833470_2018_泰聚泰_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 2018 年度报告 泰聚泰 NEEQ:833470 成都泰聚泰科技股份有限公司 Chengdu Tjut Technology Corp.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 2 月 8 日，成都泰聚泰科技股份有限公司凭借其知识产权管理体系的规范性严谨性，顺利通过了国家知识产权管理体系认证，在知识产权领域荣获国家重要认可，再次证明了泰聚泰公司的能力水平，也是对其在知识产权管理能力、创造能力和企业竞争实力上的肯定和促进。2018 年成都泰聚泰科技股份有限公司与浪潮集团有限公司达成战略合作协议，双方将依托浪潮云数据中心、云服务、大数据平台、高性能计算、人工智能等领域展开深度合作。同年，成都泰聚泰科技股份有限公司与亚马逊 AWS 达成战略合作，成为 AWS全球合作伙伴。泰聚泰获得亚马逊 AWS在中国地区的运营业务授权，泰聚泰和亚马逊 AWS 将充分利用自身的资源优势和品牌影响力，深入合作，为大中华地区的企业发展提供具有创新能力的优质服务。2018 年取得计算机软件著作权证书12 项，商标证书 39 项。截止 2018 年12 月 31 日，公司累计取得计算机软件著作权 30 项，商标证书 177 项，并有在申请专利 1 项。2018 年 12 月 28 日，公司取得四川省软件协会颁发的软件企业证书 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五第五节节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、泰聚泰 指 成都泰聚泰科技股份有限公司 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 2014 年 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 公司章程 指 成都泰聚泰科技股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马天琛、主管会计工作负责人王申源及会计机构负责人（会计主管人员）王申源保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 控股股东马天琛直接持有公司 80%的股份，通过泰聚泰合间接持有公司 18.98%的股份，为公司的实际控制人，处于绝对控股地位。虽然公司已制定了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，如重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。公司存在实际控制人不当控制的风险。对主要客户依赖的风险 由于公司的单笔交易规模较大，公司在报告期内对前五大客户销售占比达 96.71%，公司的主要客户是苏州嘉图软件有限公司、中版集团数字传媒有限公司、上海玉屋粟信息科技股份有限公司、咪咕音乐有限公司，在短期内存在依赖风险。公司在 2018 年已经采取了积极的市场措施，拓展新的客户，并积极开发新的产品线吸引新客户，但是在短期内公司依然面临对主要客户依赖的较大风险。校园移动社交发展不及预期导致的经营风险 智能手机和网民规模的快速增长为移动互联网市场发展提供了用户基础，移动互联网市场成为各行各业全新的基于和挑战，在市场与政策的双重刺激下，公司预测高校移动社交会有持续增长。高校学生在移动互联网市场占很大比重，对这一优质的高校学生群体，泰聚泰保持了在高校的推广和合作，但是由于我国高校移动互联网收到多种因素的影响，公司面临市场发展不及预期的风险。人力资源的风险 人才是公司的核心生产要素，也是公司持续经营的关键。公司的继续发展需要核心技术人才，技术及销售复合人才和高级管理人才的6 加入。在留用人才方面，特别针对公司核心技术人员，公司采取了一系列措施，包括：每年组织开展多次团队建设活动，增强员工对企业文化的认同感、对企业的归属感；创建员工持股平台，计划建设股权激励机制等。在报告期内，公司已经成功吸引更多的人才加入公司，但是由于市场竞争等综合因素带来的人才留用和招聘压力仍然存在。公司经营性现金流不足以支持企业快速扩张的风险。公司作为轻资产行业且处于初创阶段，公司产品研发和市场拓展均需要大量经营性现金流支撑。公司未来业务发展的重点在政企客户，而政企客户往往回款审批手续繁琐，回款速度慢的特点。另外现阶段公司客户数量少，依赖程度较高，客户出现违约，即会对公司应收账款回收、公司经营性现金流水和经营状况产生较大影响。随着数字阅读文化系统平台“皆知”的多版本、多终端的开发，公司逐步从单一产品线转向以皆知为核心的多元化产品，同时公司也在积极开发新类型客户，该风险将随客户数量的增长而逐渐降低。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都泰聚泰科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Tjut Technology Corp.,Ltd 证券简称 泰聚泰 证券代码 833470 法定代表人 马天琛 办公地址 成都市高新区益州大道中段 1800 号移动互联创业大厦 1901 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王申源 职务 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 电话 028-83399369 传真 028-83399369 电子邮箱 Servicetjut.cc 公司网址 http：/ 成都市高新区益州大道中段 1800 号移动互联创业大厦 1901 室（邮编 610041）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 2 日 挂牌时间 2015 年 10 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 公司是移动互联网以及数字文化领域的应用开发商、服务提供商，主要收入来自于软件销售及软件运行维护服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 马天琛 实际控制人及其一致行动人 马天琛 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915101005972979420 否 注册地址 成都市高新区益州大道中段 1800 号移动互联创业大厦 1901 室 否 注册资本（元）5,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张雯燕、陈彬 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 11,782,362.10 9,061,277.93 30.03%毛利率%81.52%93.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,692,517.52 4,354,094.96-38.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,536,464.13 3,202,764.13-20.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.90%56.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.52%41.37%-基本每股收益 0.54 0.87 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 15,450,466.62 11,363,624.20 35.96%负债总计 2,839,807.70 1,445,482.80 96.46%归属于挂牌公司股东的净资产 12,610,658.92 9,918,141.40 27.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.52 1.98 27.15%资产负债率%（母公司）18.38%12.72%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.80 2.19-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,037,915.97 4,940,075.90 62.71%应收账款周转率 10.63 4.01-存货周转率 20.17 7.37-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%35.96%64.64%-营业收入增长率%30.03%222.26%-净利润增长率%-38.16%1,764.72%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 199,607.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21,261.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 178,346.73 所得税影响数 22,293.34 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 156,053.39 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 1,620,063.54-2,894,860.27-应收票据 应收票据及应收账款-1,620,063.54-2,894,860.27 其他应收款 191,132.69 19,614.10 11 其他应收款 191,132.69 19,614.10 固定资产 120,958.14 120,958.14 175,406.02 175,406.02 应付账款 682,000.00-38,000.00-应付票据 应付票据及应付账款-682,000.00-38,000.00 其他应付款 529,917.99 529,917.99 739,498.01 739,498.01 管理费用 4,967,579.66 1,638,564.54 3,561,854.44 1,568,328.34 研发费用-3,329,015.12-1,993,526.10 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专注于移动互联网软件技术和信息服务技术需求的企业。公司当前主要的盈利模式为软件开发企业典型的“基础产品销售+技术维护服务+增值服务”模式，按照用户成长阶段的不同，公司主要向政企单位销售数字阅读平台“皆知”作为基础产品的软件并提供技术维护服务，另有开发相关定制项目配套软件及技术咨询服务，以此获得收入。公司依靠政企客户对于产品的依赖，围绕数字文化为客户提供有价值的服务，将获得持续维持现有客户的稳定收入。“皆知阅读”通过与版权方签订合作协议，聚集网络文学和电子化的出版图书、期刊、有声读物，为终端客户提供数字阅读渠道以满足其阅读需求。“皆知阅读”通过向终端用户提供阅读增值服务的方式实现流量变现获得收入；通过向机构用户提供硬件终端和数据分析服务实现用户绑定和挖掘；通过与电信运营商、支付服务商和广告服务提供商务合作，实现文化传播到文化消费的升级；通过大数据分析实现用户阅读形象刻画、用户阅读行为跟踪与文化消费的领域挖掘。详细来说，“皆知”项目将采用以下盈利渠道：1、数字阅读机直销：利用数字图书、期刊资源和硬件（如大型触屏机）的结合，对企业事业单位进行个性化定制，配套开发专属使用页面，并由客户自由挑选资源，做到三位合一的服务理念。后期进行系统维护和内容更新，收取维护费用。2、数字阅读内容分销：直接将数字图书、期刊按照类目分装成不同的数字内容数据库，制定代理招商政策，直接投入公司现有的市场渠道网络。最终用户的付费方式分为一次性付费终身使用，或按年租用。3、技术服务：以“皆知阅读”作为技术基础对机构用户提供数字内容应用平台的建设及开发服务，比如“思政阅读平台”、“党建文化平台”等，针对不同的项目需求分别制定对应的服务报价。4、“全民阅读”文化服务：以“皆知阅读”优质的图书和期刊内容，对各地方政府的全民阅读平台及配套提供资源与技术服务。并可以以顾问的形式对地方政府提供全民阅读工作的可行性分析评估服务。5、个人阅读与增值服务：未来，以积累下来的个人用户为基石，提供部分精品的个人付费图书服务。同步地推出付费订阅、打赏、广告等功能。不断地拓展“皆知阅读”的盈利渠道。6、文创产品销售及电商运营：“皆知阅读”利用自身平台的延伸和阅读机终端的不断部署，将成为文创产品的一个窗口和销售渠道。用户可以在皆知上直接购买文创产品，或者通过以皆知为各个文创品牌自身的天猫店、京东店进行引流，促进当地文创产品的消费升级。7、为企业和职场打造多功能教育学习平台：根据企业定制培训课程；同步阅读企业管理书籍；在线课堂，读后讨论；顶尖高管头脑风暴等模式。通过文化教育教学课程培训，让文化学习更轻松。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.报告期内，经营管理层以公司发展战略和经营计划为指导，加大产品研发力度，增强自主研发能力，积极拓展和优化市场布局。在报告期公司实现营业收入 11,782,362.1 元，比上年同期增长 30.03%，主要是因为公司软件销售的增加；2018 年实现净利润 2,692,517.52 元，同比下降 38.16%，主要是由于营业成本比上年同期增加 257.21%，管理费用比上年同期增加 114.12%。截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 15,450,466.62元，较上年同期增加 35.96%，主要是由于公司采购无形资产较上期增加 62.82%所致；净资产 12,610,658.92元，较上年同期增加 27.15%，由于 2018 年净利润所致。报告期内，围绕公司制定的经营计划和目标，着重对公司业务结构进行梳理、调整和整合，确定业务重点领域，进行市场布局，并对企业制度体系进行理顺和深化，完善了内部管理运营体系，经营管理能力得到较大提升，达到了预期效果。2、产品研发情况 报告期内，公司在软件研发方面针对线下智能大屏机端、线上手机端（APP 和微信）、后台网页端、支撑大数据系统四个方向，计划分别研发数字阅读小程序及 APP、移动端数字文化阅读系统、文旅商超系统、PC 端数字资源阅读学习系统、积分商城系统、广告资源管理系统、大数据分析系统等项目。报告期内公司重抓产品技术升级，在“互联网+思政建设”、“互联网+文旅”、“互联网+社区商业”、“互联网+文化传播”方面做出创新与研发，为公司业务营收提供有效保障，并为后续业务引申和行业应用提供了发展空间。3、加速自主知识产权的申请与管理 报告期内，公司新增计算机软件著作权 12 项，新增商标 39 个，截止 2018 年 12 月 31 日，公司拥有软件著作权 30 项，商标 177 个；报告期内，公司顺利通过了国家知识产权管理体系认证，在知识产权领域荣获国家重要认可，再次证明了泰聚泰公司的能力水平，也是对其在知识产权管理能力、创造能力和企业竞争实力上的肯定和促进。4、公司管理 报告期内，在公司管理方面，公司以内控制度为指导进行科学管理。在财务管理上，公司严格依据财务管理制度进行规范运作。在技术管理方面，公司严格产品相关管理体系进行实施和开发，包括服务及运维。总体来说，2018 年公司经营情况稳定良好，业绩稳步提升。(二二)行业情况行业情况 1、软件和信息技术服务业 2018 年，全国软件和信息技术服务业规模以上企业 3.78 万家，比上年增加 2881 家；累计完成软件业务收入 63061 亿元，同比增长 14.2%。据国家统计局数据显示，2018 年信息传输、软件和信息技术服务业增加值比上年同期增长 30.7%，增速居国民经济各行业之首，占 GDP 比重达 3.6%，已成为经济平稳较快增长的重要推动力量。经初步统计，2018 年软件和信息技术服务业实现利润总额 8079 亿元，同比增长 9.7%。从重点监测的龙头软件企业看，利润总额增长 19.6%，销售利润率 9.2%，全行业正在形成具有实力的大企业和充满活力的小企业协同发展的良好局面。2、数字文化 随着时代的发展与技术的进步,数字经济的成型愈发成熟,并影响着每个人的生活。同时,数字经济的触角也延伸至文化领域,改变着娱乐、影视、游戏等方面的应用模式,为数字文化产业的融合发展带来了新的机遇。早在 2016 年,国务院发布的“十三五”国家战略性新兴产业发展规划中便首次将数字创意产业纳入其中,14 成为我国战略性新兴产业发展的支柱之一。同时,该文件也提出到 2020 年,形成文化引领、技术先进、链条完整的数字创意产业发展格局,相关行业产值规模达到 8 万亿元。可见,数字文化产业已成为目前产业发展的新趋势。党的十九大报告庄严宣告:中国特色社会主义进入新时代。基于信息文明对于国家发展的重大战略意义,习近平总书记提出建设“网络强国、数字中国、智慧社会”的要求。在文化建设方面,发展数字文化产业是其中的一个重要着力点。有数据显示,2018 年我国网民规模达 8.02 亿,普及率为 57.7%。其中,手机网民规模已达 7.88 亿,网民通过手机接入互联网的比例高达 98.3%。与此同时,各类互联网服务应用均保持高速增长。据此可知,互联网和数字技术的不断发展和普及为数字文化产业提供了有力的支撑,而广泛的用户基础则让其拥有了庞大的市场空间和商业价值。3、移动阅读 移动阅读行业的快速增长主要受智能终端普及率提高、4G 用户规模持续增长、优质内容的不断产出，以及资本市场力量的注入等促进因素影响。同时，传统出版社对移动阅读的态度更加开放，提升了移动阅读的精品内容供给；移动阅读厂商在市场机遇和资本加持的助力下，在内容端和渠道端加速实现布局，为用户提供更优质的内容和服务，激发了移动智能终端用户的阅读需求。随着 5G 时代的到来，相较于 4G，5G 带来的变化不仅是速率的提升，更是媒介生态的革命，将会触发数字创意产业的业态创新与生态蜕变。在不久的将来 5G 商用以后，我国文化资源的数字化发展将再上新台阶。数字化技术能够轻易突破文化资源的形态与空间局限，随着以 5G 为代表的高速移动通信技术的应用，以及虚拟现实、增强现实、8K 视频等技术的发展，未来人们可以通过移动智能终端，身临其境地体验不同类别的文化资源。4、有声书 据第十五次全国国民阅读调查数据显示，2018 年有两成以上国民有听书（有声阅读）习惯，中国成年国民的听书率为 28.6%。我国成年国民听书率提高，有声阅读的用户规模达到 3.85 亿人，较 2016 年的 2.18 亿人，增长了 1.67亿人。近年来，中国有声书市场保持高速增长。中国音像与数字出版协会发布的数据显示，2017 年中国有声书市场规模已达到 40.6 亿元，同比增长近 40%。近 5 年来，中国有声书市场均保持 30%以上的增长速度。有声阅读市场机遇与挑战并存。在行业快速发展、用户规模迅速扩大的同时，有声阅读市场的版权问题频发，内容质量低等也在一定程度上制约着行业的健康发展。有声阅读市场发展的规范化或是下一个必须要迈过的槛。公司根据行业发展趋势和政策导向，积极调整研发方向及销售策略，坚持研运一体化的发展方向，增强公司的持续经营能力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 15 货币资金 1,668,082.87 10.80%997,045.26 8.77%67.30%应收票据与应收账款 486,590.00 3.15%1,620,063.54 14.26%-69.96%其他应收款 24090.95 0.16%191,132.69 1.68%-87.40%存货 50,409.37 0.33%165,559.93 1.46%-69.55%其他流动资产 0 0%191,025.53 1.68%-100%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 60,560.42 0.39%120,958.14 1.06%-49.93%在建工程 无形资产 13,123,989.99 84.94%8,060,490.59 70.93%62.82%短期借款 应付票据及应付账款 189,142.75 1.22%682,000.00 6.00%-72.27%预收款项 423,950.00 2.74%113,223.67 1.00%274.44%应付职工薪酬 81,989.99 0.53%120,341.14 1.06%-31.87%应交税费 663,999.32 4.30%0 0%100%其他应付款 1,480,725.64 9.58%529,917.99 4.66%179.43%长期借款 资产总计 15,450,466.62 11,363,624.20 35.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金，本期比上年同期增加 67.30%，主要是因为本期销售收入增加，并及时收回货款，故相应货币资金增加。2、应收票据及应收账款，本期比上年同期减少 1,133,473.54 元，减少 69.96%，主要是公司加强了管理，实时调整客户信用额度，及时收回货款。3、其他应收款，本期较上期减少 167041.74 元，减少 87.4%，主要是因为本期收回 168,376.24 元保证金导致。4、存货，本期减少 115,150.56 元，降幅 69.55%，是因为公司根据客户需求及订单采购存货，以减少资金占用。5、其他流动资产，本期较上年同期减少 191025.53 元，主要是由于 2018 年公司销售收入增加，对应的销项税额较多，故对待抵扣进项税额进行了抵扣。6、固定资产，本期比上年同期减少 60,397.72 元，减少 49.93%，主要因为本期固定资产无大额增加，累计折旧增加所致。7、无形资产，本期新增 5,063,499.4 元，增幅 62.82%，因为公司主推的阅读软件项目，需要跨多个领域多方面的内容支撑，故购买大量版权所致。8、应付票据及应付账款，本期较上年同期减少 492,857.25 元，降幅 72.27%，主要是因为公司对应付的无形资产采购款、货款等款项进行及时的支付。9、预收款项，本期较上年同期增加 310,726.33 元，增幅 274.44%,主要是因为公司根据客户的信用分类，对新客户实行一定合同比例的预收款导致。10、应付职工薪酬，本年较上年同期减少 38,351.15 元，降幅 31.87%，主要是因为销售部人员减少及工资结构调整所致。11、应交税费，本年较上年同期增加 663,999.32 元，主要是由于企业计提所得税 31 万，增值税 24 万，附加10 万所致。12、其他应付款，本年较上年同期增加 950,807.65 元，增幅 179.43%，主要是公司有一笔代收代付 1,000,000.0016 元的款项，尚未支付。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 11,782,362.10-9,061,277.93-30.03%营业成本 2,177,968.29 18.48%609,715.56 6.73%257.21%毛利率%81.52%-93.27%-管理费用 3,508,554.48 29.78%1,638,564.54 18.08%114.12%研发费用 3,069,805.29 26.05%3,329,015.12 36.74%-7.79%销售费用 50,827.56 0.43%369,178.36 4.07%-86.23%财务费用 301.80 0.0026%-2,750.65-0.03%110.97%资产减值损失-58,946.60-0.5%-105,989.59-1.17%44.38%其他收益 3,353.88 0.03%312,646.27 3.45%-98.93%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 2,854,028.98 24.22%3,531,298.83 38.97%-19.18%营业外收入 196,255.06 1.67%858,694.56 9.48%-77.14%营业外支出 21,262.21 0.18%20,000.00 0.22%6.31%净利润 2,692,517.52 22.85%4,354,094.96 48.05%-38.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入，本期比上年同期增加 2,721,084.17 元，增长 30.03%。本期销售收入的增长，主要是因为公司积极挖掘市场，随着公司的发展及产品的不断升级，数字阅读等主打产品得到了市场认可，最终与苏州嘉图软件有限公司、中版集团数字传媒有限公司等签订销售合同，销售收入增加。2、营业成本，本期比上年同期增加 1,568,252.73 元，增长 257.21%。本期营业成本主要包含公司自身运营维护，数字阅读平台项目的借阅机硬件成本等，因本期客户有特殊定制化需求，公司针对客户采购了特定技术，用于专项项目研发，故本期营业成本较上年同期增加，毛利率降低。3、管理费用，本期比上年同期增加 1,869,989.94 元，增长 114.12%。主要是因为无形资产摊销由上期 172,438.75元增加至 2,294,990.96 元，增长 2,122,552.21 元，增幅 1230.90%，工资折旧房租等其他项目变化不大。4、销售费用，本期比上年同期减少 318,350.80 元，降幅 86.23%,主要因为销售模式的调整，销售人员由上期的 4 人，调整为 1 人导致。5、财务费用，本期比上年同期增加 3,052.45 元，增加 110.97%。主要是本期利息收入较上年同期减少 3,292.55元。6、资产减值损失，本期比增加 47,042.99 元，增幅 44.38%，主要是由于本期转回坏账准备较上期少导致。7、其他收益，本期比上年同期减少 309,292.39 元，降幅 98.93%，是因为政府补助的减少。8、营业利润，本期比上年同期减少 677,269.85 元,降幅 19.18%。主要是由于营业成本增加 257.21%，税金及17 附加 183,176.18 元，较上年同期增加 178,284.15 元，增幅 3644.38%；及管理费用增加 186 万所致。9、营业外收入，本期比上年同期减少 662,439.50 元，减少 77.14%，主要由于政府补助由 857,300.00 元下降到 196,254.00 元所致。10、净利润，本期比上年同期下降 1,661,577.44 元，降幅 38.16%，主要是因为公司营业成本、税金及附加、管理费用均增长较多导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上上期期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 11,782,362.10 9,061,277.93 30.03%其他业务收入-主营业务成本 2,177,968.29 609,715.56 257.21%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件销售 9,688,420.46 82.23%1,261,354.64 13.92%技术服务 2,093,941.64 17.77%5,913,130.89 65.26%咨询-1,886,792.40 20.82%合计 11,782,362.10 100.00%9,061,277.93 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司积极开展业务，收入整体呈现增长趋势。其中软件销售 9,688,420.46 元，比上年同期增加8,427,065.82 元，增长 668.1%，主要因为报告期软件销售产品主要为“皆知”，在去年的市场推广基础上，通过良好的用户体验及过硬的产品质量，取得了市场的认可，销售大幅提升。技术服务收入 2,093,941.64 元，较上年同期减少 3,819,189.25 元，减少 64.59%，公司本期较稳定技术服务客户是咪咕音乐有限公司，该收入是根据彩铃歌词等制作数量来确定的，本期制作的数量减少，故收入减少。公司本期无咨询业务，主要是因为公司业务重心在软件开发及技术创新上。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州嘉图软件有限公司 9,310,345.00 79.02%否 2 中版集团数字传媒有限公司 1,266,509.40 10.75%否 3 咪咕音乐有限公司 499,617.38 4.24%否 4 上海玉屋粟信息科技股份有限公司 188,679.24 1.60%否 5 上海阿法迪智能标签系统技术有限公司 129,914.52 1.10%否 合计合计 11,395,065.54 96.71%-18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海量锐信息科技有限公司 1,550,000.00 33.81%否 2 四川三思德科技有限公司 1,500,000.00 32.72%否 3 四川激扬科技股份有限公司 672,961.09 14.68%否 4 成都摩尔环宇测试技术有限公司 520,000.00 11.34%否 5 上海冉光信息科技有限公司 180,000.00 3.93%否 合计合计 4,422,961.09 96.48%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,037,915.97 4,940,075.90 62.71%投资活动产生的现金流量净额-7,366,878.36-7,705,061.54 4.39%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额，本期比上年同期增加 3,097,840.07 元，增幅 62.71%，主要是因为公司2018 年度销售收入增加，销售商品收到的现金增加所致。本期净利润 2,692,517.52 元与经营活动产生的现金流量净额 8,037,915.97 元的差异，主要是因为无形资产摊销 2,294,990.96 元，应收票据及应收账款等经营性应收项目的减少 1,359,461.88 元，应付票据及应付账等经营性应付项目的增加 1,557,350.43 元导致。2、投资活动产生的现金流量净额，本期比上年同期增加 338,183.18 元，增长 4.39%，主要是因为公司部署推广皆知项目，购入配套的数字版权等无形资产所致；本期购进无形资产比上年同期减少，是因为公司是根据客户需求来采购无形资产，以控制成本。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，无投资控股子公司、参股公司情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，无投资委托理财及衍生品情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 19 本公司依据 2018 年财政部印发的 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报项目及金额原列报项目及金额 新列报项目及金额新列报项目及金额 应收账款 1,620,063.54 应收票据及应收账款 1,620,063.54 应收票据 其他应收款 191,132.69 其他应收款 191,132.69 应收利息 应收股利 固定资产 120,958.14 固定资产 120,958.14 固定资产清理 应付账款 682,000.00 应付票据及应付账款 682,000.00 应付票据 其他应付款 529,917.99 其他应付款 529,917.99 应付股利 应付利息 管理费用 4,967,579.66 管理费用 1,638,564.54 研发费用 3,329,015.1