供应及采购价格波动风险 公司生产的主要原材料为米糠、玉米芯等农作物下脚料,上述原材料容易受到气候、环境、季节等变化影响,可能导致原材料供应不足、质量不稳定或价格发生波动,进而影响公司菌菇产品的产量、质量以及成本。倘若主要原材料供应量不足,价格出现大幅上涨,势必会对公司盈利水平产生负面的影响,从而对公司的生产经营带来一定程度的压力。4、税收政策风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例第十五条、中华人民共和国企业所得税法第二十七条的规定,公司目前销售金针菇免征增值税、企业所得税。若相关税收优惠政策发生变化,将在一定程度上影响公司盈利情况 5、产业政策变化风险 食用菌工厂化生产是集现代农业生物工程技术、工厂化生5 产及现代管理为一体的高科技生物农业产业,符合我国国家粮食发展战略、发展循环经济和现代新型农业的要求,得到国家和地方政府的大力扶持,享受国家和地方政府的补贴、税收优惠和其他优惠政策。如果未来国家和地方有关的农业扶持政策发生变化,将对公司的经营业绩产生一定的影响。6、母菌、部分设备依赖进口的风险 前期公司母菌和设备长期与日本专业菌种公司合作,合同每年一签,合作关系较为稳定。现已联合国内同行共同开展菌种储备和研发，且行业内能够提供菌种研发技术支持和相关先进设备的可选公司较多,公司不会对日本专业菌种公司菌种和设备的供应产生重大依赖。但未来存在因政治、贸易政策等因素而导致与日本专业菌种公司长期合作关系破裂的风险。7、内部控制风险 陈文柱、王丽卿、王泽宁于 2015 年 2 月 8 日签署一致行动人协议,上述三人在公司的重大决策方面均保持一致,截至本报告期末合计持有公司69.11%的股权,对股东大会决议和公司的经营方针及重大事项决策产生决定性影响,故陈文柱、王丽卿、王泽宁等三人为公司的实际控制人。公司经营决策权相对集中,存在着决策失误或做出错误决策的可能。8、技术风险 公司专注食用菌研发、工厂化栽培与销售,系以现代生物技术为依托,以工业化方式生产食用菌的现代农业企业。随着食用菌的工厂化栽培逐渐成为发展趋势,食用菌栽培工艺要求也随之不断提高,生产过程控制和质量管理要求更加严格,公司近两年一直着力于提高自身的技术创新能力和生产工艺水平。如果公司的生产工艺和技术创新能力不能持续满足市场的变化和客户的需求,不能在行业中保持竞争优势,公司将面临一定程度上的技术风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建万辰生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Wanchen Biotechnology Co.,Ltd 证券简称 万辰生物 证券代码 833260 法定代表人 王健坤 办公地址 福建漳浦台湾农民创业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蔡冬娜 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0596-6312889 传真 0596-6312860 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 福建漳浦台湾农民创业园(363204)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 12 月 21 日 挂牌时间 2015 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农业(A01)-蔬菜、食用菌及园艺作物种植(A014)-食用菌种植(A0142)主要产品与服务项目 食用菌的研发、种植、销售,主要产品包括金针菇、蟹味菇、海鲜菇和白玉菇等鲜品食用菌 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）115,125,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 福建含羞草农业开发有限公司 实际控制人及其一致行动人 王泽宁、王丽卿、陈文柱（一致行动人）7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350600587527169N 否 注册地址 福建漳浦台湾农民创业园 否 注册资本（元）115,125,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华泰联合 主办券商办公地址 深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层(01A、02、03、04)、17A、18A、24A、25A、26A 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 黄丽琼、李晓娜 会计师事务所办公地址 西安市高新区唐延南路 10 号中兴产业园研发大楼 A201 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司监事朱勐因个人原因辞职，辞职公告于 2019 年 2 月 18 日发布，自股东大会审议选举出新任监事之日起辞职生效。第二届监事会第七次会议于 2019 年 2 月 18 日审议并通过关于提名李容华担任公司监事的议案，2019 年第一次临时股东大会于 2019 年 3 月 6 日审议并通过关于选举李容华担任公司监事的议案。2、公司董事会秘书兼副总经理苗曼曼因个人原因辞职，辞职公告于 2019 年 3 月 18 日发布，自第二届董事会第十九次会议选举出新任董事会秘书起辞职生效。第二届董事会第十九次会议于 2019 年 3月 26 日审议并通过关于任命蔡冬娜为公司董事会秘书的议案。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 342,722,302.09 246,715,366.28 38.91%毛利率%20.48%17.01%-归属于挂牌公司股东的净利润 34,738,158.55 16,482,735.74 110.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,840,143.14 10,207,155.22 211.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.00%5.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.08%3.52%-基本每股收益 0.30 0.14 110.75%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 746,470,861.17 618,564,802.03 20.68%负债总计 413,253,666.24 320,085,765.65 29.11%归属于挂牌公司股东的净资产 333,217,194.93 298,479,036.38 11.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.89 2.59 11.64%资产负债率%（母公司）33.42%37.98%-资产负债率%（合并）55.36%51.75%-流动比率 0.51 0.55-利息保障倍数 3.31 2.54-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 102,056,243.66 57,259,536.31 78.23%应收账款周转率 56.05 146.38-存货周转率 6.98 6.65-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%20.68%8.46%-营业收入增长率%38.91%12.07%-净利润增长率%110.75%-57.79%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 115,125,000 115,125,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-11,587.74 2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,016,523.61 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-106,920.46 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,898,015.41 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,898,015.41 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 10 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 0 应收账款 2,618,270.91 0 应收票据及应收账款 0 2,168,270.91 工程物资 1,144,909.08 0 在建工程 36,404,317.08 37,549,226.16 应付票据 0 0 应付账款 45,434,854.58 0 应付票据及应付账款 0 45,434,854.58 应付利息 364,843.37 0 其他应付款 2,639,938.95 3,004,782.32 收到其他与经营活动有关的现金 4,203,182.46 6,003,182.46 收到其他与筹资活动有关的现金 1,800,000.00 0 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注食用菌研发、工厂化栽培与销售，以现代生物技术为依托，以工业化方式生产食用菌的现代农业企业，目前主要产品包括金针菇、蟹味菇、白玉菇、海鲜菇等食用菌鲜品。产品销售模式主要是农贸市场、机构单位，现代通路（商超、便利店）等。食用菌工厂化栽培模式，属于高效设施农业范畴。利用机械化操作的方式进行装瓶、灭菌、接种、搔菌和包装，净化室参照 GMP 标准建造，培养室和生育室参照冷库标准建造；全过程采用制冷机加湿机等手段调控光、温、水、气人工模拟食用菌生态环境系统，生长周期不受外界环境影响，一年四季稳定供应市场。采用天然农作物下脚料为原料，全过程进行空气净化处理，物理防止病虫害，不使用任何农药，生产出来的食用菌安全放心。食用菌生产下来的菌渣，还可以做有机肥、饲料、燃料等循环利用，同时为公司创造附加经济收益。公司目标做到全球一流食用菌工厂化企业之一。公司本着高投入、高起点的发展思路，引进国际先进的自动化生产设备、一流的菌种和栽培技术，结合自身管理经验，快速消化吸收，资源有机结合，为我司优质产品提供有利保障。公司高度重视菌种、技术及新品种的研发工作，2013 年与中国工程院李玉院士合作在我司建立院士工作站，共同对技术难关攻关；公司与科研院所合作的同时，加强自身研发队伍的建设，现已组建一支以研究生、本科生为主的专业、年轻、富有朝气的研发团队。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告报告期内变化情况：期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 经营计划：经营计划：（1）依托福建、南京两个生产基地，深耕真姬菇、金针菇两个品类品质提升，根据市场需求和季节性起伏合理安排产能；（2）不断开发新的合作经销商，扩展市场；拓宽销售渠道，与商超全面合作，报告期商超销售额占比 2.25%，上期占比 1.98%；增加间接出口量，报告期本期出口供货销售额占比 5.13%，上期占比 3.53%；财务运营情况：财务运营情况：（1）报告期内，公司实现营业收入34,272.23万元，同比增长38.91%；实现归属于母公司的净利润12 3,473.82万元，同比增加110.75%，主要原因是母公司三期金针菇上期投产并从11月开始销售、子公司二期金针菇本期投产并从9月开始销售，增加了报告期的产销量；另上期导致产品质量问题的因素已经消除，产品品质提升，销售价格同比上升，使得毛利率较上期增长3.47个百分点，导致净利润增加。截至报告期末，公司总资产74,647.09万元，较上年末增加20.68%，资产负债率为55.36%，较上年末增长3.61个百分点，主要是子公司投建二期项目增加项目贷款，公司资产结构稳定，负债水平处在较合理、安全的状态。（2）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为10,205.62万元，现金流量净额比上期增加4,479.67万元，主要是报告期销售额较大幅度增加，使得销售回笼资金的现金流入增加量大于现金流出的增加量。（3）从费用支出情况看，报告期销售费用开支229.44万元，同比增加58.97%，主要是公司加大营销力度，营销人员薪酬及差旅费用增加，使得营销费用上升所致。管理费用开支2,075.97万元，同比增加28.70%，主要是南京子公司二期投产，增加管理人员费用。财务费用开支1,223.85万元，同比增加22.23%，主要是增加南京子公司二期项目贷款利息费用。（4）从财务数据情况看，公司营业收入同比继续增加，主要因素是母公司三期金针菇上期投产并从11月开始销售、子公司二期金针菇本期投产并从9月开始销售，增加了本报告期的销售量。业务经营情况：业务经营情况：（1）公司金针菇项目，报告期内消除了前期发生的菌种质量及稳定性问题，加强对产品的技术把控，恢复并提高了产品质量；加强生产管理，有效控制生产成本。（2）公司真姬菇项目，品质方面保持优质高产状态；同时培育新的优质菌种并投入生产；根据市场状况及时优化产品结构，使得目前万辰生物真姬菇的品牌效益不断提高。（3）根据市场发展状况，优化营销策略，漳州基地大力支持经销商，努力培养和发展二批市场，不断增加包括闽、粤、赣、云、贵等省份的市场销售量，并且适当增加出口量；南京基地，拓宽销售渠道，与商超全面合作；不断开发新的合作经销商，在包括江、浙、沪、皖等原有区域基础上，继续扩展市场，提高市场占有率。(二二)行业情况行业情况 本年度食用菌行业处于充分竞争阶段，落后产能迅速淘汰，为扩大消费市场，厂家以价换量的模式在销售渠道十分普遍，积极拓展市场渠道，二三线城市消费增加增强品牌知名度，增加新的消费热点。同时加大出口，金针菇出口量价齐升，其中冷鲜金针菇仍占绝对优势。一带一路战略的实施，成为食用菌出口的新动力，预计未来食用菌需求量将有较大量的持续提升。行业处于洗牌期，行业集中度逐步提升，资金、技术、管理、人才对企业生存与发展至关重要，往往大厂家在这些方面占有一定优势，规模小、技术落后的企业及传统农户的逐渐退出，影响行业趋于更加稳定、长远的发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 66,765,301.71 8.94%53,700,834.45 8.68%24.33%应收票据与应收账款 9,471,671.18 1.27%2,618,270.91 0.42%261.75%存货 43,026,716.31 5.76%35,065,166.97 5.67%22.71%13 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 561,413,557.31 75.21%417,900,102.56 67.56%34.34%在建工程 1,570,159.32 0.21%37,549,226.16 6.07%-95.82%短期借款 98,970,000.00 13.26%90,000,000.00 14.55%9.97%长期借款 158,831,200.00 21.28%138,280,000.00 22.35%14.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收票据及应收账款期末余额较期初增加 261.75%，主要原因是：本期赊销增加，期末尚未收回货款所致；固定资产期末账面价值较期初增加 34.34%，主要原因是：子公司南京金万辰二期工程完工转固所致；在建工程期末账面净值较期初减少 95.82%，主要原因是：子公司南京金万辰二期工程完工转固所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 342,722,302.09-246,715,366.28-38.91%营业成本 272,517,999.10 79.52%204,739,917.89 82.99%33.10%毛利率%20.48%-17.01%-管理费用 20,759,724.64 6.06%16,130,878.48 6.54%28.70%研发费用-销售费用 2,294,413.76 0.67%1,443,327.48 0.59%58.97%财务费用 12,238,508.91 3.57%10,012,521.33 4.06%22.23%资产减值损失 78,543.64 0.02%1,431,687.11 0.58%-94.51%其他收益 2,488,923.61 0.73%1,480,768.09 0.60%68.08%投资收益-4,829,501.31 1.96%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-11,587.74-0.003%-汇兑收益-营业利润 34,845,079.01 10.17%16,517,424.62 6.69%110.96%营业外收入 127,657.02 0.04%407,486.42 0.17%-68.67%营业外支出 234,577.48 0.07%442,175.30 0.18%-46.95%净利润 34,738,158.55 10.14%16,482,735.74 6.68%110.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期营业收入、营业成本较上期分别增加 38.91%、33.10%，主要原因是：本期生产规模扩大，产量增加，销量增加所致；本期销售费用较上期增加 58.97%，主要原因是：本期销量增加，各项费用增加所致；14 本期资产减值损失较上期减少 94.51%，主要原因是：本期计提存货跌价准备减少所致；本期其他收益较上期增加 68.08%，主要原因是：本期收到的与企业日常活动相关的政府补助增加所致；本期投资收益较上期减少 100.00%，主要原因是：本期购买理财产品减少所致；本期净利润较上期增加 110.75%，主要原因是：本期生产规模扩大，产销量增加，以及产品质量提升、销售价格上升，使得毛利增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 342,722,302.09 246,669,611.61 38.94%其他业务收入-45,754.67-100.00%主营业务成本 272,517,999.10 204,673,426.17 33.15%其他业务成本-66,491.72-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%金针菇 268,981,239.78 78.48%180,274,112.32 73.07%真姬菇 66,721,245.78 19.47%61,004,304.00 24.73%其他 7,019,816.52 2.05%5,436,949.96 2.20%合计 342,722,302.09 100.00%246,715,366.28 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北 7,679,411.09 2.24%2,367,333.06 0.96%华东 210,359,712.47 61.38%162,796,411.62 65.99%华南 77,973,776.09 22.75%58,103,746.28 23.55%华中 28,943,373.45 8.45%13,166,741.76 5.34%西北 3,037,620.80 0.89%387,935.00 0.16%西南 13,374,908.70 3.90%8,861,097.56 3.59%东北 1,353,499.49 0.39%1,032,101.00 0.42%合计 342,722,302.09 100.00%246,715,366.28 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成无较大变动，主营业务收入、主营业务成本较上期分别增加 38.94%、33.15%主要原因是：本期生产规模扩大，产量增加，销量增加所致。15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 33,585,944.77 9.80%否 2 客户二 19,447,618.50 5.67%否 3 客户三 12,465,189.50 3.64%否 4 客户四 12,459,098.03 3.64%否 5 客户五 9,580,026.68 2.80%否 合计合计 87,537,877.48 25.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 21,744,674.93 12.04%否 2 供应商二 20,404,519.78 11.30%否 3 供应商三 14,901,475.54 8.25%否 4 供应商四 11,069,273.51 6.13%否 5 供应商五 8,960,370.10 4.96%否 合计合计 77,080,313.86 42.68%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 102,056,243.66 57,259,536.31 78.23%投资活动产生的现金流量净额-125,438,461.19-48,271,856.14 159.86%筹资活动产生的现金流量净额 36,446,333.55 22,013,281.83 65.57%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上期增加 78.23%，主要原因是本期生产规模扩大，销售商品收到的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额较上期增加 159.86%，主要原因是本期子公司支付二期工程款增加所致；筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 65.57%，主要原因是本期偿还债务所支付的现金减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司南京金万辰于 2016 年 6 月份开始销售，产品主要销售范围包括江、浙、沪、皖等省份。本期实现营业收入 162,097,952.02 元、净利润 6,020,536.72 元；截至本期末总资产 411,294,366.9516 元，净资产 129,980,465.68 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财务报表格式变更 财政部于2018年6月发布了 关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；（9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 为了支持高等教育事业，奖励学业优异的大学生，公司向福建农林大学生命科学学院捐资设立“万辰生物奖学金”。同时与宁德师范、福州大学阳光学院、福建师范大学等高等院校达成校企合作意向，积极践行社会责任，也将在未来更加积极履行社会责任，认真做好对社会有益的工作。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的业务、财务、人员、资产、机构等完全独立，保持有良好的自主经营能力；生产研发、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳步扩大；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。上期因菌种质量波动等原因导致产品质量和单位产出受到的不利影响，经管理层和相关部门的精心梳理、优化改进，本期已得到充分控制并有提升，公司经营正稳步健康向上发展。17 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 公司在生产经营过程中，由于自身及所处行业的特点，提示投资者应对公司可能出现的以下风险予以充分的关注：一、市场竞争风险 我国食用菌市场内销和出口需求逐年增加,行业前景广阔,食用菌工厂化生产处于充分竞争阶段,行业平均利润率趋于稳定，已登陆国内资本市场的同行业公司，凭借其品牌销售优势和新品研发能力,充分占领金针菇市场，同时加速其他品种的开发，行业进入洗牌阶段。食用菌市场在逐年扩大，产业结构不断优化，为了应对竞争压力，公司不断加强技术、管理水平提升，加大研发投入，充分发挥多品种组合销售的优势，提高自身的竞争力。二、食品安全风险 公司产品安全无公害，品质优良。在产品生产过程中无需使用农药和化肥，且整个生产过程已实现全自动化接种、信息化灭菌、模块化培育管理，发生食品安全事故的可能性较小。但公司产品在食品流通环节可能会存在二次污染的情形。因此，公司存在一定的产品质量和食品安全风险。为了应对该风险，避免流通环节可能造成的二次污染，公司大力推广独立包装形式，减少流通环节二次污染的可能性。三、原材料供应及采购价格波动风险 公司生产的主要原材料为米糠、玉米芯等农作物下脚料，上述原材料容易受到气候、环境、季节等变化影响，可能导致原材料供应不足、质量不稳定或价格发生波动，进而影响公司菌菇产品的产量、质量以及成本。倘若主要原材料供应量不足，价格出现大幅上涨，势必会对公司盈利水平产生负面的影响，从而对公司的生产经营带来一定程度的压力。报告期内受包装物价格上涨因素影响销售成本。为了应对该风险，公司选择不同产地，不同渠道的供应商，以减少原材料供应和价格变动的风险。四、税收政策风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例第十五条、中华人民共和国企业所得税法第二十七条的规定，公司目前销售金针菇免征增值税、企业所得税。若相关税收优惠政策发生变化，将在一定程度上影响公司盈利情况。五、产业政策变化风险 食用菌工厂化生产是集现代农业生物工程技术、工厂化生产及现代管理为一体的高科技生物农业产业，符合我国国家粮食发展战略、发展循环经济和现代新型农业的要求，得到国家和地方政府的大力扶持，享受国家和地方政府的补贴、税收优惠和其他优惠政策。如果未来国家和地方有关的农业扶持政策发生变化，将对公司的经营业绩产生一定的影响。六、母菌、部分设备依赖进口的风险 前期公司母菌和设备长期与日本专业菌种公司合作,合同每年一签,合作关系较为稳定。现已联合国内同行共同开展菌种储备和研发，且行业内能够提供菌种研发技术支持和相关先进设备的可选公司较多,公司不会对日本专业菌种公司菌种和设备的供应产生重大依赖。但未来存在因政治、贸易政策等因素而导致与日本专业菌种公司长期合作关系破裂的风险。为了应对该风险，报告期内公司与国内同行业领先企业联合选育、研发稳定菌种，同时加大菌种保藏和选育方面的人才引进和技术投入，尽快研发出具有自有知识产权的菌种，对日本专业菌种公司的母种的供应依赖明显减弱。18 七、内部控制风险 陈文柱、王丽卿、王泽宁于 2015 年 2 月 8 日签署一致行动人协议，上述三人在公司的重大决策方面均保持一致，截至本报告期末合计控制公司 69.11%的股权，对股东大会决议和公司的经营方针及重大事项决策产生决定性影响，故陈文柱、王丽卿、王泽宁等三人为公司的实际控制人。公司经营决策权相对集中，存在着决策失误或做出错误决策的可能。为了应对该风险，公司规范运作三会，严格按照公司章程执行重大事项的审议和决议。并建立股东沟通平台，加强与股东之间的信息传递。八、技术风险 公司专注食用菌研发、工厂化栽培与销售,系以现代生物技术为依托,以工业化方式生产食用菌的现代农业企业。随着食用菌的工厂化栽培逐渐成为发展趋势,食用菌栽培工艺要求也随之不断提高,生产过程控制和质量管理要求更加严格,这必然要求公司提高自身的技术创新能力和生产工艺水平。如果公司的生产工艺和技术创新能力不能满足市场的变化和客户的需求,不能在行业中保持竞争优势,公司将面临一定程度上的技术风险。为了应对该风险，公司高度重视技术研发，已启动建设研发中心，加大新产品及技术菌种的研发投入，不断提高技术水平，提高核心竞争力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形