833246_2018_澳佳生态_2018年年度报告_2019-03-11.pdf

1 公告编号：2019-005 证券代码：833246 证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券 2018 年度报告 澳佳生态 NEEQ:833246 北京澳佳生态农业股份有限公司 Beijing Aojia Ecological Agriculture Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、3 月份，适应农业转型升级需要，公司二十多年积累研制的新产品“壤动 FT”正式投放市场，该产品能切实解决设施农业的种植痛点问题。壤动 FT 投放市场仅半年，农资导报、CCTV-7 跟踪报导，在 10 省 17 个县，18000 位种植户田间应用表现：有效化解硬化、酸化、盐渍化等土壤顽疾，激活有益微生物，重构土壤生态，抑制根腐病、根瘤病等病害滋生，调控植物体酶促反应和基因表达，激活植物对养分摄取、运输及营养合成潜能，生根旺叶、抗病提质、增产增收，在各种作物、各生长时期均可施用，可冲施、滴灌，适用广！用量少！见效快！农户称之为“神奇的小黑药”。2、3 月份，新型生物质燃料锅炉、低尘高效齿条型破碎机、烟气洗涤回收环保装置等8 项实用新型专利获批；7 月份，“一种腐植酸脲醛缓释螯合肥及其制备方法和应用”发明专利（201810349996.5）初审公示。3、3 月份，公司与河北农业大学等单位合作课题“河北平原小麦-玉米水肥热高效利用协同增产关键技术”获得河北省科学技术进步一等奖；4、4 月 18 日，农资导报主办、澳佳生态承办的“金草帽科技示范田”启动仪式在山东莘县举行，农业部全国农业推广服务中心首席专家高祥照研究员、农资导报郑红艳副总编辑、莘县土肥站张洪启站长及多位农资导报金草帽专家与会，大家观摩了莘县十八里铺镇澳佳壤动 FT 在黄瓜上的应用示范效果，冲施壤动 FT 两包（1 斤），增产 850 斤。5、5 月份，公司新产品“活力丰”腐植酸钾，荣获南方农村报评选的“2018 最受农户信赖的十佳生物刺激素明星产品”。6、9 月 19 日，与中国石油大学（华东）合作开展的盐碱地改良试验取得阶段性成果，在吉林省前郭县腐植酸土壤改良剂与腐植酸类肥料配合使用，实现盐碱地当年改、当年种、当年有收益。7、11 月 22 日，参展四川成都全国植保双交会并成功举办主题为“老农资人转型的机会，新农资人创业机遇的农资新商机交流对接会，隆重推介高科技产品壤动 FT。8、12 月 2 日，在全国第三届土肥和谐大会上，公司参与制定的腐植酸有机-无机复合肥料等五项协会标准正式发布，标志着我国腐植酸行业发展进入一个新时代。9、湖北澳佳氨酸工艺设备升级改造顺利完成，产品档次大大提升，更适应转型升级市场需求。10、公司全资子公司湖北澳佳收到由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201842000993，发证日期为 2018 年 11 月 15 日，证书有效期三年。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及董事、监事、高级管理人员及员工情况员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、澳佳生态 指 北京澳佳生态农业股份有限公司 股东大会 指 北京澳佳生态农业股份有限公司股东大会 董事会 指 北京澳佳生态农业股份有限公司董事会 监事会 指 北京澳佳生态农业股份有限公司监事会 公司章程 指 北京澳佳生态农业股份有限公司公司章程 北京澳佳 指 北京澳佳肥业有限公司，澳佳生态全资子公司 天德鸿业 指 北京天德鸿业咨询有限公司，澳佳生态全资子公司 湖北澳佳 指 湖北澳佳肥业有限公司，澳佳生态全资子公司 吉林澳佳 指 吉林澳佳农业科技有限公司，澳佳生态控股子公司 中源化肥 指 吉林省中源化肥有限公司,吉林澳佳投资方 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书?董监高 指 指公司的董事、监事和高级管理人员 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国金证券 指 国金证券股份有限公司 会计师事务所、中兴华 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯广祥、主管会计工作负责人平淑芹及会计机构负责人（会计主管人员）赵淑艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一.原材料价格波动风险 报告期内，本公司所需的尿素、硫铵、磷铵、氯化钾、硫酸钾等基础化肥原材料价格波动较大，且公司所需上述原材料均需外购。尽管公司设立了采购中心、储运计划部相关部门，采取与主要原材料供应商建立长期的合作关系、根据原材料市场价格变化和备货周期等适时储备原材料等方法以降低原材料价格波动风险，但仍存在原材料价格波动导致公司业绩波动的风险。二.房产证未办理风险 公司当前拥有位于湖北省钟祥市胡集镇经济开发区的生产办公用房（建筑面积 24,708 平方米），2011 年竣工后，公司即对房屋实际进行占有、使用，作为办公生产用房。截至本报告出具日，公司尚未办理相关房产证，未来存在不能完成房产证办理的风险。公司已成立专项工作组，办理房产手续，此外，实际控制人已出具承诺：如因前述房产导致相关纠纷，将承担一切法律责任以及或有赔偿。三.公司治理风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。四.实际控制人不当控制风险 冯广祥持有公司 49.72%的股份，是公司的控股股东、实际控制人。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东和实际控制人行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益，但公司实际控制人仍可凭借其控股地位，通过行使表6 决权的方式对公司的决策实施重大影响，因此公司在一定程度上存在实际控制人控制不当的风险。五.产品生产、销售的季节性风险 农业生产对肥料的需求具有较为明显的季节性特征，每年的 3 月至 10 月为旺季，11 月至次年 2 月为淡季，受农业生产规律制约的影响，公司销售呈现较强的季节性特征，由于公司所生产的腐植酸系列肥料全部应用于农作物，农业生产和肥料施用具有明显的季节性特征，导致公司产品的生产和销售在年度内不均衡，存在一定的季节性波动风险。目前,公司在销售方向上正在向经济类作物聚焦，加大对四季都可以种植的南方特色农产品聚集区的销售推广力度，以尽量减小产品生产、销售的季节性风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京澳佳生态农业股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Aojia Ecological Agriculture Co.,Ltd（AojiaEcology）证券简称 澳佳生态 证券代码 833246 法定代表人 冯广祥 办公地址 北京市通州区聚富苑产业园区于家务南 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑福庆 职务 董事、董事会秘书 电话 010-61502792 传真 010-61502790 电子邮箱 公司网址 http：/ 联系地址及邮政编码 北京市通州区聚富苑产业园区于家务南 9 号（101127）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 3 月 18 日 挂牌时间 2015 年 8 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-26化学原料和化学制品制造业-262肥料制造-2624 复合肥料制造 主要产品与服务项目 以具有改良和修复土壤、提高农产品品质的腐植酸功能肥及其衍生品的研发生产与推广应用为基础，打造健康土壤系统解决方案服务商。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）69,050,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 冯广祥 实际控制人及其一致行动人 冯广祥 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110112742305428H 否 注册地址 北京市通州区中关村科技园区通州园国际种业科技园区聚和七街 1 号-569 否 注册资本（元）69,050,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 成都市青羊区东城根上街 95 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王春仁、王俊萍 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 147,312,479.86 146,932,743.42 0.26%毛利率%17.77%19.98%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,579,028.92 430,187.87-467.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,039,633.61 2,937,748.59-203.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.83%0.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.51%3.47%-基本每股收益-0.0229 0.0062-469.35%净利润及基本每股收益同比减少的原因：因为本年度整体环保压力大，下半年湖北澳佳基本处于停产状态，不但没有生产销售，还要加大环保治理及新产品研发的投入。二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 200,361,924.25 183,749,371.80 9.04%负债总计 84,762,719.16 96,459,794.04-12.13%归属于挂牌公司股东的净资产 85,710,548.84 87,289,577.76-1.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.26-1.59%资产负债率%（母公司）31.87%32.19%-资产负债率%（合并）42.30%52.50%-流动比率 0.89 0.93-利息保障倍数 0.34 1.15-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,659,077.55-3,309,265.55-10.57%应收账款周转率 17.45 14.87-存货周转率 3.63 4.02-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.04%4.43%-营业收入增长率%0.26%34.71%-净利润增长率%-467.06%104.35%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 69,050,000 69,050,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,266.38 计入当期损益的政府补助 2,362,624.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-165,120.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,196,238.16 所得税影响数 549,059.54 少数股东权益影响额（税后）186,573.93 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,460,604.69 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为复合肥料制造业，公司的主营业务为腐植酸功能肥及其衍生品的研发、生产和销售。报告期内，公司专注于具有土壤修复和治疗根腐病的腐植酸功能性产品的研发，产品已经投放市场，收入规模和盈利能力持续增长。公司坚持以市场为导向，采取“以销定产”生产模式，生产部门严格按照公司销售计划制定生产计划，并根据销售情况，对生产计划及时进行调整。本报告期内，公司的商业模式未发生重大变化，但积极打造“双轮驱动发展+四维渠道营销”模式，就是要产品营销和技术分享两个车轮一起转动，区域销售、大户定制、终端直销、村科技员直销的销售渠道一起发力。在产品营销上，采取“优质产品+良好服务+适度营销”策略。以帮助农户解决土壤退化、病害加重、品质下降、效益减少等“痛点”问题为出发点，在创建“金草帽科技示范田”的基础上，让农户看到实实在在的效果，享受免费的农技服务的同时，宣传产品“卖点”优势，推广组合“套餐”服务，着力打造健康土壤系统解决方案服务商品牌。在销售方向上，向经济类作物聚焦，特别是特色农产品聚集区的销售推广力度，完善针对不同经济作物聚集区个性化、高附加值套餐产品，并进一步加强营销、农化服务团队建设。在技术分享上，采取共享技术，横向合作、借网发展策略。凭借公司核心技术，加强与肥料企业横向联合，借网发展，互利共赢。在技术上，重在创新，积极推进与中国石油大学（华东）、中国农业大学等科研单位的联合实验室建设，加大投入，掌握前瞻技术，为产品升级换代提供技术支撑。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在宏观经济形势、行业利润整体下滑的背景下，公司复合肥料业务在面对市场激烈竞争、原材料价格波动起伏较大、公司战略转型发展的情况下，紧紧围绕年初经营计划，根据国家政策、行业发展趋势和自身经营特点及时调整企业发展思路，公司积极着力针对高附加值经济作物的新产品的研发，实现精准营销。面对大田产品从多角度降低成本，包括公司控股子公司吉林澳佳建成投产极大的降低了东三省及内蒙部分地区的肥料12 成本，打造高中低结合的产品系列，以适应市场。积极开展试验示范与推广应用结合拓展新市场。强化安全生产，严把生产质量关，不断提升企业核心竞争力，促进企业持续发展，强化在腐植酸肥料领域的影响力和领头羊的作用。1.财务业绩情况：2018 年度实现营业收入 147,312,479.86 元，同比增长 0.26%；归属于挂牌公司股东的净利润为-1,579,028.92 元；总资产为 200,361,924.25 元，比上年同期增长 9.04%。因为本年度整体环保压力大，下半年湖北澳佳基本处于停产状态，不但没有生产销售，还要加大环保治理及新产品研发的投入，所以造成经营业绩下滑。目前随着公司经营转型战略的逐步落地，利润高的新产品占比增加，经营业绩将会逐步提高。新业态下，公司将紧紧围绕“技术创新，打造适合市场接地气的高中低结合的产品体系，聚焦目标重点市场精耕细作”的总体思路，凝心聚力，创新发展。2.营销方面：继续重点培育、样板工程、促销落地，进一步提升了品牌的知名度，为今后公司跨越增长打下了市场基础。继续扩大专业农化服务团队；扩充销售团队，强化营销培训，完善绩效考核等激励机制，加强营销人员日常管理，提高工作效率。在重点目标市场，组织各种层级，不同规模的试验示范观摩会，加大对优质经销商的支持力度。3.技术研发：始终将技术进步作为公司发展优先战略，由外联引进向自主研发、合作研发方向转变；强化项目激励政策。加强腐植酸功能肥工程技术中心建设，报告期内完成相继完成腐植酸螯合肥专用粘合剂研发，彻底解决长期困扰的腐植酸肥造粒难、强度低、易粉化的问题；活力丰腐植酸钾研发，并应用到草莓、番茄、辣椒等经济作物上效果显著；腐植酸生物有机肥、具有高抗硬水特性及生物刺激素功能的壤动 FT 产品开发成功并投放市场；水溶肥、液体肥、腐植酸钾等多套智能化生产设备投入使用，大幅度提高了生产效率并保证了产品质量。同时，正在研发的盐碱地土壤改良剂、微生物降解褐煤腐植酸、腐植酸药效膏体材料等新技术、新产品有序推进。4.质量、安全、环保的管控：严格质量管控，细化目标责任，不断改进提高生产工艺水平，严格执行高于国标的公司内部产品质量考核细则；加强安全生产管理，强化安全生产日常管理和责任考核。响应国家号召，加强环保控制，节能降耗，提高生产效率。(二二)行业情况行业情况 化肥作为“粮食的粮食”属于必需的农业生产资料，关系着国家的粮食安全。近年来，由于化学肥料和化学农药的大量不合理施用，不仅带来严重的资源浪费，而且造成土壤板结、环境污染、农产品质量下降等后果，威胁人类健康生存。就农资行业而言正处于发展转型阶段，传统产品产能过剩，而新型肥料、功能性肥料产品国家政策支持、市场需求增加。1.工信部中国制造 2025之关于推进化肥行业转型发展的指导意见中，鼓励发展腐植酸等新型肥料，意见指出：鼓励开发高效、环保新型肥料，重点是：掺混肥、硝基复合肥、增效肥料、尿素硝酸铵溶液、缓（控）释肥、水溶肥、液体肥、土壤调理剂、腐植酸、海藻酸、氨基酸等。2.国土部土壤污染防治行动计划公布后，使农田土壤污染治理成为新热点，专家预估土壤污染防治行动计划投资 5.7 万亿。通过施用腐植酸功能性肥料的原位修复是土壤污染治理最经济、最有效的方法。3.“一带一路”的实施，带来西部大开发巨大机遇。西北部的施肥量和施肥水平有待提高。在西北盐碱、干旱地区，腐植酸功能性肥料所特有的改土、节水、增产、提质的效果更为显著。13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 9,154,458.40 4.58%18,354,973.53 9.99%-50.13%应收票据与应收账款 3,722,877.41 1.86%11,116,355.54 6.05%-66.51%存货 41,969,765.94 21.01%24,741,608.55 13.46%69.63%投资性房地产 25,793,920.62 12.91%27,429,679.02 14.93%-5.96%长期股权投资-固定资产 51,511,376.80 25.79%36,671,050.80 19.96%40.47%在建工程 5,142,835.54 2.39%4,087,547.80 2.22%25.82%短期借款 51,000,000.00 25.53%50,000,000.00 27.21%2.00%长期借款-资产总计 200,361,924.25-183,749,371.80-9.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金同比减少的主要原因是：增加了投资以及存货增加了。2.应收票据与应收账款同比减少的主要原因是：公司在逐步降低赊销比例，赊销期内货款及时收回。3.存货同比增加的主要原因是：由于供应商基本都要环境技改，公司 2018 年底提前储备了原料。4.固定资产同比增加的主要原因是：由于吉林澳佳是新建子公司所有固定资产都是新购入。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 147,312,479.86-146,932,743.42-0.26%营业成本 121,138,987.41 82.23%117,574,098.60 80.02%3.03%毛利率%17.77%-19.98%-管理费用 12,768,400.73 8.67%8,626,884.08 5.87%48.01%研发费用 3,315,293.74 2.25%4,833,732.02 3.29%-31.41%销售费用 9,852,379.24 6.69%8,914,092.04 6.07%10.53%财务费用 2,658,669.65 1.80%2,485,588.32 1.69%6.96%资产减值损失 882,788.68 0.60%387,169.59 0.26%128.01%其他收益-投资收益-33,208.22 0.02%-公允价值变动收益-14 资产处置收益-1,266.38 0.00%-3,585,126.23-2.44%-汇兑收益-营业利润-3,963,966.18-2.69%127,057.85 0.09%-3,219.81%营业外收入 2,380,592.50 1.62%241,711.94 0.16%884.89%营业外支出 183,087.96 0.12%-净利润-1,580,372.67-1.07%430,187.87 0.29%-467.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.管理费用同比增加的主要原因是：本年度增加了一个控股子公司吉林澳佳的管理费。2.研发费用同比减少的主要原因是：本年度的研发项目大多是 2017 年开始投入的，直接投入的研发成本已经在 2017 年支付了大多数。3.资产减值损失同比增加的主要原因是：按照规定提取了坏账准备金。4.营业利润、净利润同比减少的原因：因为本年度整体环保压力大，下半年湖北澳佳基本处于停产状态，不但没有生产销售，还要加大环保治理及新产品研发的投入。5.营业外收入同比增加的主要原因是：政府给与北京澳佳生产环节退出的补偿款。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 135,815,670.60 142,389,724.68-4.62%其他业务收入 11,496,809.26 4,543,018.74 153.07%主营业务成本 113,408,621.09 115,931,490.88-2.18%其他业务成本 7,730,366.32 1,642,607.72 370.62%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%螯合肥 128,525,260.96 95.05%139,434,898.28 97.92%其它 7,290,409.64 4.95%2,954,826.40 2.08%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：其他业务收入、其它业务成本同比增加的主要原因是：是外调原料的收入和成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 廊坊市斯沃肥料有限公司 8,232,000.00 6.06%否 2 湖北沃裕化工有限公司 5,840,000.00 4.30%否 3 张掖市德光农业科技开发有限责任公司 5,382,880.40 3.96%否 15 4 湖北农家富农资股份有限公司 5,043,203.20 3.71%否 5 富锦市兴旺农资经销有限公司 4,880,567.48 3.59%否 合计合计 29,378,651.0829,378,651.08 21.62%21.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 荆门市博盟农资有限公司 31,169,157.00 27.32%否 2 廊坊市丰农农资有限公司 13,104,880.00 11.49%否 3 中昊碱业有限公司 12,880,232.50 11.29%否 4 湖北农之源农资有限公司 11,866,998.00 10.40%否 5 辽宁施可壮肥业有限公司 5,820,000.00 5.10%否 合计合计 74,841,274,841,267.5067.50 65.60%65.60%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,659,077.55-3,309,265.55-10.57%投资活动产生的现金流量净额-5,345,327.07 1,021,472.86-623.30%筹资活动产生的现金流量净额-196,110.51-2,444,182.09 91.98%现金流量分析现金流量分析：1.投资活动产生的现金流量净额同比大幅减少的原因：新成立的吉林澳佳所有固定资产都是新购入。2.筹资活动产生的现金流量净额同比大幅增加的原因：吉林澳佳收到少数股东中源化肥投资款，同时吉林澳佳 2018 年增加了对外借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.北京澳佳肥业有限公司，注册资本 3,355 万元，澳佳生态持股 100%，截止 2018 年末，北京澳佳肥业有限公司资产总额 103,761,796.92 元，净资产 43,510,458.92 元，净利润489,776.90 元。2.北京天德鸿业咨询有限公司，注册资本 4,100 万元，澳佳生态持股 100%，截止 2018年末，北京天德鸿业咨询有限公司资产总额 49,042,844.22 元，净资产 40,516,909.68 元，净利润 480,359.25 元。3.湖北澳佳肥业有限公司，注册资本 4,300 万元，澳佳生态持股 100%，截止 2018 年末，湖北澳佳肥业有限公司资产总额 92,517591.27 元，净资产 52,224,538.68 元，净利润26,428.39 元。4.吉林澳佳农业科技有限公司，注册资本 6,202 万元，澳佳生态持股 51.81%，截止 2018年末，吉林澳佳农业科技有限公司资产总额 87,479,072.60 元，净资产 64,804,611.79 元，净利润-2,788.21 元。16 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本年度没有发生委托理财及衍生品投资的情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 积极响应农业部提出的 2020 年中国化肥行业零增长的目标，努力做好腐植酸功能性肥料的研发、生产、推广工作。同时注重环境保护和节能降耗，全力降低能源消耗与污染物排放，积极履行企业社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司不存在债务违约、无法继续履行重大借款合同中的有关条款、累计经营性亏损数额巨大、过度依赖短期借款筹资、无法获得供应商的正常商业信用等情况，各项财务指标处于正常范围，不存在重大财务风险；公司管理层、核心业务人员、关键管理人员队伍稳定，主导产品符合国家产业政策，原材料来源有充分保障、市场开拓良好，各项业务指标相对稳健，不存在重大业务风险；公司和全体员工没有发生违法、违规行为，公司未因自然灾害、战争等不可抗力因素遭受严重损失。公司不存在对持续经营能力有重大影响或重大潜在影响的其它事项。为应对行业的不利因素，提升公司的持续经营能力，公司正加大科技研发的投入，加快新成果和新技术的转化，大力推进基础研究、应用研究和产业化开发融合，提高成果转化率。因此，公司具有良好的持续经营能力。2019 年公司将继续狠抓内部管理，强化成本费用控制，进一步降低生产成本，增加产品竞争力，加快向经济作物转型，努力提高 2019 年的经营业绩。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.原材料价格波动风险：报告期内，本公司所需的尿素、硫铵、磷铵、氯化钾、硫酸钾等基础化肥原材料价格波动较大，且公司所需上述原材料均需外购。尽管公司设立了采购中心、储运计划部相关部门，采取与主要原材料供应商建立长期的合作关系、根据原材料市场价格变化和备货周期等适时储备原材料等方法以降低原材料价格波动风险，但仍存17 在原材料价格波动导致公司业绩波动的风险。2.房产证未办理风险：公司当前拥有位于湖北省钟祥市胡集镇经济开发区的生产办公用房（建筑面积 24,708 平方米），2011 年竣工后，公司即对房屋实际进行占有、使用，作为办公生产用房。截至本报告出具日，公司尚未办理相关房产证，未来存在不能完成房产证办理的风险。公司已成立专项工作组，办理房产手续，此外，实际控制人已出具承诺：如因前述房产导致相关纠纷，将承担一切法律责任以及或有赔偿。3.公司治理风险：有限公司阶段，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理结构较为简单，公司治理机制不够健全。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。4.实际控制人不当控制风险：截至报告期末，冯广祥持有公司 49.72%的股份（挂牌前持有公司 60.53%的股份），是公司的控股股东、实际控制人。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东和实际控制人行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益，并且其持有公司的股份比例有所降低，但公司实际控制人仍可凭借其控股地位，通过行使表决权的方式对公司的决策实施重大影响，因此公司在一定程度上存在实际控制人控制不当的风险。5.产品生产、销售的季节性风险：农业生产对肥料的需求具有较为明显的季节性特征，每年的 3 月至 10 月为旺季，11 月至次年 2 月为淡季，受农业生产规律制约的影响，公司销售呈现较强的季节性特征，由于公司所生产的腐植酸系列肥料全部应用于农作物，农业生产和肥料施用具有明显的季节性特征，导致公司产品的生产和销售在年度内不均衡，存在一定的季节性波动风险。目前,公司在销售方向上正在向经济类作物聚焦，加大对四季都可以种植的南方特色农产品聚集区的销售推广力度，以尽量减小产品生产、销售的季节性风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(四)是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期报告期内发生的诉讼、仲裁事项内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案以临时公告形式披露且在报告期内结案的的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期间担保期间 担保担保类类型型 责任责任类型类型 是否履行必要是否履行必要决决策程序策程序 是否是否关关联担保联担保 中源化肥 24,500,000.00 3 年 抵押 一般 已事前及时履行 是 总计总计 24,500,000.00-19 对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）24,500,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：无 (三三)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例 发生原因发生原因 房屋建筑物 被抵押 34,229,947.57 17.08%为贷款提供抵押担保 土地使用权 被抵押 34,029,854.87 16.98%为贷款提供抵押担保 总计总计 -68,259,8