832981_2018_忠信新材_2018年年度报告_2019-04-11.pdf

1 2018 年度报告 忠信新材 NEEQ:832981 浙江忠信新型建材股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月 20 日，浙江南鸿装饰股份有限公司项目经理团队来公司参观学习。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2018 年 1 月 16 日，浙江忠信新型建材股份有限公司获得一项发明专利，专利号：ZL 2015 1 0151042.X。发证机关：中华人民共和国国家知识产权局；专利期限为二十年。2018 年 10 月 25 日，忠信新材与圣都家居装饰有限公司杭州总部达成供货协议，并组织全体项目经理和工程人员就成品砂浆和 PC 砖在装修中的应用及施工要求作了深度交流。2018 年度，忠信新材杭州研发分公司投稿学术论文 2 篇，题目分别为骨料对干密度不同的保温砂浆 6 年收缩及硬化开裂的影响和影响硅藻泥拉伸粘结强度的因素，分别投在建筑材料学报（EI 收录）和新型建材学报（全国中文核心期刊），其中影响硅藻泥拉伸粘结强度的因素已公开发表。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情股本变动及股东情况况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、母公司、忠信新材 指 浙江忠信新型建材股份有限公司 股东大会 指 浙江忠信新型建材股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江忠信新型建材股份有限公司董事会 监事会 指 浙江忠信新型建材股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人及公司章程认定范围的高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 浙江忠信新型建材股份有限公司章程 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 控股股东 指 持有股份占公司股份总额 50%以上的股东；持有股份的比例虽然不足 50%，但依其持有股份所享有的表决权已足以对股东大会决议产生重大影响的股东 关联交易 指 关联方之间的交易 财通证券、主办券商 指 财通证券股份有限公司 律师/律师事务所 指 浙江天册律师事务所 忠信集团 指 忠信集团有限公司 鑫合投资 指 临海市鑫合投资管理合伙企业（有限合伙）忠信物流 指 临海市忠信物流有限公司 忠信混凝土 指 浙江忠信混凝土有限公司 义和贸易 指 临海市义和贸易有限公司 忠诚机械 指 临海市忠诚机械制造有限公司 艺特休闲 指 临海市艺特休闲用品有限公司 忠建新材 指 临海市忠建新型建材有限公司 忠信装饰 指 浙江忠信建筑装饰有限公司 加气砖 指 蒸压加气混凝土砌块 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴忠方、主管会计工作负责人吴忠方及会计机构负责人（会计主管人员）马超超保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理的风险 忠信新材于 2015 年 4 月变更设立股份公司后，建立健全了法人治理机制与现代企业发展所需的内部体制体系。对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高，其持续良好运行也需要在实践中进一步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。行业政策调控风险 公司的主要产品预拌干混砂浆广泛应用于砌筑、抹灰、地面找平及墙面砖铺设等建筑和装修工程，下游行业为建筑行业。就整个建筑行业而言，其发展状况与国民经济运行状况及全社会固定资产投资规模相关，特别是基础设施投资规模、城镇化进程以及房地产市场发展等因素影响明显。全社会固定资产投资增速、未来国家房地产调控政策、宏观经济景气度情况都将影响公共建筑及其他民用建筑的投资规模，从而影响预拌干混砂浆产品的需求增速，进而影响公司的业务量及经营业绩。因此，公司存在目标市场行业调控风险。行业竞争加剧的风险 预拌砂浆行业准入门槛较低，且随着近几年我国固定资产投资快速增长对预拌砂浆行业发展的促进，持续增长的市场需求带动了潜在竞争者的不断加入，加剧了市场竞争。如未来行业竞争趋向激烈，可能导致公司经营业绩产生波动。市场无法拓展的风险 普通砂浆行业目前仍处于推广阶段，政策依赖度较高，认知度普遍较低，市场开发难度较大，且运输成本问题导致销售辐射半径难以突破 100-150 公里，从而导致销售区域狭窄。公司目前6 销售覆盖区域主要为浙江省台州市。公司未来计划充分发挥袋装特种砂浆产品不会离析的性能优势，在有效控制运输成本的基础上，积极开拓国内市场，建立全国销售渠道和售后服务体系，逐步将其销售网络扩展到全国各地。若公司的市场拓展计划不能顺利实施，公司的发展将会受到瓶颈制约。主要客户相对集中的风险 2018 年度，公司对前五名客户的销售占比为 40.47%，较 2017年度前五名客户的销售占比有所上升，仍存在主要客户相对集中的风险，这主要是由公司目前的产品结构造成的。报告期内公司的产品销售很大一部分通过与本地及邻近地域的建设工程项目进行合作，而公司所在的临海市为县级市，当地的大型建设工程基本都由浙江恒盛建设集团有限公司、浙江大经建设集团股份有限公司、南通四建集团有限公司等少数几家规模较大的建筑公司承建，因此，报告期内公司客户相对较集中。税收政策风险 公司于 2014 年被认定为高新技术企业，根据企业所得税法及其实施条例，2017 年度通过高新技术重新认定，期间公司企业所得税税率按减按 15%征收。若未来国家调整相关税收政策，或公司未能通过高新技术企业复审，公司将不再享受企业所得税优惠政策，公司盈利能力和经营成果将受到一定影响。报告期内未全员缴纳公积金的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司已为全部转正员工缴纳了全部社保，新进员工缴纳了工伤保险，但全部员工未缴纳住房公积金。因此存在因未为员工缴纳“五险一金”可能出现的补缴风险和责任。业务规模扩大过程中的生产、管理和研发风险 报告期内，公司业务稳步成长，客户合作关系稳定。业务规模的扩大给公司带来良好业绩的同时，也给公司产能、生产和经营管理、研发能力等方面提出了更高的要求。若公司产能、生产和经营管理、研发能力等不能及时跟上快速增长的业务量的需求，可能会给公司带来客户流失、在行业内口碑受到不良影响、业绩增长放缓甚至下降等风险。盈利能力较弱的风险 报告期内，受益于整体经济形势好转，房产市场火爆，砂浆、加气块用量增加，母公司和全资子公司忠建新材业绩大幅上升；全资子公司忠信装饰全面展开运营，业绩客观。报告期内，公司实营业收入 8579.75 万，净利润 185.40 万，顺利扭亏为盈；但是，整体盈利能力仍然较弱，若公司不能如愿实现业务上的快速发展仍然存在不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江忠信新型建材股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG ZHONGXIN NEW BUILDING MATERIALS CO.,TLD 证券简称 忠信新材 证券代码 832981 法定代表人 吴忠方 办公地址 浙江省临海市大洋办事处五孔岙村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马超超 职务 财务负责人 电话 0576-85133757 传真 0576-85133968 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省临海市大洋开发办事处五孔岙村，邮政编码 317000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 7 日 挂牌时间 2015 年 7 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3039 其他建筑材料制造 主要产品与服务项目 预拌干混砂浆的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）31,080,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 忠信集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 吴忠方、忠信集团有限公司 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331000693855692T 否 8 注册地址 浙江省临海市大洋办事处五孔岙村 否 注册资本（元）31,080,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市西湖区杭大路 15 号嘉华国际 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邵明亮、魏玲 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江新城新业路8号UDC时代大厦A幢601室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 85,797,525.92 53,076,896.36 61.65%毛利率%25.19%23.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,854,020.58 115,502.04 1,505.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,877,439.14-119,241.88 1,674.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.60%0.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.98%-0.51%-基本每股收益 0.0597 0.0037 1,513.51%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 64,122,805.12 64,642,633.34-0.80%负债总计 38,786,652.16 41,160,500.96-5.77%归属于挂牌公司股东的净资产 25,336,152.96 23,482,132.38 7.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.82 0.76 7.89%资产负债率%（母公司）42.72%41.51%-资产负债率%（合并）60.49%63.67%-流动比率 1.08 0.98-利息保障倍数 5.52 1.26-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 18,234,626.37 547,601.02 3,229.91%应收账款周转率 2.75 1.79-存货周转率 12.85 6.66-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.80%0.54%-营业收入增长率%61.65%51.90%-净利润增长率%1,505.18%103.32%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,080,000.00 31,080,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 56,389.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-139,575.71 非经常性损益合计非经常性损益合计-83,185.73 所得税影响数-59,767.17 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 -23,418.56 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0 29,488,141.37 应收票据 362,852.37 0 11 应收账款 29,125,289 0 应付票据及应付账款 0 13,870,850.32 应付账款 13,870,850.32 0 其他应付款 16,411,522.19 16,411,522.19 管理费用 7,365,248.58 5,673,168.55 研发费用 0 1,692,080.03 1会计政策变更(1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2018/2017 年度比较财务报表已重新表述。对 2017 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”1,692,080.03 元，减少“管理费用”1,692,080.03 元；对 2017 年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”1,692,080.03 元，减少“管理费用”1,692,080.03 元。2)执行财政部发布的关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读 财政部于 2018 年 9 月 5 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读(以下简称解读)。解读规定：企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列；企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2018/2017 年度比较财务报表已重新表述。对 2017 年度和 2018 年度财务报表均无影响。(2)本期公司无会计政策变更事项。2本期公司无会计估计变更事项。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是新型墙体建材产业的综合服务商，是浙江省砂浆行业优秀的创新型企业、国家高新技术企业。公司主营业务集新型建筑材料的研发、生产、销售和服务为一体。公司目前主要产品包括预拌砂浆系列和加气混凝土系列。公司专注于标准化、商品化预拌干混砂浆的开发与应用，生产的预拌干混砂浆主要用于建筑施工各个环节，相较于传统砂浆，预拌干混砂浆具有品种齐全、环保节能、质量稳定、功能独特、施工高效、降低 综合成本等诸多优点，是一种新型建筑材料；同时，全资子公司临海市忠建新型建材有限公司主要产品为蒸压加气混凝土砌块，相对于传统墙体材料具有防水、隔音、保温、强度高等特点，是国家鼓励的新型墙体材料；另外，全资子公司忠信装饰在销售材料给家装公司的过程中提供施工劳务服务，收取费用。公司主要客户包括施工单位、家装公司、经销商等。公司紧跟国家建筑行业发展趋势，结合市场需求，立足研发，不断开发新产品，提升产品品质和生产效率，为施工单位、家装公司提供可靠、优质的新型家装材料，以此来获得收入、利润和现金流。公司主要采用直接销售和间接销售相结合方式进行产品的销售：一方面通过直接与施工单位签订供货协议后即安排生产和配送业务，一方面寻找区域经销商代理销售，主要收入来源是产品销售。报告期内，商业模式较上年度没有发生重大变化。公司将持续对企业经营的各个方面进行优化微调，持续提升企业管理、运营的效率，为塑造企业的竞争力而持续努力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，在提高产量的同时，对内不断提升质量服务意识和加强内控管理，对外完善销售渠道，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。1、经营情况 报告期内，公司营业收入为 8,579.75 万元，较上年同期增加 61.65%，主要原因为经济形势好转，房产市场火爆，砂浆、加气块用量增加，2018 年母公司增加了 1,128.69 万元，较上年同期增长了 57.87%；子公司忠建2018年增加了2,682.91元，较上年同期增长了108.44%，子公司忠信装饰2018年减少了539.5413 万元，较上年同期减少了 61.10%。2、业务发展情况 2018 年度，公司通过加快技术创新，增加产品竞争力，进一步开拓市场，提高市场占有率。（1）技术创新：公司拥有优秀稳定的技术研发团队。2018 年度，公司针对市场上一些砂浆产品的痛点展开研发，以提升产品竞争力。其中包括瓷砖胶抗老化性能、瓷砖胶凝固速度等，还包括系列新产品的研发。（2）客户拓展：2018 年公司在保持原有的客户前提下，通过成立区域性分公司和扩大专业销售团队不断开发和辐射周边市场。(二二)行业情况行业情况 一行业发展概况 公司所处的建材行业属于国家鼓励类产业。根据 产业结构调整指导目录（2011 年本）（2013 年 修正），新型墙体和屋面材料、绝热隔音材料、建筑防水和密封等材料的开发与生产属于鼓励类。其中，预拌砂浆行业目前是国家重点鼓励、优先发展的行业，受国家政策扶持的力度较大，但是由于与现拌砂浆相比，价格是其两倍多，施工单位使用预拌砂浆后建筑成本将相应提高，因此我国预拌砂浆发展主要靠这些政策的强制推动。浙江省预拌砂浆工作以质量监管为基础，以培育市场主体为目标，完善标准体系，规范行业管理，开展“禁现”砂浆行政执法，有利推进预拌砂浆产品稳步上升。2017 年 2 月，国家发改委出台的关于印发新型墙材推广应用的行动方案的通知，将是有效推广新型 墙体材料应用范围的有力措施。二行业市场规模 预拌砂浆是继预拌混凝土之后，国家又一节能减排的重大举措。作为新型绿色建筑材料，我国的预拌砂浆行业成为一个巨大的强有力的新兴产业，正处于快速成长期。2018 年，浙江省 114 家预拌干混砂浆生产企业（同比增加 7 家企业），产量 1051.54 万吨，同比增加 245.89 万吨,增长 30.52%。上下游行业情况 1.上游原材料 预拌砂浆主要原材料主要为水泥、黄沙等，在公司生产经营中占总生产成本比重较高。下半年开始水泥、黄沙价格持续上扬，并在第四季度达到顶峰，对公司经营成本影响较大，但是在四季度，我们及时进行调价，转移风险，对公司毛利率未产生重大影响。2.下游建筑行业情况 整体经济形势有好转，投资项目增加明显，基础设施建设项目投资略有增加，房地产行情火爆，强有力地拉动了预拌砂浆和混凝土加气块用量。另外，随着国家对基础设施建设投资增加、新农村建设全面展开、大型和重点投资项目增多、房开项目加紧开工等等，也提高了预拌砂浆和混凝土加气块需求量。综合上述分析，在相关部门相关政策的引导下，在市场经济发展的要求下，未来预拌干混砂浆与新 型墙体材料市场需求量将有较大的市场空间。但是，在经营过程中要切实做好风险规避，包括但不限于行业和政策风险、上下游价格波动的风险等。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期14 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 末金额变动比例末金额变动比例 货币资金 3,990,298.93 6.22%991,720.23 1.53%302.36%应收票据与应收账款 28,227,045.18 44.02%29,488,141.37 45.62%-4.28%存货 4,683,781.96 7.30%4,961,578.08 7.68%-5.60%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 20,570,605.98 32.08%23,113,579.45 35.76%-11.00%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产总计 64,122,805.12 100.00%64,642,633.34 100.00%-0.80%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内,公司资产负债构成情况未发生重大变化。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 85,797,525.92-53,076,896.36-61.65%营业成本 64,184,053.75 74.81%40,785,542.33 102.09%57.37%毛利率%25.19%-23.16%-管理费用 5,500,977.33 6.41%5,673,168.55 10.69%-3.04%研发费用 1,865,048.21 2.17%1,692,080.03 3.19%10.22%销售费用 7,776,024.00 9.06%4,386,882.93-3.17%77.26%财务费用 923,962.63 1.08%899,137.80 1.69%2.76%资产减值损失 2,387,668.74 2.78%250,697.30 0.47%852.41%其他收益 588,586.41 0.69%985,645.66 1.86%-40.28%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 2,952,603.30 3.44%-124,492.42-0.23%2,471.71%营业外收入 44,997.21 0.05%283,718.87 0.53%-84.14%营业外支出 149,572.92 0.17%3,538.01 0.01%4,172.60%净利润 1,854,020.58 2.16%115,502.04 0.22%1,505.18%15 项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划，在销售上，一方面不断深挖现有存量市场，一方面积极拓展新的渠道，尝试新的思路，全面提升公司经营规模；在管理上，加强团队管理，鼓励技术创新，在提高产量的同时，对内不断提升质量服务意识和加强内控管理，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。1.报告期内，公司营业收入为 8579.75 万元，较去年增加 61.65%，主要原因为区域范围房产市场火爆，建筑用材料砂浆、加气砖用量增加，母公司营业收入较上年同期增加了 1128.69 万元，增长幅度达到 57.87%；子公司忠建新材营业收入较上年同期增加了 2682.91 万元，增长幅度达到 108.44%，子公司忠信装饰 2018 年减少了 539.54 万元，较上年同期减少了 61.10%。2.报告期内，营业成本为 8343.35 万元，较去年增加 53.97%，主要原因为区域范围房产市场火爆，营业收入增加导致营业成本上升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 85,263,103.68 52,987,760.63 60.91%其他业务收入 534,422.24 89,135.73 499.56%主营业务成本 63,765,555.74 40,696,664.78 56.68%其他业务成本 418,498.01 88,877.55 370.87%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%特型砂浆 10,203,887.44 11.97%6,092,702.84 11.50%普通砂浆 20,184,189.78 23.67%13,328,615.31 25.15%加气砖 51,353,637.94 60.23%24,716,846.08 46.65%劳务 3,434,500.12 4.03%8,829,925.37 16.66%美缝剂 86,888.40 0.10%19,671.03 0.04%小 计 85,263,103.68 100.00%52,987,760.63 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.报告期内，公司主营业务收入为 8526.31 万元，较去年增加 60.91%，主要原因为区域范围房产市场火爆，建筑用材料砂浆、加气砖用量增加，母公司主营业务收入较上年同期增加了 1096.68 万元，增长幅度达到 56.47%；子公司忠建新材主营业务收入较上年同期增加了 2663.68 万元，增长幅度达到107.77%。2.报告期内，主营业务成本为 6376.56 万元，较去年增加 56.68%，主要原因为区域范围房产市场火爆，营业收入增加导致营业成本上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 16 1 浙江恒盛建设集团有限公司 8,384,266.21 9.77%否 2 标力建设集团有限公司 8,172,030.49 9.52%否 3 浙江立鹏建设有限公司 7,868,557.84 9.17%否 4 浙江大经建设集团股份有限公司 5,747,643.60 6.70%否 5 鸿厦建设有限公司 4,556,006.83 5.31%否 合计合计 34,728,504.97 40.47%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波诚平建材贸易有限公司 15,030,443.23 33.53%否 2 梁绍恩 7,514,495.54 16.76%否 3 浙江甬畅物流有限公司 4,603,035.40 10.27%否 4 常山县新龙氢氧化钙厂 4,634,128.54 10.34%否 5 临海华润燃气有限公司 2,515,992.53 5.61%否 合计合计 34,298,095.24 76.51%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 18,234,626.37 547,601.02 3,229.91%投资活动产生的现金流量净额-1,472,845.42-1,153,771.15-27.65%筹资活动产生的现金流量净额-15,763,202.25 947,581.42-1,763.52%现金流量分析现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量净额为 1823.46 万元，较上期上升了 3,229.91%。主要原因为区域范围房产市场火爆，建筑用材料砂浆、加气砖用量增加。2.本期投资活动产生的现金流净额为-147.28 万元，较上年同期减少 31.91 万元。主要系子公司忠建固定资产减少 46.10 万元所致。3.本期筹资活动产生的现金流量净额为-1576.32 万元，较上年同期降低 1763.52%，主要为母公司与公司忠建支付融资租赁利息 62.98 万元，偿还关联方吴忠方无息循环借款 4137.28 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司拥有两家全资子公司，包括临海市忠建新型建材股份有限公司、浙江忠信建筑装饰有限公司。（1 1）临海市忠建新型建材股份有限公司）临海市忠建新型建材股份有限公司 报告期内，忠建新材实现营业收入 5157.09 万元，净利润 300.18 万元；忠建新材主要从事蒸压加气混凝土砌块的制造与销售，与母公司同属于建筑材料制造业，所生产的产品属国家鼓励类的新型墙体材料。（2 2）浙江忠信建筑装饰有限公司）浙江忠信建筑装饰有限公司 报告期内，忠信装饰实现营业收入 343.45 万元，净利润-176.78 万元。浙江忠信建筑装饰的经营范围为建筑装饰工程施工，建筑施工劳务，工程技术咨询服务，建筑信息17 咨询。浙江忠信建筑装饰可整合忠信新材与忠建新材两家公司产品的优势，开拓除工程方面的单一产品应用，为提升两家新型建材公司的产品销售与应用拓宽渠道。报告期内，公司不存在新设、处置子公司情形。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司未进行委托理财及衍生品投资。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更(1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2018/2017 年度比较财务报表已重新表述。对 2017 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”1,692,080.03 元，减少“管理费用”1,692,080.03 元；对 2017 年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”1,692,080.03 元，减少“管理费用”1,692,080.03 元。2)执行财政部发布的关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读 财政部于 2018 年 9 月 5 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读(以下简称解读)。解读规定：企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列；企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2018/2017 年度比较财务报表已重新表述。对 2017 年度和 2018 年度财务报表均无影响。(2)本期公司无会计政策变更事项。2本期公司无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终将社会责任放在企业发展的重要位置，力求实现员工利益、合作者利益和企业利益三者和谐统一，诚信经营，依法纳税，为地区经济与社会发展贡献自己的一份力量。18 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司是较早进入预拌干混砂浆行业的生产制造者，多年的经营管理中累积了丰厚的经验，并具有研究与开发应对不同的市场需求产品的能力，公司产品的性价比在市场上也具有一定的优势。在内部管理上，公司不断完善管理制度，通过对研发、采购、生产、销售、售后等各个环节的严格把控，使公司具备良好的持续经营能力。自 2017 年开始，国内经济形势好转，受房地产及建筑行情回升，销量大幅度上升。报告期内，公司营业收入 8579.75 万元，较去年同期上升 61.65%。在公司未来发展战略上，公司将通过不断的市场扩张，重新整合商业模式，技术创新等措施来规避行业风险。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.公司治理的风险。忠信新材于 2015 年 4 月 21 日由浙江忠信新型建材有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理机制，完善了现代企业发展所需的内部体制体系。但是由于股份公司成立的时间较短，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高，其持续良好运行也需在实践中进一步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：针对以上风险，公司将继续按照公司法、公司章程及相关规定规范运作“三会”，完善法人治理结构。公司管理层将在今后加强学习，在日常经营管理中严格执行各项内控制度，使公司朝着更加规范化的方向发展。2.行业政策调控风险。公司的主要产品预拌干混砂浆广泛应用于砌筑、抹灰、地面找平及墙地面砖铺设等建筑和装修工程，下游行业为建筑行业。就整个建筑行业而言，其发展状况与国民经济运行状况及全社会固定资产投资规模相关，特别是基础设施投资规模、城镇化进程以及房地产市场发展等因素影响明显。全社会固定资产投资增速、未来国家房地产调控政策、宏观经济景气度情况都将影响公共建筑及其他民用建筑的投资规模，从而影响预拌干混砂浆产品的需求增速，进而影响公司的