832985_2018_熊猫传媒_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

公告编号：2019-015 证券证券代码代码：832985 832985 证券简称：熊猫传媒证券简称：熊猫传媒 主办券商：西南证券主办券商：西南证券 2018 年度报告 熊猫传媒 NEEQ:832985 重庆熊猫传媒股份有限公司 Chongqing Panda Media Co.,Ltd 公告编号：2019-015 致投资者致投资者的信的信 2018年是充满挑战性的一年，在这一年里，熊猫传媒勇于开拓创新，在文化产业高速发展的大背景下，公司持续开展广告媒体业务的同时，拓展影视业务，逐步向全方位传媒企业转型。面对新的机遇和挑战，我们不断进步。在影视运营上，公司借助以往宝贵的经验，迅速成长为懂影视、懂市场的开拓型企业，不断学习影视专业知识。近年来涉案题材复苏，公司紧抓趋势，与中国公安部金盾影视文化中心、重庆文化产业投资集团有限公司、重庆有线电视网络股份有限公司联合出品，由公司主控主投的公安题材精品大剧勇者无惧，经过前期精心筹备，与编剧多次探讨、更改剧本，积极洽谈该剧主创人员、演员与播出平台，该剧已于2019年1月开机。作为2019年建国70周年的献礼剧目，勇者无惧秉持弘扬中国缉毒民警光辉形象的精神，力求为社会传播正能量。目前该剧已是迄今为止，重庆影视项目中投资最大的剧目，为未来继续拓展影视业务打下坚实的基础。公司与湖南电广、重庆电影集团等共同出品民国偶像抗战题材电视剧 我不是特工，该剧正在发行中。由公司原创的大型英雄主义题材漫画熊猫侠齐天，持续连载并依旧在各大漫画平台保持热度，在中国科幻片逐渐起步并略有成就的今天，公司也将抓紧机遇，为该漫画创作真人版，实现中国人心中的英雄梦，也将为该动漫开发衍生品。公司持续吸收优秀剧本，多个影视项目都在积极筹备中。在广告运营上，公司保持与各大客户的长期合作，深挖客户需求，开展传统媒体广告、新媒体广告、定制电视栏目、活动行销策划等多项业务，实现“一站式”综合服务。成功举办2018年第十届重庆国际音乐啤酒节、重庆啤酒CNY活动与789狂欢季等大型活动，以及携手重庆新闻频道为客户量身定制专题栏目周末去野等。除了两大业务板块的高速发展，2018年8月熊猫传媒也成功完成了重庆文化产业投资集团的定增，与国有强强联合，全力助推重庆的文化事业。当然，熊猫传媒与时俱进的转变也离不开所有合作伙伴的支持，大家的鼓励是公司前进的动力与支柱。在这样良好的环境下，2019年熊猫传媒更是会抓住机遇，秉持不忘初心、践行梦想的理念，继续创造更高的价值！公告编号：2019-015 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 11 1 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 22 2 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 25 5 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 35 5 公告编号：2019-015 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 熊猫传媒、公司、本公司、股份公司 指 重庆熊猫传媒股份有限公司 北京非凡瑞博影视、非凡瑞博 指 北京非凡瑞博影视传媒有限公司 浙江东阳必然影视、东阳必然 指 浙江东阳必然影视传媒有限公司 霍尔果斯熊猫影业、熊猫影业 指 霍尔果斯熊猫影业有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年度 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 律师、泰和泰律所 指 泰和泰（重庆）律师事务所 会计师事务所、会计师、天健 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 重庆熊猫传媒股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 股转系统业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)非公管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 三会 指 三会 股东大会 指 重庆熊猫传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆熊猫传媒股份有限公司董事会 监事会 指 重庆熊猫传媒股份有限公司监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 公告编号：2019-015 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋理、主管会计工作负责人李超及会计机构负责人（会计主管人员）李超保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业风险 电视剧(包括网剧)行业收益高,但是存在投资大、广电总局政 策调控、播放平台越来越集中、款项回收慢的风险,特别是近两 年资源往头部作品集中,竞争更趋激烈。因此公司将充分运用自身能力和行业资源,甄选优质影视项目,与优秀影视创作人合作,与各播放平台保持良好沟通,以好的作品说话,尽量降低风险,稳定和加强投资者信心。而在广告业务版块,广告主投入更趋理性，媒体形式碎片化严重，但公司广告客户一直稳定，秉承做精做专的服务意识，始终保持广告业务的良性经营,保持重庆第一的龙头地位。治理风险 股份公司成立后,公司制定了公司章程、“三会议事规 则”、关联交易管理制度、大额资金使用管理办法、募集资金使用管理制度等制度,2018 年再次重申了承诺管理制度、利润分配制度、信息披露与投资者关系管理制度、对外投资管理制度等制度,逐步完善与强化内部管理,建立健全治理结构,但公司存在内控制度不够完善、执行不能及时到位的可能。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-015 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆熊猫传媒股份有限公司 英文名称及缩写 CHONGQING PANDA MEDIA 证券简称 熊猫传媒 证券代码 832985 法定代表人 蒋理 办公地址 重庆市渝北区龙溪街道红锦大道 90 号中渝广场 2 号楼 8 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 兰蓓蓓 职务 董事会秘书 电话 023-67843366 传真 023-67187196 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市渝北区龙溪街道红锦大道 90 号中渝广场 2 号楼 8 楼 邮编 401147 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 3 月 7 日 挂牌时间 2015 年 7 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L72 商业服务业 主要产品与服务项目 影视剧投资、制作及衍生品开发；广告代理、整合运营及活动行销策划等 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）2676 万股 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 重庆宾果实业有限公司 实际控制人及其一致行动人 蒋理 公告编号：2019-015 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500000747471281N 否 注册地址 重庆市北部新区财富大道 19 号财富中心科技创业园 C1 区 10 层 2#否 注册资本（元）26,760,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李青龙 刘群 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-015 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 18,615,515.23 17,185,504.51 8.32%毛利率%43.48%34.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 401,609.19-2,874,624.24-113.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 367,490.62-3,205,274.24-111.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.12%-10.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.03%-11.67%-基本每股收益 0.02-0.14 114.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 80,973,673.71 49,125,149.89 64.83%负债总计 25,820,291.63 23,104,733.52 11.75%归属于挂牌公司股东的净资产 55,153,382.08 26,020,416.37 111.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.06 1.24 66.81%资产负债率%（母公司）30.56%58.61%-资产负债率%（合并）31.89%47.03%-流动比率 441.82%156.93%-利息保障倍数 1.57-1.33-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-25,132,558.45-770,544.61-3,161.66%应收账款周转率 1.56 90.75%-存货周转率 1.30 167.11%-公告编号：2019-015 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%64.83%0.93%-营业收入增长率%8.32%-70.36%-净利润增长率%113.94%-149.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 26,760,000.00 21,060,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 40,139.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 40,139.49 所得税影响数 6,020.92 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 34,118.57 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 150,000.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 10,721,066.58 0.00 0.00 0.00 应收票据及应收账款 0.00 10,871,066.58 0.00 0.00 公告编号：2019-015 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应收款 474,148.99 0.00 0.00 0.00 其他应收款 0.00 474,148.99 0.00 0.00 固定资产 12,046,154.20 0.00 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产 0.00 12,046,154.20 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 1,878,034.26 0.00 0.00 0.00 应付票据及应付账款 0.00 1,878,034.26 0.00 0.00 应付利息 33,284.43 0.00 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应付款 5,269,371.87 0.00 0.00 0.00 其他应付款 0.00 5,302,656.30 0.00 0.00 长期应付款 186,551.48 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 186,551.48 0.00 0.00 管理费用 7,758,313.01 0.00 0.00 0.00 管理费用 0.00 7,758,313.01 0.00 0.00 研发费用 0.00 0.00 0.00 0.00 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2.财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。公告编号：2019-015 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 商业模式商业模式 本公司是一家综合性传媒集团，主营业务涵盖影视剧投资、制作及衍生品开发；广告代理；整合运 营及活动行销策划等，公司于2015 年7 月23 日在全国中小企业股份转让系统挂牌上市，成为重庆首家 登陆资本市场的文化传媒企业。1、影视剧投资、制作及衍生品开发：公司重点发展版块且成功转型，近年来涉案题材复苏，公司紧抓趋势，与中国公安部金盾影视文化中心、重庆文化产业投资集团有限公司、重庆有线电视网络股份有限公司联合出品，由公司主控主投的公安题材精品大剧勇者无惧，经过前期精心筹备，与编剧多次探讨、更改剧本，积极洽谈该剧主创人员、演员与播出平台，该剧于2019年1月开机。公司投资的民国偶像抗战题材电视剧我不是特工已完成拍摄制作，现正积极发行中；由公司原创的大型英雄主义题材漫画熊猫侠齐天，持续连载中，也将为该漫画创作真人版及开发动漫衍生品。公司通过编剧原创、改编IP，独立投资或与国内一线影视公司共同投资出品影视佳作。以上影视项目将发行至全国各大电视台、新媒体平台获取收益。同时，与广告代理业务结合，如当代剧的植入式广告，为客户提供更多的宣传服务，增强客户与公司粘度。2、广告代理：立足本土、全面代理重庆电视卫星频道、CQTV-新闻、CQTV-影视、CQTV-都市、CQTV-时尚频道等频道广告，是重庆电视台的核心战略合作伙伴；同时公司还与湖南卫视、北京卫视、上海东方卫视、江苏卫视、浙江卫视、安徽卫视、四川卫视、山东卫视、河南卫视、云南卫 视、贵州卫视等全国大部分卫视频道都达成了紧密的战略合作关系，可以为客户争取到最好的广告投放 平台。除电视广告外，公司还拥有影院媒体、机场媒体、新媒体等多种资源，为客户提供了更多的媒体选择。广告作为公司核心业务之一，收益稳定且现金流良好。未来公司将在现有体量基础上，深度挖掘客户需求，保持持续稳步增长。3、整合运营及活动行销策划：为客户量身打造与产品有关的电视节目，通过节目的影响力与传播 度，为客户品牌塑造口碑和市场认知度，并铺以地面活动，吸引消费者眼球，实现“线上+线下”的完 美结合，使产品形象深入人心，最大限度刺激销售；策划年会、路演、音乐节等一系列高水平整合公关 推广活动。报告期内公司商业模式未发生变化，公司经营重心坚持大力发展内容影视版块。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-015 一、一、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司坚持大力发展内容产业，逐步增加广告体量的经营战略方向。报告期内实现投资组盘一部电视剧，将于2019年开机。与中国公安部金盾影视文化中心、重庆文化产业投资集团有限公司、重庆有线电视网络股份有限公司联合出品，由公司主控主投的公安题材精品大剧勇者无惧，经过前期的精心筹备，与编剧多次探讨、更改剧本，积极洽谈该剧主创人员、演员与播出平台，该剧于2019年1月开机。公司投资的民国偶像抗战题材电视剧我不是特工已于报告期内完成拍摄制作，现正积极发行中。由公司原创的大型英雄主义题材漫画熊猫侠齐天，持续连载中，也将为该漫画创作真人版及开发动漫衍生品。除此之外，多个影视项目都在积极筹备中。广告方面，拥有电视媒体、影院媒体、机场媒体、新媒体等多种媒体资源。持续开展品牌营销活动，实现线上+线下完美结合。2018年目标收入1850万，目标利润扭亏。2018年实际收入1861.55万元，实现利润总额68.09万元。基本完成公司 2018 年发展规划，在完善公司治理和项目管理的基础上，实现扭亏为盈。(二二)行业情况行业情况 2018 年中国影视产业已经走上更加成熟、规范、专业的发展道路。不论是电影、电视剧，更加注重产品的头部化、垂直化和精品化。2018 年中国影视剧行业正在加快从数量规模增长的粗放型发展向质量品格提升的集约式发展转变，影视剧板块视频网站付费会员规模不断提升，会员规模已超过 2.3 亿人次，预计未来仍处于高位增长阶段，各视频网站的内容投入不断加大，内容制作市场竞争将进一步加剧；电影行业整体增速放缓进入稳健发展期，2018 年全国电影总票房为 609.76 亿元，同比增长 9.06%，国产电影仍呈现出一种未来可期的态势，其市场空间远未饱和。预计未来步入相对成熟的中国影视内容行业，IP 衍生品发展是新方向。近年来中国的广告业进入了一个空前活跃时期，无论是广告公司的数量，从业人数，还是广告营业额，都呈现迅速增长的态势。电视媒体一直是我国广告投放的主要渠道，占据广告市场份额的 40%以上。尽管目前电视媒体受众被互联网等媒体部分分流，但电视媒体的广告投放额仍明显高于其他媒体。移动互联网的发展更加丰富了营销传播的方式，媒体形式的演变意味着以媒体为载体的广告形式的外延和功能也在不断扩大，移动终端称为一种重要的媒体形式，互联网、手机等数字新媒体已经发展成为基于消费者特征数据基础上的个性化、精准化营销模式，表现方式多样化趋势明显，且根据市场环境和传播需求迭代更新频繁。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,726,609.14 9.54%3,406,876.15 6.94%126.79%应收票据与应收账款 11,926,759.50 14.73%10,871,066.58 22.13%9.71%存货 18,193,080.94 22.47%10,435,464.39 21.24%74.34%公告编号：2019-015 投资性房地产 0 0%-0%长期股权投资 0 0%0 0 0%固定资产 12,137,378.71 14.99%12,046,154.20 24.52%0.76%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%11,600,000.00 23.61%-100%长期借款 0 0%3,283,636.33 6.68%-100%预付账款 23,127,033.28 28.56%5,229,988.18 10.65%342.20%其他应付款 12,057,076.12 14.89%5,302,656.30 10.79%127.38%应付债券 11,393,239.55 14.07%0.00%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：(1)货币资金期末较期初增加 432.00 万元,增加 126.79%,主要系勇者无惧项目投资、融资款逐步到位所致。(2)应收票据与应收账款末较期初增加 106.00 万元,增长 9.71%,主要系 2018 年度广告业务拓展，业务量上升所致。(3)存货期末较期初增加 776.00 万元,增长 74.34%,主要系电视剧勇者无惧开始拍摄，拍摄成本计入存货所致。(4)短期借款期末较期初减少 1,160.00 万元,减少 100%,主要系改变融资方式，归还全部银行借款所致。(5)长期借款期末较期初减少 328.00 元,减少 100%,主要系改变融资方式，归还全部银行借款所致。(6)预付账款期末较期初增加 1790.00 元,增加 342.20%,主要系 2018 年期末电视剧勇者无惧开拍筹备，支付服化道、主要演员片酬所致。(7)其他应付款期末较期初增加 675.00 元,增加 127.38%,主要系收到重庆有线电视网络股份有限公司勇者无惧项目投资款 1500 万元。(8)应付债券期末较期初增加 1139.00 元,增加 100%,主要系 2018 年公司发行可转换债券，票面面额：本可转债票面面值 100 元，按面值平价发行，募集金额：募集金额为 1200 万元，发行期限：债券存续期为 3 年，票面利率：固定利率（年利率 10%），按年计息，不计复利，每半年付息一次。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 18,615,515.23-17,185,504.51-8.32%营业成本 10,522,050.79 56.52%11,206,330.54 65.21%-6.11%毛利率%43.48%-35%-管理费用 6,052,094.21 32.51%7,758,313.01 45.14%-21.99%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%销售费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%财务费用 1,393,542.78 7.49%1,214,289.00 7.07%14.76%资产减值损失-48,334.89-0.26%136,537.24 0.79%-135.40%公告编号：2019-015 其他收益 2,162.46 0.01%100.00%投资收益 83,734.67 0.45%70,086.44 0.41%19.47%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%250,897.12 1.46%-100%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 640,717.01 3.44%-2,881,808.15-16.77%122.23%营业外收入 40,149.90 0.22%87,009.32 0.51%-53.86%营业外支出 10.41 0.00%1,220.00 0.00%-99.15%净利润 401,609.19 2.16%-2,881,446.34 16.77%113.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期营业收入较上期增加 143.00 万元,增长 8.32%,主要系广告业务发展，开拓地面活动业务所致。2、报告期营业成本较上年减少 233.00 万元,减少 6.11%,主要系广告业务采用项目管理制，项目考核管理增强所致。3、报告期管理费用较上期减少 171.00 万元,减少 22.99%,主要系完善公司治理，挖潜增效，严格控制费用支出所致。4、财务费用较上年同期增加 18.00 万元,增长 14.76%,主要系公司融资方式转换，自 2018 年 5 月-9 月使用短期借款 2600 万元导致财务费用增加。5、营业利润较上年同期比，扭亏为盈，盈利 64.07 万元,主要系公司加强公司管理，强化项目考核，费用考核，收入略有增长，成本费用下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 18,615,515.23 17,034,735.28 9.28%其他业务收入 0 150,769.23-100.00%主营业务成本 10,522,050.79 10,927,759.54-3.71%其他业务成本 0 278,571.00-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%广告服务业 14,651,507.94 78.71%14,287,913.21 83.14%影视剧 138,341.04 0.74%286,396.22 1.67%会展服务收入 3,825,666.25 20.55%2,460,425.85 14.32%其他业务收入 150,769.23 0.87%小计 18,615,515.23 100%17,185,504.51 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 公告编号：2019-015 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主要系公司积极拓展广告业务发展，由传统媒体业务向多元化推进，陆续介入开拓地面活动业务、大型演艺类项目所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 盟博上海（广告）有限公司 8,077,954.41 43.39%否 2 重庆市天友乳品二厂有限公司 4,056,603.77 21.79%否 3 重庆啤酒股份有限公司 3,338,094.34 17.93%否 4 中国联合通信有限公司重庆分公司 470,640.43 2.53%否 5 泸州老窖酒业销售有限公司 452,830.19 2.43%否 合计合计 16,396,123.14 88.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆沁鼎广告有限公司 2,847,139.83 27.06%否 2 重庆广播电视传媒集团股份有限公司 2,543,217.54 24.17%否 3 重庆广电影视传媒有限责任公司 1,874,535.74 17.82%否 4 重庆有线电视网络股份有限公司 773,633.02 7.35%否 5 重庆盛非广告有限公司 410,074.72 3.90%否 合计合计 8,448,600.85 80.30%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-25,132,558.45-770,544.61-3,161.66%投资活动产生的现金流量净额-306,005.85 25,416.94-1,303.94%筹资活动产生的现金流量净额 29,758,297.29 2,741,413.01 985.51%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额减少 33.00 万元,主要是 2018 年度购入运输工具所致。2、筹资活动产生的现金流量净额增加 2,702.00 万元,主要是筹备拍摄勇者无惧，融资资金逐步到位，为筹备拍摄勇者无惧，2018 年度，公司发行 1200 万元可转债，并于 2018 年 8 月 17 日完成定向增发股份 570 万股，股权筹资 2850 万元所致。3、经营活动产生的现金流量净额减少 2436.21 元,下降 3161.66%,主要是持续投入电视剧勇者无惧拍摄，支付拍摄成本，本期销售商品收到现金比上期减少，因盟博上海（广告）有限公司回款较慢，账期较长，形成期后回款，另 2017 年度特勤精英发行回款，产生较大变化。支付其他增加，因筹备拍摄勇者无惧，各项拍摄用款预付所致。公告编号：2019-015 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 北京非凡瑞博影视传媒有限公司系本公司于2015年8月10日设立的全资子公司，公司认缴的注册 资本为300.00万元，按照该公司章程的规定，本公司应于2025 年11 月3 日前出资。截至2018年12月 31日本公司尚未实际出资。北京非凡瑞博影视传媒公司主要筹备和储备影视剧项目，2018年度无发行收入，产生管理费用 132.76万元，实际净利润-132.84 万元，减少公司利润总额132.84万元，减少比例65.13%。浙江东阳必然影视传媒有限公司系本公司2016年2月26日设立的全资子公司，注册资本1000.00万元。按照该公司章程的约定，本公司应于2025年12月底前缴足出资。截至2018 年12月31日本公司尚未实际出资。霍尔果斯熊猫影业有限公司系浙江东阳必然影视传媒有限公司于2016年9月23日设立的全资子公司，注册资本1000.00 万元。按照该公司章程的约定，东阳必然公司应于2046年12月31日前缴足出资。截至2018年12月31日东阳必然公司尚未实际出资。上述子公司的净利润和参股公司（除北京非凡瑞博影视传媒有限公司外，已做说明）的投资收益无对公司净利润影响达10%以上的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司于 2015 年 12 月 3 日购买理财产品“中骏互联网文化产业新三板投资基金（二号）”，于报告期内获得收益 83,734.67 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2、财政部于 2017 年度颁布了 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公告编号：2019-015 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司作为重庆首家登陆资本市场的文化传媒企业，被寄予厚望，为影视市场带来好的作品，创造更 大的价值，为重庆文化产业做出贡献，是公司肩负的社会责任。公司必然以全力拼搏的精神担当好重庆 文化界的排头兵。二、二、持续持续经营经营评价评价 公司拥有完善的治理机制与独立经营所需的各种资源，所属行业并未发生重大变化，报告期内并未 发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。公司坚定发展影视业务，具备持续经营能力，具体分析 为：1、公司所处行业具有成长性，影视业、广告业是创意经济的重要产业，其中电视剧制作与发行作 为文化产业的重要组成部分，其发展与国民经济发展和居民收入的增长水平正相关，经济的增长将会推 动电视剧等文化产业的发展。2、公司具有持续的现金流、营业收入、销售客户、采购原料、剧目拍摄制作、剧目发行、广告投 放等完整运营记录，符合非上市公众公司规范经营的要求。3、公司拥有开展生产经营活动所需的资产、资金、人才等资源，确保运营与盈利。三、三、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 近年来，由于数字文化产业部门的超常发展，以及数字创意产业的浮出水面，我国文化产业已经跃入一个以数字化和网络化为先导的全新发展阶段，这是一个需要以新技术为基础、以新业态为引领、以新理念和新思路加以应对的新形势。十八大以来，我国的“公共文化服务水平不断提高，文艺创作持续繁荣，文化事业和文化产业蓬勃发展”。十九大报告提出，要“健全现代文化产业体系和市场体系，创新生产经营机制，完善文化经济政策，培育新型文化业态”。在这样的大环境下，我们更是要坚定文化自信，激发全民族文化创新创造活力，推动社会主义文化繁荣昌盛，坚持中国特色社会主义文化发展道路，建设社会主义强国。2018 年中国影视产业已经走上更加成熟、规范、专业的发展道路。不论是电影、电视剧，更加注重产品的头部化、垂直化和精品化。2018 年中国影视剧行业正在加快从数量规模增长的粗放型发展向质量品格提升的集约式发展转变，影视剧板块视频网站付费会员规模不断提升，会员规模已超过 2.3 亿人次，预计未来仍处于高位增长阶段，各视频网站的内容投入不断加大，内容制作市场竞争将进一步加剧；电影行业整体增速放缓进入稳健发展期，2018 年全国电影总票房为 609.76 亿元，同比增长 9.06%，国产电影仍呈现出一种未来可期的态势，其市场空间远未饱和。预计未来步入相对成熟的中国影视内容行业，IP 衍生品发展是新方向。近年来中国的广告业进入了一个空前活跃时期，无论是广告公司的数量，从业人数，还是广告营业额，都呈现迅速增长的态势。电视媒体一直是我国广告投放的主要渠道，占据广告市场份额的 40%以上。尽管目前电视媒体受众被互联网等媒体部分分流，但电视媒体的广告投放额仍明显高于其他媒体。移动互联网的发展更加丰富了营销传播的方式，媒体形式的演变意味着以媒体为载体的广告形式的外延和功能也在不断扩大，移动终端称为一种重要的媒体形式，互联网、手机等数字新媒体已经发展成为基于消公告编号：2019-015 费者特征数据基础上的个性化、精准化营销模式，表现方式多样化趋势明显，且根据市场环境和传播需求迭代更新频繁。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司坚持大力发展内容产业，逐步增加广告体量的经营战略方向。通过编剧原创、改编IP，独立投 资或与国内一线影视公司共同投资出品影视佳作，打造口口相传的精品剧目，通过电视剧、电影、网剧、连载漫画培育IP、拍摄真人电影、开发衍生品等形式，实现文化变现，同时，培养公司艺人，以期未来在影视剧、品牌代言、广告等