832996_2018_民生科技_2018年年度报告_2019-04-11.pdf

2018 年度报告 民生科技 NEEQ:832996 苏州开元民生科技股份有限公司 Suzhou Kaiyuan Minsheng Sci&Tech Corp.,Ltd.公告编号：2019-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 3 月 28 日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了关于转让吉林普瑞特生物科技有限公司部分股权的议案，并提请 2017 年年度股东大会审议通过。公司转让普瑞特 25%的股权给自然人张鑫磊，转让后公司持有普瑞特 26%的股权。从 2018 年 5 月开始，普瑞特不再纳入公司的合并报表范围，本公司对吉林普瑞特生物科技有限公司丧失控制后，对其持股 70%的控股子公司吉林省精细化学品中试中心有限公司不再纳入合并范围。2、2018 年 8 月，子公司江西天戌药业有限公司首次通过国家高新技术企业认定，取得证书，证书编号：GR201836000099。3、公司发明专利(-)-内酰胺的制备方法（ZL201410817665.1）、一种 3-N,N-二甲胺基丙烯酸乙酯的合成方法（ZL201610206582.8）、一种对甲砜基苯基丝氨酸乙酯的合成方法（ZL201710205793.4）获得授权。公告编号：2019-009 3 目 录 第第一节一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2019-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、民生科技 指 苏州开元民生科技股份有限公司 天戌、天戌药业 指 江西天戌药业有限公司 普瑞特 指 吉林普瑞特生物科技有限公司 高级管理人员、高管 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡卫林、主管会计工作负责人何宏平及会计机构负责人（会计主管人员）何宏平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业务持续创新的风险 产品的研发对核心技术、工艺流程改进均有较高要求。为维持竞争优势必须持续保持较强的产品研发能力。但医药、农药中间体新产品开发与工艺的持续革新受各种客观条件的制约，存在研发失败的风险，如果产品工艺在细分行业内不能达到领先水平，公司的市场拓展计划及在行业内的竞争优势将会受到影响。行业竞争风险 公司所处行业的竞争，一方面来自于传统的国外行业龙头企业在国内市场的业务扩张,另一方面来自国内中小企业的自身发展、扩张。行业中的竞争者均不断提升技术与管理水平，壮大自身实力，加强市场开拓，市场竞争较为激烈。如果企业不能顺应行业发展趋势迅速扩大规模、提高技术水平、提升品牌优势，企业可能面临由于市场竞争带来的市场占有率及盈利能力下降的风险。环境政策风险 公司主营业务为化学医药、农药中间体的研发、生产及销售。工厂在生产过程中会产生一定的废水、废气和废渣等污染物。化工行业是国家重点环保监控对象，因此对环保的要求也相对较高。未来随着国家环保政策的趋紧和安环标准的提高，以及公司生产规模的扩大，公司存在环保成本加大，进而影响公司经营效益的公告编号：2019-009 6 风险。原材料价格波动的风险 受国家环保政策趋严的影响，一些中间体的原材料供应商生产不稳定，产品价格波动频繁，供货也存在一定的风险。重要原材料的供应和价格直接影响到公司产品的成本，对产品毛利水平、定价和销售收入产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州开元民生科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Kaiyuan Minsheng Sci&Tech Corp.,Ltd.证券简称 民生科技 证券代码 832996 法定代表人 胡卫林 办公地址 苏州工业园区娄葑镇群星二路 68 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 丁亭玉 职务 董事会秘书 电话 0512-62887188 传真 0512-62885900 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州工业园区群星二路 68 号，215006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 6 月 12 日 挂牌时间 2015 年 7 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2662 制造业-化学原料和化学制品制造业-专用化学产品制造-专项化学用品制造 主要产品与服务项目 医药中间体、农药中间体 普通股股票转让方式 做市交易 普通股总股本（股）41,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 胡卫林 实际控制人及其一致行动人 胡卫林 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2019-009 8 统一社会信用代码 91320000720681481A 否 注册地址 苏州工业园区群星二路 68 号 否 注册资本（元）41,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 于雷、陈丽 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层 六、六、自愿自愿披披露露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-009 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 352,399,612.82 316,099,921.48 11.48%毛利率%23.29%20.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 33,981,157.96 19,344,224.11 75.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,984,896.98 16,080,962.24 98.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.96%6.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.32%5.67%-基本每股收益 0.82 0.47 74.47%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 452,198,224.81 461,730,318.92-2.06%负债总计 125,282,484.98 135,564,035.21-7.58%归属于挂牌公司股东的净资产 326,915,739.83 292,934,581.87 11.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.88 7.06 11.61%资产负债率%（母公司）13.99%14.27%-资产负债率%（合并）27.71%29.36%-流动比率 1.97 2.04-利息保障倍数 12.52 15.03-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,801,982.02 29,743,364.13-109.42%应收账款周转率 5.14 4.56-存货周转率 3.27 3.22-公告编号：2019-009 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.06%20.13%-营业收入增长率%11.48%38.60%-净利润增长率%102.17%46.92%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 41,500,000 41,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非非经常性经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-238,959.23 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,544,104.82 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 331,498.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,558.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,626,085.81 所得税影响数 444,375.32 少数股东权益影响额（税后）185,449.51 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,996,260.98 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2019-009 11 应收票据及应收账款 81,346,502.48 应收票据 1,574,525.00 应收账款 79,771,977.48 应付票据及应付账款 69,499,210.86 应付票据 23,070,000.00 应付账款 46,429,210.86 其他应付款 912,346.54 1,055,206.34 应付利息 142,859.80 管理费用 39,034,894.21 23,171,312.48 研发费用 15,863,581.73 公告编号：2019-009 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于精细化工行业中的生产商，主要业务包括研发、生产、销售各类医药、农药中间体，拥有产品的专利技术、核心技术团队、进出口贸易的资质，为国内外的原料药、医药、农药中间体生产商提供了优质的高科技产品。公司通过直接销售的方式开拓业务，收入来源于产品的销售所得。报告期内，公司的商业模式没有发生较大的变化，主要包括研发模式、采购模式、生产模式、销售模式、盈利模式。1、公司的研发模式 公司研发模式有自主研发和产学研合作两种，以自主研发为主。公司设有研发部，每年设定研发目标，年底对研发成果进行考核和评定。产学研合作的对象一般为高校或科研院所。2、公司的采购模式 公司每月根据生产计划，推算出所需要的原材料种类和数量，根据库存量进行合理调节。采购的原料基本为精细化工常用原材料，通过对比质量、价格、服务等多方面因素选定物资供应商，采购价格由公司与供应商协商确定。供应商根据公司的订单提供货物，经检验合格后入库。公司持续进行供应商管理，与主要供应商建立了稳定、良好的合作关系。3、公司的生产模式 公司生产流程根据产品种类分为两种，一部分产品在子公司进行生产，一部分产品委托加工生产，以子公司生产为主。4、公司的销售模式 公司设有专门的业务部门负责市场服务，服务对象是订货客户，产品的开拓与推广由销售部负责。业务人员与客户进行前期沟通，达成意向之后由客户下单。公司与客户签订销售合同、组织生产。5、公司的盈利模式 公司通过研发、生产、销售医药、农药中间体，向下游原料药厂家、中间体厂家销售实现利润。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 公告编号：2019-009 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.经营情况 报告期内，公司坚持以创新为发展引擎，不断进行技术改造与技术创新，积极开发产品新工艺，优化现有产品工艺，改良和提高生产工艺稳定性，强化科研成果产业化推进工作。全年完成营业收入352,399,612.82 元，同比上升 11.48%；归属于挂牌公司股东的净利润 33,981,157.96 元，同比增长75.67%。2.研发情况 报告期内，公司提交了 4 项发明专利申请，有 3 项发明专利获得授权。天戌药业获得国家高新技术企业和省级企业技术中心认定，为公司下一步发展提供了重要的技术支撑。3.生产情况 生产上继续优化工艺，并保证生产设备的安全性与可靠性，按质按量按时完成客户订单。同时，天戌工厂通过建立新的生产线，改造现有产线，扩大产能，减少三废排放，提高产品质量，降低生产成本。4.市场情况 在对已有产品的市场继续纵深挖掘、夯实业务基础的同时，进一步扩大市场覆盖范围，实现业务发展的稳步向前。开拓新的农药中间体客户，并建立长期稳定的战略合作关系。(二二)行业情况行业情况 1.化工行业总体情况 2018 年以来，化工行业供给端产能扩张缓慢，且持续的环保压力导致部分中小产能出清，需求端保持相对稳定；成本端化工原材料原油、天然气、煤炭价格中枢向上，对化工产品价格形成高位支撑，行业整体维持较高景气度。根据国家统计局数据，截至 2018 年 10 月底，中国化学原料和化学制品制造业企业单位数资产总同比增长 6.5%。1-9 月，化学原料及化学制品制造业累计实现营业收入同比增长 11.30%。2.医药中间体细分行业市场情况 2018 年化学原料药行业销售收入实现增长 40.62%，同比上升 25.74 个百分点。整体归母净利润呈现大幅上升，2018 年增长 159.32%，同比上升 147.35 个百分点。行业毛利率提升主要受到环保趋严，落后产能淘汰，供应端紧张导致原料药品价格提高影响，提价带来的毛利增加大部分转化为净利公告编号：2019-009 14 润，因此整体的净利率得到大幅提升。医药中间体行业发展受下游化学原料药和化学药品制剂的发展影响显著。从我国化学原料药和化学药品制剂的发展情况来看，近年来我国化学原料药和化学药品制剂制造业整体呈现一致的稳步上升发展态势。3.农药中间体细分行业市场情况 目前，我国农药中间体生产企业规模大小不一，大部分为农药企业，行业面临着资源重新配置等问题，市场竞争压力增大。随着国家新农药的开发，专用中间体的开发发展较快，工艺技改也较为活跃。中共中央、国务院建立环保督查制度，环保督查促进农药行业淘汰落后产能，环保不达标的小产能被迫停产或整改，小厂逐渐被淘汰，总供给收缩，市场集中度提高，规模以上环保达标的企业，受益订单增加和产品价格上升，经营业绩向好。我国农药市场因环保政策约束，也是和欧美发达国家环保水平看齐，总供给收缩，市场向环保达标的优势企业集中，国内市场需求受制于“农药使用量零增长行动方案”难有大幅增长，全球市场复苏以及承接跨国公司产能，未来海外市场需求将是行业增长的主要驱动力。4.环保政策的影响 国家针对安全及环保问题连续出台多项政策以促进精细化工生产企业高效、绿色、可持续发展，对行业提出越来越高的生产排放要求。国家通过常态化的环保检查形成了实质上的外部淘汰机制，倒逼安全环保不达标和不具备竞争力的化工企业退出。政策从严对行业造成了一定的合规生产压力与环保设备投资压力。但另一方面对于有一定规模、环保治理规范的企业提供了更好的发展机遇，制造环境友好型的产品也成为企业发展的重中之重。我公司的子公司以及委外加工厂严格按照国家规定进行项目建设、审批，按要求进行三废治理，做到达标排放，作为行业中环保达标的企业，全年保证较高的开工率，产能的释放带动工厂盈利状况改善。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 37,710,289.50 8.34%43,642,657.91 9.45%-13.59%应收票据与应收账款 55,748,484.05 12.33%81,346,502.48 17.62%-31.47%存货 84,805,330.83 18.75%80,429,928.00 17.42%5.44%投资性房地产 0 0%0 0%-长期股权投资 5,732,447.14 1.27%0 0%-固定资产 157,708,605.89 34.88%163,376,715.59 35.38%-3.47%在建工程 25,070,525.07 5.54%26,031,405.84 5.64%-3.69%短期借款 59,617,920.00 13.18%38,000,000.00 8.23%56.89%长期借款 0 0%0 0%-公告编号：2019-009 15 预付账款 14,340,331.85 3.17%7,331,232.11 1.59%95.61%其他流动资产 31,681,139.13 7.01%13,996,750.80 3.03%126.35%无形资产 15,873,849.01 3.51%39,279,218.02 8.51%-59.59%应付票据及应付账款 43,030,993.16 9.52%69,499,210.86 15.05%-38.08%递延所得税资产 4,168,806.83 0.92%1,012,527.77 0.22%311.72%其他应收款 12,290,101.11 2.72%759,399.27 0.16%1,518.40%递延收益 348,432.79 0.08%22,920,811.56 4.96%-98.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据及应收账款减少 31.47%，本期应收票据及应收账款较上期减少了 2560 万元，这主要是因为本年度公司缩短了应收款的帐期。2、短期借款增长 56.89%，本期短期借款较上期增加了 2162 万元，这主要是因为增加借款支付以前年度数量较大的应付票据和应付账款。3、预付款项增长 95.61%，本期预付款项较上期增加了 701 万元，这主要是因为本年度子公司天戌药业预付部分紧缺材料款及预付个别产品的加工费。4、其他流动资产增长 126.35%，本期其他流动资产增加了 1768 万元，这主要是因为本年度末与苏瑞物资贸易有限公司签订的苏瑞物资贸易有限公司以其占用本公司采购合同约定付款条件外额外占用的资金。5、无形资产减少 59.59%，本期无形资产较上期减少了 2341 万元，这主要是因为本年度原子公司普瑞特不再列入合并范围，该公司 2296 万元无形资产不再在合并报表内。6、应付票据及应付账款减少 38.08%，本期应付票据及应付账款较上期减少了 2647 万元，这主要是因为本年度原子公司普瑞特不再列入合并范围，该公司 1227 万元应付账款不再在合并报表内，同时本公司开出的银行承兑减少，因为本年度收款中承兑比重增加，直接用于支付应付款。7、递延所得税资产增长 311.72%，本期递延所得税较上期增加了 316 万元，这主要是因为本年度子公司天戌药业未弥补亏损 2347 万元计提了递延所得税 352 万元。8.其他应收款增长了 1518.4%，本期其他应收款较上期增加 1153 万元，这主要是因为本年度增加了张鑫磊未付股权转让款 302 万元，济宁民生渊博感光材料有限公司预付款转其他应收款 131 万元，另子公司普瑞特分红款未到位。9、递延收益减少了 98.48%，本期递延收益减少了 226 万元，这主要是因为原子公司普瑞特 2071万元递延收益不再并入合并报表。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 公告编号：2019-009 16 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 352,399,612.82-316,099,921.48-11.48%营业成本 270,337,759.19 76.71%250,797,576.81 79.34%7.79%毛利率%23.29%-20.66%-管理费用 19,782,557.40 5.61%23,171,312.48 7.33%-14.62%研发费用 16,035,693.67 4.55%15,863,581.73 5.02%1.08%销售费用 6,629,788.52 1.88%5,889,508.35 1.86%12.57%财务费用 2,956,473.86 0.84%3,520,441.60 1.11%-16.02%资产减值损失 4,380,552.19 1.24%460,257.93 0.15%851.76%其他收益 2,544,104.82 0.72%5,123,516.27 1.62%-50.34%投资收益-1,586,113.48-0.45%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益-238,959.23-0.07%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润 30,704,804.58 8.71%18,856,640.77 5.97%62.83%营业外收入 9,441.27 0.00%401,685.71 0.13%-97.65%营业外支出 20,000.00 0.01%100,197.86 0.03%-80.04%净利润 32,040,217.08 9.09%15,848,049.05 5.01%102.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入增长 11.48%，本期营业收入较上期增加了 3630 万元。主要是因为子公司天戌药业销售收入大幅增长 11505 万元带动。2.管理费用减少 14.62%，本期管理费用减少 339 万元。主要是因为原子公司普瑞特不再列入合并范围。3.资产减值损失增长 851.76%，本期资产减值损失较上期增加了 392 万元。主要是因为今年停产太阳能电子浆料，对其设备进行了减值 196 万元，按会计政策对存货跌价计提减值准备 115 万元。4、其他收益减少 50.34%，本期其他收益减少 258 万元。主要是因为原子公司普瑞特不再列入合并范围，而该公司去年同期补贴收入较多。5.营业利润同比增长 62.83%，本期营业利润同比增加 1185 万元。主要是因为公司销售毛利率从20.66%提高到 23.29%，同时销售收入有一定增长。6、营业外收入同比减少 97.65%，本期营业外收入较上年同期减少了 39 万元。主要是因为去年同期子公司天戌药业有房产税、电费补贴。7.营业外支出下降 80.04%，本期营业外支出较上年同期减少了 8 万元。主要是因为去年有一笔赔偿支出。公告编号：2019-009 17 8.净利润上升 102.17%，本期净利润较上期增加了 1619 万元。主要是因为子公司天戌药业从去年亏损 698 万元转为盈利 2514 万元，但公司本部由于产品结构调整致利润由 2480 万元下降为 1388 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 345,519,286.14 314,234,358.02 9.96%其他业务收入 6,880,326.68 1,865,563.46 268.81%主营业务成本 264,334,562.84 248,980,620.38 6.17%其他业务成本 6,003,196.35 1,816,956.43 230.40%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%医药中间体 186,676,304.08 52.97%255,823,535.93 80.93%农药中间体 148,232,559.30 42.06%28,983,552.91 9.17%其他产品 10,610,422.76 3.01%29,427,269.18 9.31%其他业务收入 6,880,326.68 1.95%1,865,563.46 0.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司停止生产销售太阳能电子浆料，专注于医药中间体和农药中间体的生产，医药中间体和农药中间体所占比重超过 95%。本年处理停产产品不用材料和部分半成品致其他业务收入金额较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南通雅本化学有限公司 48,961,505.31 13.89%否 2 浙江康牧药业有限公司 40,931,633.95 11.62%否 3 Piramal 25,669,159.82 7.28%否 4 山东汇盟生物科技有限公司 20,899,784.48 5.93%否 5 南京利富化工有限责任公司 20,574,160.04 5.84%否 合计合计 157,036,243.60 44.56%-公告编号：2019-009 18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 衢州市衢化化工有限公司 21,567,779.11 7.48%否 2 吉林普瑞特生物科技有限公司 19,142,408.81 6.64%是 3 重庆上甲电子股份有限公司 18,116,379.31 6.28%否 4 盐城华德（郸城）生物工程有限公司 12,929,939.66 4.48%否 5 常州市武进恒业化工有限公司 12,725,984.54 4.41%否 合计合计 84,482,491.43 29.29%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,801,982.02 29,743,364.13-109.42%投资活动产生的现金流量净额-43,126,509.95-42,964,915.72 0.38%筹资活动产生的现金流量净额 33,679,241.69 24,050,861.88 40.03%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少，主要是因为本年国内销售规模扩大，收取货款多为承兑汇票，部分原料紧张需预付款且为现款。经营性应付大幅减少。2、筹资活动产生的现金流量净额增加，系增加银行借款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.江西天戌药业有限公司 统一社会信用代码：91361026056414093K 成立日期：2012年11月02日 注册资本：壹亿元整 法定代表人：范建兴 住所：江西省抚州市宜黄县工业园区丰厚A 东区化工小区 经营范围：医药中间体及原料药、农药中间体及原料药、兽药中间体及原料药专用化学品（不含危险化学品）的研发、生产、销售；自营和代理各类商品及技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司2016 年2月收购并控股天戌药业51%股权，2017年8月份收购天戌药业剩余49%的股权，天戌药业成为公司的全资子公司。报告期内天戌药业实现营业收入248,107,980.75元，净利润25,137,567.93元。2.吉林普瑞特生物科技有限公司 公告编号：2019-009 19 统一社会信用代码：91220294059766254K 成立日期：2013年01月14 日 注册资本：叁仟万元整 法定代表人：张鑫磊 住所：吉林省吉林市吉林经济开发区和达街99 号 经营范围：医药中间体（不含危险化学品）生产；化工产品（不含危险化学品）销售；化工技术、生物技术的开发及技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2018年5月，公司出让普瑞特25%股权给张鑫磊，剩余26%的股权。报告期内普瑞特为公司提供委托加工业务，其他业务与公司业务无关联。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 于 2019 年 4 月 10 日，经本公司第四届董事会第十次会议决议，审议通过了关于变更会计政策的议案。本公司根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 2018 15 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。本公司采用上述通知编制 2018 年度财务报表，对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：2017.12.31/2017 年度 调整前 调整后 变动额 应收票据及应收账款 81,346,502.48 81,346,502.48 应收票据 1,574,525.00 -1,574,525.00 应收账款 79,771,977.48 -79,771,977.48 应付票据及应付账款 69,499,210.86 69,499,210.86 应付票据 23,070,000.00 -23,070,000.00 应付账款 46,429,210.86 -46,429,210.86 公告编号：2019-009 20 其他应付款 912,346.54 1,055,206.34 142,859.80 应付利息 142,859.80 -142,859.80 管理费用 39,034,894.21 23,171,312.48-15,863,581.73 研发费用 15,863,581.73 15,863,581.73 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018 年 5 月，公司出售子公司普瑞特 25%的股权，使持有普瑞特 51%的股权减少至 26%，从 2018年 5 月开始，普瑞特不再是公司合并报表范围。本公司对吉林普瑞特生物科技有限公司丧失控制后，对其持股 70%的控股子公司吉林省精细化学品中试中心有限公司不再纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司秉承“创新、合作、专注、卓越”的理念，始终把公司发展与社会责任并重，诚实经营，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，同社会共享企业发展成果。注重环保与安全，在环保、安全设施上进行了大量的投入，并对员工进行多次培训，确保员工工作环境的安全与健康，并减少三废排放。树立以人为本的理念，从员工自身角度考虑员工的需求，实现员工个人与公司共同成长。三、三、持续持续经营经营评价评价 1.公司治理规范 公司按照公众公司要求不断完善公司治理、加强规范运作和信息披露。公司业务、资产、人员、财务、机构等内部控制体系运行良好，完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。2.经营状况良好 2018 年度实现营业收入 352,399,612.82 元，比上年度增长 11.48%，归属于母公司的净利润33,981,157.96 元，比上年度增长 75.67%。主营业务突出，在原有医药中间体的基础上，农药中间体的新项目实现了规模生产和销售，不断储备新的产品作为持续发展的支撑。3.市场规模扩大 在市场拓展方面，密切关注市场变化，提升市场反应能力，丰富了营销手段，深挖营销渠道，广泛整合公司现有资源，加大产品营销及推广。部分老产品和新产品的市场规模不断扩大，和一些重点公告编号：2019-009 21 客户形成了长期战略合作关系。4.技术水平提升 在创新为发展引擎的战略指导下，不仅对产品工艺进行了不断优化，且对生产的装置、三废的设施进行了改良升级，有效提高了生产效率，使得产能得以进一步释放，三废排放持续减少。在生产管理方面，对生产过程实施标准化管理，严把环保安全关、成本关和质量关，有效提升了产品的综合竞争能力。综上，公司持续经营能力和盈利水平均有提高，且企业发展态势良好。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事件。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、业务持续创新的风险 产品的研发对核心技术、工艺流程改进均有较高要求。为维持竞争优势必须持续保持较强的产品研发能力。但医药中间体新产品开发与工艺的持续革新受各种客观条件的制约，存在研发失败的风险，如果产品工艺在细分行业内不能达到领先水平，公司的市场拓展计划及在行业内的竞争优势将会受到影响。应对措施：公司重视研发投入，2018 年公司研发费用总计为 16,035,693.67 万元，占总营业收入的比重为 4.55%。随着公司业务规模的扩大以及长期发展规划的落实，公司的研发费用将继续维持在较高水平。同时，公司注重人才培养、引进高素质技术人才、加强与科研院校的合作，从多方面保证技术创新、产品的高质量和领先性。2、行业竞争风险 公司所处行业的竞争，一方面来自于传统的国外行业龙头企业在国内市场的业务扩张,另一方面来自国内中小企业的自身发展、扩张。行业中的竞争者均不断提升技术与