833015_2018_瑞朗净化_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

1 证券代码：证券代码：833015 证券简称：瑞朗净化证券简称：瑞朗净化 主办券商：国信证券主办券商：国信证券 2018 年度报告 瑞朗净化 NEEQ:833015 北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 BeijingBeijingR RelaneelaneI InnovationnnovationPurification Technology co.,LtdPurification Technology co.,Ltd 北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 2 公司年度大事记公司年度大事记公司年度大事记公司年度大事记*2018年5月25日，经北京中建协认证中心有限公司复审通过，公司质量管理体系认证证书 有效期延至2019年5月14日，为公司承揽净化工程业务提供了资质上的保证，满足业务承接的需 2018年5月25日，经北京中建协认证中心有限公司复审通过，公司 环境管理体系认证证书有效期延至2019年5月14日，为公司承揽净化工程业务提供了资质上的保证，满足业务承接的需要。公司 2018 年 5 月按照中华人民共和国信用行业标准，我公司所建立的信用评价体系经审核符合 CCS2900-2015 标准适用条款的要求，被评为“质量信用 AAA 级企业”和“AAA 级重质量守信用企业”。北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、瑞朗净化 指 北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 主办券商、国信证券 指 国信证券股份有限公司 会计师、会计师事务所、瑞华会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京瑞朗创新净化技术股份有限公司股东大会 董事会 指 北京瑞朗创新净化技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京瑞朗创新净化技术股份有限公司监事会 公司章程 指 北京瑞朗创新净化技术股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌 期初、年初 指 2018 年 1 月 1 日 本期、报告期 指 2018 年 1-12 月 上期、上年同期 指 2017 年 1-12 月 室内新风净化系统 指 公司研发的专用于民用和商用的净化雾霾和甲醛的新风系统。主要通过室内和室外的空气循环过滤雾霾和甲醛的新风系统。一拖三 指 公司研发的手术室节能技术服务方案 百千万转换 指 公司研发的为提高手术室使用效率和节能的一种技术服务方案。元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡训祥、主管会计工作负责人王怀忠 及会计机构负责人（会计主管人员）王怀忠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 近年来,我国出台相应政策大力鼓励电子信息、医疗卫生等行业的发展,促进下游行业带动净化工程行业的发展,尤其是基础医疗建设以及医疗体制改革等政策扶持,不断推进医疗卫生行业的发展,为医院净化工程行业提供广阔的发展空间并带动行业快速发展。同时,洁净手术部、洁净厂房等相关规范与标准的不断完善,不断促进行业的规范化发展。如果未来国家政策、行业标准与规范发生变化,相应标准规范要求提高,将会对公司的经营发展产生影响。工程质量风险 由于医药洁净室关乎人的生命安全,医院净化工程对于细菌浓度、空气微粒浓度等参数具有较高的要求,因此,对于医院净化工程的方案设计、施工、原材料质量、系统集成、自动控制等方面均有着较高的要求。一旦工程质量出现问题,将直接关系到生命健康,对公司的经营产生重大影响。实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人蔡训祥、马龙梅分别直接持有公司 55%、33.00%的股份,通过分别持有公司合伙企业股东北京双瑞投资管理中心(有限合伙)90.00%、10.00%的份额间接持有公司 6.75%、0.75%的股份,二人合计持有公司 95.5%的股份,同时蔡训祥先生为公司的法定代表人,担任董事长,马龙梅担任公司董事兼总经理,对公司的经营决策拥有绝对的控制能力。若公司的实际控制人利用其地位对公司经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司的正常经营和其他中小股东的利益带来不利影响。北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 6 运营资金不足的风险 公司由于规模处于快速发展中,经济实力较小,随着公司业务量的增加,公司需要资金投入工程施工,对资金的需求量将大幅增加。因此,如果没有良好的资金支持,没有较好的融资能力,公司的生产经营活动就会受到影响。税收政策的风险 根据中华人民共和国企业所得税法规定:国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业所得税。本公司于2017 年 12 月 复 审 取 得 高 新 技 术 企 业 证 书,证 书 编 号GR201711007891,有效期 3 年。公司 2018 年享受 15%的企业所得税优惠税率。如果上述减免税政策发生变化,或者公司未来不能被认定为“高新技术企业”,所得税税率变化将对公司经营业绩产生一定影响。公司治理风险 由于股份公司成立的时间较短,公司治理和内部控制体系需要在生产经营过程中逐渐完善,也将会因为公司规模的不断扩大而面临更多的要求。公司管理层的管理意识有待进一步提高,对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉,短期内公司仍可能存在治理不够完善的风险。工程劳务分包风险 对于公司劳务分包情况,虽然公司通过与劳务公司签订合同约定了双方的权利及义务,并通过建立安全防护及文明施工措施、工程管理制度、工程分包与劳务管理制度及工程项目施工质量管理制度控制安全生产及对劳务公司的管理,但劳务人员如在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题,则可能给公司的生产经营造成影响。未能持续取得相关经营资质的风险 公司所处的行业受到政府的严格监管。目前,瑞朗净化已取得了机电设备安装工程专业承包贰级、建筑装饰装修工程设计与施工贰级、建筑智能化工程承包贰级、等相关的业务资质,若瑞朗净化未能满足监管要求、未能维持目前已取得的相关资质,或者未能取得相关主管部门未来要求的新的经营资质,则可能面临罚款、限制甚至是终止运营的处罚,可能对瑞朗净化经营业务产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 英文名称及缩写 BeijingRelaneInnovationPurification Technology co.,Ltd 证券简称 瑞朗净化 证券代码 833015 法定代表人 蔡训祥 办公地址 北京市海淀区上地西路 28 号 2 号楼 5 层 3508 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王怀忠 职务 董事会秘书 电话 010-82157288 转 863 传真 010-82157288 转 827 电子邮箱 RL_ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地西路 28 号 2 号楼 5 层 3508 邮编：100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 29 日 挂牌时间 2015 年 7 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-建筑装饰和其他建筑业-建筑装饰业（E5010）主要产品与服务项目 以医院净化工程为主、其他净化工程为辅的净化工程建设及服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 蔡训祥、马龙梅 实际控制人及其一致行动人 蔡训祥、马龙梅 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 8 统一社会信用代码 91110108662199004R 否 注册地址 北京市海淀区上地西路 28 号 2 号楼 5 层 3508 否 注册资本（元）40,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所 签字注册会计师姓名 栾国保、张西在 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院中海地产广场西塔 5-11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019年3月25日，北京瑞朗创新净化技术股份有限公司收到股东蔡训祥的通知，其于2018年1月31日质押华夏银行股份有限公司北京亮马河支行的22,000,000股（5,500,000 股为无限售条件流通股，16,500,000股为有限售条件股份）的股份已全部解除质押，并在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕解除质押登记手续，质押登记解除日为2019年3月25日。2019年3月25日，股东蔡训祥以所持有公司的股份22,000,000股（5,500,000 股为无限售条件流通股，16,500,000股为有限售条件股份）质押给华夏银行股份有限公司北京亮马河支行，用于公司向华夏银行申请银行贷款1,600万元，质押期限至2022年1月15日，并在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕股权质押登记手续，质押登记日为2019年3月25日。北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 85,794,932.19 75,421,440.55 13.75%毛利率%18.47%23.33%-归属于挂牌公司股东的净利润 943,803.54 4,062,648.01-76.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 820,554.24 4,133,615.75-80.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.96%8.92%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.71%9.07%-基本每股收益 0.02 0.10-80.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 108,636,787.04 95,952,779.49 13.22%负债总计 60,098,491.82 48,358,287.81 24.28%归属于挂牌公司股东的净资产 48,538,295.22 47,594,491.68 1.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.21 1.19 1.68%资产负债率%（母公司）55.21%50.40%-资产负债率%（合并）55.21%50.40%-流动比率 1.41 1.47-利息保障倍数 1.40 5.97-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,934,901.44-28,737,187.88 89.79%应收账款周转率 2.12 2.27-存货周转率 4.36 2.64-北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%13.22%17.73%-营业收入增长率%13.75%-25.85%-净利润增长率%-76.77%-67.24%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,000,000 40,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 36,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 109,020.48 非经常性损益合计非经常性损益合计 145,020.48 所得税影响数 21,771.18 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 123,249.30 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足医院洁净市场，兼顾医药、食品、航空航天、科研实验室等洁净子行业，根据客户需要提供包含设计、采购、施工、监控及后续服务为一体的洁净净化综合解决方案，公司自设立以来始终重视技术研发工作，目前拥有一支 30 余人的专业技术团队，主导公司的技术研发工作，已取得 20 多项软件著作权和“百千万转换”、“一拖三”节能及“远程售后服务”等多项技术服务方案。公司本着“用有爱之心为大众健康服务”的社会使命，投入大量资金，研究开发“室内净化新风系统”，并逐步推向市场。公司目前拥有机电设备安装工程专业承包贰级、建筑智能化工程专业承包贰级、建筑装饰装修工程专业承包贰级、建筑装饰工程专项设计乙级资质及压力管道 GC2 级等相关资质。公司业务以医疗净化工程为主，其他净化工程为辅；主要面向各级综合、专科医院等医疗机构，提供手术部、重症监护室（ICU）、洁净产房、无菌层流病房等洁净空间的整体解决方案。具体服务包括布局方案规划、整体设计、组织施工、系统集成以及运营维保等服务，为客户提供医院净化的全程服务。同时公司也面向大专院校、科研机构、食品加工、制药、电子设备等行业的客户提供生物实验室、洁净车间、洁净厂房等洁净空间的整体解决方案。公司通过业务团队开拓、自身客户积累以及市场信息等方式获取潜在客户信息，通过深入了解客户需求之后提供具有针对性的初步方案设计，并通过招投标，中标后与客户签订合同承接项目。在项目施工过程中，公司采用项目组管理制对项目进行管理，由工程项目经理主要负责，并组织公司技术、采购、售后部门人员组建项目组，完成项目各流程工作。工程施工过程中采取劳务分包的方式，公司工程项目组人员驻场进行监督、管理，工程所需材料、器具、设备等采取对外采购与外协加工两种方式取得，工程竣工验收后，公司还为客户提供售后维保服务。公司通过为客户提供高技术附加值、定制化的全程净化工程服务与后期技术、维保服务获取利润，从而实现公司盈利。报告期内，公司的商业模式较上年未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 12 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期受国内宏观环境和国家宏观政策的影响，公司在经营领导班子的带领下，坚持稳步发展、量入为出的发展战略，在国家资质调整市场竞争激烈的情况下，通过全体员工的努力，基本完成了 2018年制定的最低经营目标，全年累计签约合同额为：6,900 多万元，较上期减少了 24.18%；实现销售收入8579.49 万元，较上年同期增长了 13.75%，收入增长的主要原因：以前年度未完工项目和报告期新增的工程施工项目，报告期加快项目的施工进度，按发包方的约定时间完成施工并移交使用，同时收入有 1500万元为设备销售，不存在安装施工，进而增加了报告期的营业收入；报告期实现净利润 94.38 万元，较上年同期减少 76.77%。主要由于：第一、虽然报告期收入增加了 13.75%，但公司营业收入毛利率较上期降低了 4.86%，主要原因在于：1、由于公司自 2017 年起，受市场环境的影响，为保证公司正常经营，保证项目投标时的竞争优势，公司在投标时降低了毛利率，2、公司承揽的工程项目中，从合作方（总包方）取得的项目合同额占比的增加，由于合作方（总包方）需要收取一定比例的配合费用，从而降低了这部分项目的综合毛利率；3、报告期营业收入中设备销售的 1200 多万元系为与总包方更好合作，代为其采购部分医疗设备，综合毛利率在 5%左右；故报告期营业收综合毛利率较上期降低了 4.86%。第二、报告期虽然管理费用销售费用基本与上期持平，但为了补充公司流动资金的需求，报告期增加了从银行贷款，同时由于贷款利息的增加，造成报告期财务费用都较上期大幅度增加，同时由于收入的确认，应收账款的增加，根据会计准则计提坏账准备，从而增加了资产减值损失，进而综合影响了报告期的净利润较上期减少了 76.77%；报告期内，公司立足于医疗洁净市场，兼顾医药、食品、航空航天、科研实验室等洁净子行业，凭借公司拥有国家建设主管部门颁发的机电设备安装工程专业承包贰级、建筑装饰装修工程专业承包贰级、建筑智能化工程专业承包贰级以及建筑装饰工程设计专项乙级资质等资质优势和公司成功挂牌新三板的影响力，优化公司组织架构和对人员结构的调整，拓展新的业务领域加强与合作伙伴的紧密合作，报告期由于受天气的影响和人们对新风产品的认识，公司的新风净化产品未达到公司的经营目标，未来，随着人们对新风产品的认识和公司新风产品品质的提高，公司加强对新风产品的宣传推广力度，我们相信公司的新风产品将逐渐被人们认可和接受。2019 年是公司挂牌以来第一个五年计划的最后一年，公司全体员工在公司领导下，齐心协力，争取完成 2019 年的经营目标，为下一个五年计划打下坚实的基础。北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 13 (二二)行业情况行业情况 最近几年，由于我国国民生活水平不断提升，此时我国洁净室行业的相关突破到一个崭新的层面上，洁净室的相关服务逐步从高端产业渗入到普通的服务工作乃至生活领域中，如：大型的数据库中心、大型的活动场所、高端的商业化写字楼、食品生产以及高端的装备制造等行业中，根据中华人民共和国住房和城乡建设部发布的国家标准医院洁净手术部建筑技术规范GB50333-2013，医院洁净手术部由洁净手术室、洁净辅助用房和非洁净辅助用房等一部分或全部组成的功能区域。未来手术室技术发展趋势主要体现在设计人性化、产品定制化、系统智能化、系统节能化和系统模块化等方面。随着科技的进步，数字一体化手术室将会成为行业的一个重要发展方向。洁净室行业在我国发展时间较短，行业集中度仍较低，市场呈现出金字塔形竞争态势，处于金字塔底层的是大量的国内工程企业，企业规模较小，技术水平较低，竞争比较激烈，其竞争主要依靠价格，且业务主要集中在其所在地区，毛利率较低。位于金字塔顶层的领先集团中，企业数量较少，凭借其在技术水平、工程整合、运营维护等方面的能力，为客户提供全方位服务，业务覆盖范围较广。随着半导体、光电、生物医学、食品等行业的发展，将为供洁净室行业发展的提供广阔的空间。随着科技的发展，人民的生活水平不断提高，对生活环境和生活质量要求越来越高，洁净工程也会走向更广泛的行业。公司将立足于行业的发展，加大市场的开拓力度，拓展业务发展区域和业务领域，坚持以科技为动力，以质量求生存的营销理念，力争做净化领域里的金牌企业，进而提高公司经营业绩和盈利水平。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 12,204,289.67 11.23%8,576,616.83 8.94%42.30%应收票据与应收账款 43,235,131.64 39.80%37,515,893.49 39.10%15.24%存货 19,353,790.05 17.82%12,722,134.82 13.26%52.13%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 277,444.30 0.26%396,317.66 0.41%-29.99%在建工程 短期借款 38,000,000.00 34.98%29,800,000.00 31.06%27.52%长期借款 北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 14 其他应收款 4,905,658.62 4.52%4,418,189.01 4.60%11.03%长期应收款 22,494,792.26 20.71%23,765,707.95 24.77%5.35%递延所得税资产 1,166,395.01 1.07%693,331.10 0.72%68.23%应付票据及应付账款 12,700,883.62 11.69%9,643,597.95 10.05%31.70%资产总计 108,636,787.94 95,952,779.49 13.22%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期期末货币资金的余额较上期增加了 42.30%，主要是报告期银行贷款增加，同时采用银行汇票方式支付货款，造成报告期货币资金的增加。2、报告期存货较上期增加了 52.13%，主要原因是在施工项目已完成的工程部分未达到结算条件，建设 方或发包方未结算工程款，造成存货的增加。3、报告期短期借款较上期增加了 27.52%，主要原因报告期为解决公司经营流动资金的不足，公司新增 从华夏银行股份有限公司亮马河支行申请贷款 800 万元，从而造成短期借款较上期增加了 27.52%。4、报告期递延所得税资产较上期增长了 68.23%，主要由于报告期按照会计制度计提减值准备 315.38 万元，从而形成为了未来可抵扣暂时性差异增加，从而造成递延所得税资产较上期增加了 68.23%。5、报告期应付票据及应收账款较上期增长了 31.70%，主要原因为减少短期流动资金的压力，报告期支 付大额设备采购款采用银行承兑汇票的方式进行结算，报告期末，公司应付票据的期末余额比上期增加了 570.23 万元，造成应付票据及应付账款较上期增加了 31.70%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 85,794,932.19-75,421,440.55-13.75%营业成本 69,948,559.84 81.53%57,821,875.26 76.67%20.97%毛利率%18.47%-23.33%-管理费用 3,815,070.76 4.45%3,854,280.2 5.11%-1.02%研发费用 2,730,998.39 3.18%2,476,637.66 3.28%10.27%销售费用 2,291,439.63 2.67%2,316,067.98 3.07%-1.06%财务费用 2,906,857.20 3.39%1,479,852.37 1.96%96.43%资产减值损失 3,176,155.02 3.70%2,583,761.85 3.43%22.93%北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 15 其他收益 投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 36,000.00 0.04%汇兑收益 营业利润 792,664.49 0.92%4,786,038.13 6.35%-83.44%营业外收入 110,141.22 0.13%17,176.18 0.02%541.24%营业外支出 1,120.74 141,259.49 0.19%-99.21%净利润 943,803.54 1.11%4,062,648.01 5.39%-76.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期公司财务费用较上年同期增长了 96.43%，主要原因是报告期为补充公司流动资金的不足，从 华夏银行股份有限公司增加借款 800 万元，同时由于受资金市场的影响，银行贷款利率调高，造成财务费用较上期增加了 96.43%。2、报告期营业利润较上期较少了 83.44%，主要原因：第一、虽然报告期收入增加了 13.75%，但公司营 业收入毛利率较上期降低了 4.86%。第二、报告期虽然管理费用销售费用基本与上期持平，但为了补充公司流动资金的需求，报告期增加了从银行贷款，同时由于贷款利息的增加，造成报告期财务费用都较上期大幅度增加，同时由于收入的确认，应收账款的增加，根据会计准则计提坏账准备，从而增加了资产减值损失，进而综合影响了报告期的营业利润较上期减少的 83.44%；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 70,027,148.14 64,711,035.74 8.22%其他业务收入 15,767,784.05 10,710,404.81 47.22%主营业务成本 55,733,738.18 48,722,505.64 14.39%其他业务成本 14,214,821.66 9,099,369.62 56.22%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%洁净工程收入 70,027,148.14 81.62%64,711,035.74 85.80%设备、材料收入 15,767,784.05 18.38%10,710,404.81 14.20%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 16 报告期公司主营业务收入未发生改变，主要来源于洁净工程业务收入，但从收入构成比例来看，报告期洁净工程收入占总收入的 81.62%，较上期较少了 4.18%，主要原因是由于报告期为维护、加深与总包方的合作关系，公司向总包方销售一批医疗设备，从而增加了公司设备、材料类收入额占比，进而造成洁净工程收入占比较上期较少了 4.18%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 环球上高（北京）机电成套设备有限公司 25,634,754.90 29.88%否 2 威海威高齐全医疗设备有限公司 8,181,818.11 9.54%否 3 中国建筑第四工程局有限公司 7,766,359.54 9.05%否 4 北京百花蜂业科技发展股份有限公司 6,029,467.16 7.03%否 5 北京城乡建设集团有限责任公司 5,024,113.45 5.86%否 合计合计 52,636,513.16 61.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京鑫坛建筑劳务分包有限公司 5,990,000.00 9.20%否 2 山东新华医疗器械股份有限公司 4,954,000.00 7.61%否 3 泉州瑞康检验器械有限公司 4,750,252.50 7.30%否 4 山东翊翔医疗设备有限公司 4,584,251.34 7.04%否 5 江西康玲实业有限公司 3,528,000.00 5.42%否 合计合计 23,806,503.84 36.57%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,934,901.44-28,737,187.88 89.79%投资活动产生的现金流量净额-73,099.10-317,511.50 76.98%筹资活动产生的现金流量净额 5,492,898.93 21,182,974.25-74.07%现金流量分析现金流量分析：（1）本期经营活动产生的现金流量净额为-293.49 万元，主要由于报告期工程发包方结算款项低于工程项目的投入，造成期末应收账款及存货增加，进而造成经营活动产生的现金流量净额为-293.49 万元。报告期净利润为 94.38 万元，净利润与经营活动产生的现金流量净化差异较大的原因：第一、报告期应北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 17 收账款的增加及以前年度应收账款账龄增长，报告期计提减值准备为 315.38 万元。第二、报告期为保证流动资金的需要，公司增加银行短期贷款，同时由于银行贷款利率的大幅度上升，增加了现金支付的财务费用，金额为 269.68 万元。第三、报告期工程发包方结算款项低于工程项目的投入造成期末存货较上期增加了 663.17 万元，经营性应收账款增加了 594.96 万元。第四、报告期采取银行承兑汇票支付设备采购款，经营性应付项目增加加了 340.73 万元。（2）报告期投资活动产生的现金流量净额为-7.31 万元，较上期-31.75 万元增加了 76.98%，主要由于上期公司为改善办公环境，公司重新租赁和装修了新的办公场所，造成上期投资活动产生的现金流量金额为-31.75 万元。报告期投资活动产生的现金流出主要是公司购置办公设备和管理软件所致。（3）报告期筹资活动产生的现金流量净额为 549.29 万元，主要是报告为保证公司流动资金的需求，增加银行短期贷款 820 万元，同时由于利息费用的增加，造成筹资活动产生的现金流出 269.68 万元，综合造成报告期筹资活动产生的现金流量金额为 549.29 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把“用有爱之心为大众健康服务”作为瑞朗的使命，把社会责任放在公司发展的重要位置。报告期内，公司诚信经营，保证工程质量、按时申报和缴纳税款，保证股东的合法权益不收侵害，保障员工合法权益。公司坚持“今天的服务，明天的发展”的服务理念，做净化领域的金牌企业，用诚信品质服务社会，尽职承担企业社会责任。北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作。公司与控股股东、实际控制人完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项内部控制体系运行良好，财务、业务等经营指标健康；公司管理层、核心技术人员队伍稳定；公司具有经营业务所需的全部资质、许可、认证，均处于有效期内；公司业务经营合法合规，不存在超越资质、范围经营、使用过期资质的情况；公司未发生违法、违规行为，公司员工未发现有违法、违规行为。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（1）政策风险 近年来，我国出台相应政策大力鼓励电子信息、医疗卫生等行业的发展，促进下游行业带动净化工程行业的发展，尤其是基础医疗建设以及医疗体制改革等政策扶持，不断推进医疗卫生行业的发展，从而为医院净化工程行业提供广阔的发展空间并带动行业快速发展。同时，洁净手术部、洁净厂房等相关规范与标准的不断完善，不断促进行业的规范化发展。但是如果未来国家政策、行业标准与规范发生变化，相应标准规范要求提高，将会对公司的经营发展产生影响。应对措施：定期组织公司相关员工进行国家政策、行业标准与规范的培训和学习，严格按照行业有关标准与规范组织施工，以保证工程质量。（2）实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人蔡训祥、马龙梅分别直接持有公司 55.00%、33.00%的股份，通过分别持有公司合伙企业股东北京双瑞投资管理中心（有限合伙）90.00%、10.00%的份额间接持有公司 6.75%、0.75%的股份，二人合计持有公司 95.50%的股份，同时二人分别任股份公司董事长、董事及总经理，故二人对公司处于绝对控制地位。若公司实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。应对措施：公司将进一步建立和完善公司治理机制，严格执行公司公司章程、“三会”议事规北京瑞朗创新净化技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 19 则及关联交易管理制度，严格执行关联交易决策的关联方回避制度，引入战略投资者，以进一步优化公司股权结构，促进公司股权结构的合理化，尽可能避免实际控制人不当控制的风险。（3）公司治理风险 股份公司设立后，公司虽然建立了更为健全的三会治理机构、三会议事规则及 关联交易管理办法、对外担保管理制度等制度。但由于股份公司成立至今时间较短，公司管