832953_2018_创识科技_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 1 2018 创识科技 NEEQ:832953 福建创识科技股份有限公司 CHASE SCIENCE CO.,LTD 年度报告 福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 11 月 30 日，福建创识科技股份有限公司获得由福建省科学技术厅、福建省财政厅和福建省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201835000727，有效期为三年。根据全国中小企业股份转让系统 2018 年 5 月 25 日发布的“关于正式发布 2018 年创新层挂牌公司名单的公告”,公司自 2018 年 5月 25 日起，再次进入创新层。2018 年 11 月 27 日，上海创识天沪信息科技有限公司获得由上海市科学技术委员会、上海市财政局和上海市税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201831002563，有效期为三年。福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、创识科技 指 福建创识科技股份有限公司，系由福建创识科技集团有限公司整体变更设立的股份有限公司 报告期 指 2018 年度 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 会计师、立信、立信会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 北京数码 指 子公司，北京市数码创识科技有限公司 创识天沪 指 子公司，上海创识天沪信息科技有限公司 创识赛粤 指 子公司，广州创识赛粤信息科技有限公司 农行 指 中国农业银行股份有限公司 中石化 指 中国石化销售有限公司 建行 指 中国建设银行股份有限公司 电子支付 指 电子支付是指单位、个人直接或授权他人通过电子终端发出支付指令，实现货币支付与资金转移的行为。电子支付的类型按照电子支付指令发起方式分为网上支付、电话支付、移动支付、销售点终端交易、自动柜员机交易和其他电子支付。POS 指 一种多功能终端，安装在收单机构特约商户和受理网点中，与银行等发卡机构的计算机联成网络，以实现电子资金自动转账 聚合支付 指 也称“融合支付”，是指利用自身的技术与服务集成能力，将一个以上的银行、非银机构或清算组织的支付服务，整合到一起，从而为商户提供全面的各项支付服务，以此减少商户接入、维护支付结算服务时面临的成本支出，提高了商户支付结算系统运行效率。福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张更生、主管会计工作负责人江秀艳及会计机构负责人（会计主管人员）江秀艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 重大客户依赖风险 公司是商户支付场景 IT 方案提供商，在银行收单市场，公司主要是通过国有大中型银行开拓银行收单商户和应用领域。在银行收单市场，股份制银行和各地方银行的网点数量、发卡量大大少于起步早和规模大的国有四大银行（农行、工行、中行和建行），由股份制银行和各地方银行投入并掌握的收单商户比例很少，线下收单市场基本被国有四大银行、银联商务及其他第三方支付机构垄断，市场商户的收单设备和软件的投入也绝大多数由四大银行、银联商务及其他第三方支付机构承担，从而形成公司的直接客户主要集中在国有大中型银行，如农行、工行、建行等。2018 年，公司前五名客户销售收入占当期营业收入的比例为 95.81%，其中农行占当期营业收入的比例为89.64%，由于对农行智能终端销售收入大幅增加，使得公司总收入大幅增长。尽管公司与农行的合作已经有二十余年的历史，双方互为战略合作伙伴，信任度较高、粘性较强，但客户集中度过高给公司的经营带来了一定风险，尤其是对公司的收入结构和收入波动性影响较大。若农行对公司业务的需求量下降，或转向其他竞争对手，将对公司未来的生产经营带来一定负面影响。应对策略：（1）积极开拓行业支付解决方案，直接面对商户提供解决方案，商户端解决方案收入逐年提高，银行端收入逐年下降，有效降低对银行的完全依赖；（2）积极开拓非农行市场，2018 年非农行收入增长 40.23%，中石化、建行和中国福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 6 银联等已经取得突破，2019 年将积极努力，使得非农行收入进一步增长。应收账款收回风险 2018 年末，公司应收账款账面净值为 9,354.35 万元，占资产总额的比例为 26.55%，占同期营业收入的比例为 22.97%。公司应收账款占资产总额和营业收入的比例都较高。主要原因是销售收入不断增加，质保金累积；另外行业特点决定公司业务具有一定季节性导致年末应收账款比较大。若公司应收账款不能及时回收发生坏账，将对公司资产质量以及财务状况产生不利影响。应对策略：公司主要客户是国有大银行，应收账款无法回收的风险较小，应收账款整体质量良好；公司加强应收账款的管理，定期对账，质保金到期提醒；对应收账款按照账龄提取坏账准备，2018 年坏账准备金的余额为 985.47 万元，占应收账款总额的比例为 9.53%。2018 年应收账款占总资产的比例为 26.55%、2017 年为 30.97%、2016 年为 27.52%、2018 年占同期营业收入比例为22.97%、2017年为27.64%、2016年为35.03%。应收账款属于正常状况。本期重大风险是否发生重大变化：否 福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建创识科技股份有限公司 英文名称及缩写 CHASE SCIENCE CO.,LTD 证券简称 创识科技 证券代码 832953 法定代表人 张更生 办公地址 福州开发区科技园区快安大道创新楼二层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 林岚 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 010-58830188 传真 010-58830166 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区紫竹院路 69 号兵器大厦 1908 室 100089 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 8 月 18 日 挂牌时间 2015 年 8 月 6 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6510-信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发 主要产品与服务项目 公司的主营业务为提供电子支付业务 IT 系统解决方案。主要产品和服务包括商户端支付解决方案及银行端支付解决方案。商户端支付解决方案为各行业商户开发集聚合支付、增值服务及行业支付解决方案等功能为一体的一整套软硬件系统，银行端支付解决方案为银行提供网控应用及服务、发卡系统及服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）102,375,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张更生 实际控制人及其一致行动人 张更生、林岚 福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350000628594836Q 否 注册地址 福州开发区科技园区快安大道创新楼二层 否 注册资本（元）人民币 10,237.50 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李璟、但杰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 2 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 407,263,503.80 306,619,031.79 32.82%毛利率%28.65%31.73%-归属于挂牌公司股东的净利润 66,552,165.37 55,473,931.55 19.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 62,379,165.49 52,958,413.92 17.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）32.41%34.39%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）30.38%32.83%-基本每股收益 0.65 0.64 1.56%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 352,390,554.90 273,632,364.94 28.78%负债总计 121,037,634.82 91,427,860.23 32.39%归属于挂牌公司股东的净资产 231,352,920.08 182,204,504.71 26.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.26 1.78 26.97%资产负债率%（母公司）38.18%35.65%-资产负债率%（合并）34.35%33.41%-流动比率 3.02 3.18-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 44,426,881.50 56,348,078.87-21.16%应收账款周转率 4.19 4.17-存货周转率 5.76 8.76-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.78%46.36%-福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 10 营业收入增长率%32.82%108.73%-净利润增长率%19.97%26.50%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 102,375,000 102,375,000 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-8,813.95 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,539,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 2,470,797.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-97,815.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,903,168.30 所得税影响数 730,168.42 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,172,999.88 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 84,735,316.19-应收票据及应收账款-84,735,316.19-应付账款 43,280,548.91-应付票据及应付账款-43,280,548.91-管理费用 27,386,964.05 8,961,266.07-研发费用-18,425,697.98-福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 11 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司依靠二十多年在电子支付领域的深耕和积累下来的资质、产品、销售网络、服务网络资源，依托金融机构很高的准入门槛，根据业务发展，坚持不懈进行产品创新和商务拓展合作，不断形成收入来源。公司建立了公司、银行、商户等多方参与共赢的商业模式。公司不仅仅把银行作为自己客户，而且也把商户作为自己的客户，从而大大拓展了市场空间，也具备了很强的发展潜力。公司提供的电子支付业务 IT 系统解决方案不仅是支付的 IT 解决方案，而且是一整套业务发展模式，公司发展了近 30 个行业支付解决方案，并通过与微信、支付宝等移动支付企业合作，形成全支付解决方案。公司通过为银行拓展客户，提供商户端整体解决方案，提高银行竞争力；公司在为商户提供支付业务解决方案的同时，也为其带来了金融资源，从而实现银行、商户、公司三方共赢的局面。公司不仅仅在销售电子支付业务IT 系统解决方案业务中获利，还能够分享商户端商业增值的收益。公司提供的电子支付业务 IT 系统解决方案不是单一的系统软件，而是包括软件、网络、终端等在内的一整套支付业务服务解决方案。公司以应用软件为核心,带动硬件以及系统集成服务销售，利用边际成本低的优势，从而产生倍增效益。公司通过多年积累的市场销售，提供升级、售后、更新替换等服务，形成稳定的服务收入。?核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、技术服务优势 支付体系是金融基础设施，涉及交易的安全性和稳定性，银行具备完善的风控体系和严格的供应商准入门槛，入围大行支付 IT 服务商不仅要通过银联认证，国际 PCI 认证、银行严格的产品测试等，而且要和银行有长期的合作关系，有丰富的合作案例，通过长期合作形成良好的口碑、持续的满意度和高度的信任感；另外，大型国有银行特约商户大都规模较大，对产品及服务要求高，商户对供应商的评价是银行考虑的重要因素。公司经过多年在商户端的技术沉淀及持续服务，形成与时俱进的技术实力，高效可靠的服务体系，产品基本覆盖各种支付场景，应用于大量的大型商户，多个项目在区域内引起良好反响，形成了强大的竞争壁垒。2、客户资源优势 （1）银行客户资源优势 公司与国内多个大行，特别是与农行保持 20 多年稳定的合作关系，自公司成立以来基本每年都和农行在支付领域有重大合作，公司的产品及服务有力地支持了农行在全国商户收单市场的开拓，也为农行金融服务实体经济，支持区域经济发展做出了贡献。（2）商户资源优势 公司自向商户端下沉以来，已经积累了大量优质商户资源，公司多年来与商户在技术及服务上深度合作，与商户亦形成了稳定的合作关系，商户资源不仅为公司在与银行合作中提供竞争力，还为公司带来了丰富的潜在市场机会，公司与商户在支付 IT 领域的合作为公司未来与商户在支付类软件、支付类硬件、商户 MIS 系统、商户云服务、商户增值服务、POS 专业化服务、大数据分析等领域的不断切入提供了机会。3、行业经验优势 公司经营电子支付 IT 领域 20 多年，培养了一大批具有丰富行业经验、雄厚技术储备、稳定的人才队伍，能够敏锐把握行业发展方向，持续推出创新产品。公司已经建立了辐射全国的服务网络，每个服务网点均拥有丰富商户、银行合作经验的技术人员，是公司持续深耕区域市场的有力武器。福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 13 公司与大行全国各区域分支机构合作，使公司产品及服务可以迅速触及各地域、各行业，可以使公司在各地区、各行业内积累丰富经验，为公司未来在各地区、行业不断向纵深领域发展打下基础。4、业务模式优势 公司提供的不仅是支付的 IT 解决方案，还是一整套业务发展模式。公司为银行拓展客户，提供商户端支付解决方案，提高银行竞争力，还可以为银行带来优质客户；公司为商户不仅提供支付解决方案，也带来金融资源，从而实现银行、商户、公司的三赢的商业模式。公司通过与大行合作迅速切入很多大型行业商户的服务体系，在长期为商户提供产品及服务的同时，也使公司和商户建立了良好稳定的合作关系，为公司未来持续挖掘商户潜在价值提供了机会。5、研发体系优势 公司设有专门从事产品开发的技术部门，集中公司研发资源，进行平台型、通用软件版本的开发以及支付硬件产品的研发，以满足客户普遍性的需求；同时在各个事业部也设置专门的研发人员，主要事业部还设有研发中心或产品研发部门。由于更贴近于商户，与商户的联系更密切，沟通更及时，从而能够及时、准确地了解商户个性化的需求，并在通用版本的基础上进行软件二次开发和功能拓展，完善行业解决方案，以满足商户特定化需求。这种研发模式具有快速、灵活、针对性强的特点，既能有效缩短软件的开发周期，又能较好地满足商户不同的需求，是公司在多年业务实践中不断总结出来的。6、组织管理、激励机制优势 公司借鉴青岛海尔集团“人人做自己的 CEO”的基本思路，在公司实施“内部企业制”经营考核模式，采用“网络化、扁平化、无边界”组织管理模式，充分发挥全体员工的积极性、能动性、责任感及创新精神，极大提高了企业的工作效率，实现了较高的人均收入和人均利润。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 407,263,503.80 元，较上年同比增加 100,644,472.01 元，增长32.82%；实现净利润 66,552,165.37 元,较上年同比增加 11,078,233.82 元,增长 19.97%。经营活动产生的现金净流量 44,426,881.50 元 较上年同比减少 11,921,197.37 元,同比减少 21.16%。报告期内，公司主要产品包括商户端电子支付解决方案及银行端电子支付解决方案，商户端电子支付解决方案包括向大型商户提供的个性化、定制化电子支付解决方案及向中小型商户提供的标准化支付类软硬件，银行端电子支付解决方案主要向银行提供网控服务及应用、发卡系统及服务。报告期内，国内移动支付继续飞速发展，移动支付彻底打开了线下支付的场景化机会，公司报告期内在医院、旅游、交通、政府、商超、加油等重点行业成功研发并落地“银医通”、“嵊泗票务 O2O 平台”、“水韵江苏”、“无感停车集客系统”、“骏途旅游网”、“一案一账户”、“车管所缴费平台”、“中石化加油卡自助发卡终端”福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 14 等多个特色项目，同时，公司紧抓移动支付时代场景化机遇所带来的丰富硬件机会，报告期内，公司研发设计了银医通终端、中石化手持智能终端、聚合支付扫码设备等多种自主品牌硬件产品；另外，2018年度商户端对智能 POS 需求日益强烈，公司报告期内智能 POS 销售量大幅增长，为公司未来智能 POS-APP及终端服务业务打下坚实基础。福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 15 (二二)行业情况行业情况 1、无现金时代，线下支付场景争夺日趋激烈（1）移动支付继续迅猛发展 2017、2018 年，移动支付金额分别为 202.93 万亿元、277.39 万亿元，同比增长 29%、37%。根据中国互联网信息中心发布的第 43 次中国互联网发展概况统计报告，截至 2018 年 12 月底，我国手机网民规模达 8.29 亿，普及率达 59.6%，较 2017 年底提升 3.8%，全年新增网民 5,653 万。移动支付用户规模达 5.83 亿，年增长率为 10.7%，手机网民使用率达 71.4%，网民在线下消费时手机支付比例由2017 年底的 65.5%提升至 67.2%。（2）受理市场不断完善，线下场景争夺激烈 根据中国人民银行发布的历年支付体系运行总体情况显示，截至 2018 年末，中国银联银行卡跨行交易清算系统联网商户2,733.00万户、联网POS机具3,414.82万台，同比分别增加140.40万户、295.96万台，国内受理市场不断完善。截至2018年底，全国实有各类市场主体11,020.0万户，另外还有大量的个体私营从业者，而联网商户数仅为 2,733.00 万户，相对于丰富的消费场景和需求，非现金支付工具的供给仍然不足。随着互联网及电子商务的快速发展，线上支付市场已被互联网巨头瓜分完毕，支付宝微信已经牢牢占据 C 端流量入口，但对于广阔的 B 端，由于物联网并没有发展成为互联网这样成熟的形态，并且 B端的市场非常分散并且物联网化程度不高，B 端的大量需求仍未满足，B 端的互联网和物联网化才刚刚开始，支付宝/微信、商业银行及银联通过先进技术进行布局，不仅可以迅速占领市场，而且可以通过掌握 B 端资金流和信息流进行分析，能够为 B 端形成完善的商户画像，B 端的数据资源对于政府、金融机构将具有不可估量的使用价值。银联、银行相继推出移动支付产品，并加速智能 POS 的线下布局，抢占 B 端支付入口。2、支付技术日新月异，拥抱行业创新浪潮 首先，对于用户端而言，用户的交易账户载体正在由传统的银行卡向二维码、NFC、生物识别、优惠券等多种支付载体演变，对于商户受理端而言，商户受理终端也在由传统的受理磁条卡的 POS 机向接受磁条卡、IC 芯片卡、NFC、二维码等各类账户载体的多功能支付终端演变，并且商户的受理终端不局限于 POS 机，受理端进入“泛终端”时代；其次，支付方式及受理终端的多样化，通过互联网、移动互联网等公网传输支付信息和开展支付交易已成为大势所趋，对支付的安全性要求越来越高；再次，随着云计算技术在支付行业的充分应用，主要支付机构和清算机构纷纷布局公有云、私有云，交易信息处理系统云端化的趋势已经显现。此外，以区块链技术为代表的分布式处理技术也得到了初步尝试，比特币、Ripple 等正在以全新的理念介入支付领域，基于区块链技术采用多中心化模式也可能会成为未来支付信息处理的演进方向之一。支付技术的三大趋势为行业未来的技术供给提供了充足的空间，从短期来看，聚合支付、智能 POS、以及与其相关的增值服务、软件及硬件设备将会得到快速发展。3、银行收单市场深刻变革，行业格局变化加速 随着银行卡支付业务模式、受理终端与渠道的不断创新，银行卡收单业务的内涵与外延发生了深刻变化，呈现传统实体商户收单、新型网络收单融合发展的趋势，受理终端的智能化使银行卡收单业务不仅支持传统银行卡支付，还融合扫码支付、NFC 等多种支付手段；线上线下支付场景和支付模式从传统的相互独立逐渐演变为融合发展的态势，无论是网络收单机构与线下实体商户合作提供“线下消费+线上支付”服务模式，还是线下收单机构与电子商务等网络平台合作提供“线上消费+线下支付”服务模式，都显示出线上线下支付界限的日渐模糊，同时业务创新所带来的更为便捷的用户体验也逐步改变和培育了持卡人新的用卡习惯。商户收单业务以其同时连接 B 端商户和 C 端客户的独特位置优势，以及深入服务实体经济的能力，成为商业银行发展综合服务、拓展新市场、进入新区域的入口和重要基础设施，其内涵不断丰富、外延不断扩大、价值链不断延长。由于收单业务具有“一手托两家”的特性，以及各类商业主体谋求商业生态闭环的内在需求，收单业务在提高支付效率、提升消费者体验乃至助推商业模式创新等方面扮演着越来越重要的角色。可以说，目前商户收单业务已经从单一的支付服务升级为涵盖会员管理、营销、信用、福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 16 数据、金融、安全的综合性服务，其价值自然也不再是以支付结算手续费收入为主的单一价值。商业银行大力开展收单业务可以达到创造大量的中间业务收入、形成持卡人增值服务闭环、促进交叉销售和多元服务、充分利用收单业务数据进行大数据精准营销等目的，未来随着互联网金融的纵深发展，商户收单业务还会呈现出更大更多的综合价值。未来收单业务技术变革将不断向纵深发展，商业银行将充分利用其金融服务优势和服务商的技术优势发挥商户收单业务的价值。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,967,450.18 3.40%152,483,554.45 55.73%-92.15%应 收 票 据 及应收账款 93,543,468.07 26.55%84,735,316.19 30.97%10.39%存货 70,158,369.25 19.91%28,619,954.00 10.46%145.14%投 资 性 房 地产-长 期 股 权 投资-固定资产 1,506,606.27 0.43%2,128,170.38 0.78%-29.21%在建工程-短期借款-长期借款-预付款项 453,452.24 0.13%1,087,041.64 0.40%-58.29%其 他 流 动 资产 170,070,537.82 48.26%212,148.23 0.08%-无形资产 35,755.06 0.01%78,176.66 0.03%-54.26%长 期 待 摊 费用 68,589.70 0.02%107,783.86 0.04%36.36%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金同比减少 140,516,104.27 元，同比减少 92.15%，主要系本期期末闲置资金购买国债逆回购 170,000,000 元。2、报告期末，公司应收账款同比增加 8,808,151.88 元，同比增长 10.39%，主要系本期公司营业收入较上期增加，应收账款余额相应增长。3、报告期末，公司存货净额同比增加 41,538,415.25 元，同比增长 145.14%，主要系销售订单增长，存在较大金额已发货，未验收的 POS 机发出商品，导致期末存货金额较大。4、报告期末，公司固定资产同比减少 621,564.11 元，同比减少 29.21%，主要系报告期内未购入大额资产，原固定资产折旧所致。5、报告期末，公司预付款项同比减少 633,589.40 元，同比减少 58.29%，公司预付款规模较小，波动金额不大，系报告期末正常变化所致。福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 17 6、报告期末，公司其他流动资产同比增加 169,858,389.59 元，同比有大幅增加，主要系为提高资金使用效率，利用期末暂时闲置资金购买理财产品所致。7、报告期末，公司无形资产同比减少 42,421.60 元，同比减少 54.26%，主要系报告期内无新增无形资产，按期摊销导致无形资产净值减少。8、报告期末，公司长期待摊费用同比减少 39,194.16 元，同比减少 36.36%，主要系报告期内摊销上一年度公司装修费用所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 407,263,503.80-306,619,031.79-32.82%营业成本 290,585,802.45 71.35%209,333,032.31 68.27%38.82%毛利率%28.65%-31.73%-管理费用 9,926,845.17 2.44%8,961,266.07 2.92%10.78%研发费用 24,819,752.12 6.09%18,425,697.98 6.01%34.70%销售费用 10,841,144.09 2.66%9,138,245.38 2.98%18.63%财务费用-59,334.48-180,249.09 0.06%-资产减值损失 4,218,490.60 1.04%2,261,998.21 0.74%86.49%其他收益 9,386,570.05 2.30%4,370,923.06 1.43%114.75%投资收益 2,470,797.52 0.61%2,382,434.7 0.78%3.71%公允价值变动收益-资产处置收益-8,813.95-48,857.61 0.02%-汇兑收益-营业利润 75,598,545.14 18.56%62,535,508.29 20.40%20.89%营业外收入 2,482.07 0%1,113.22 0%122.96%营业外支出 100,297.34 0.02%119,009.92 0.04%-15.72%净利润 66,552,165.37 16.34%55,473,931.55 18.09%19.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入同比增加 100,644,472.01 元，同比增长 32.82%。主要系农行智能 POS终端的销售量显著增加，以及公司研发设计了银医通终端、中石化加油自助终端等多种自主品牌硬件产品，也相应增加了销售量；2、报告期内，公司营业成本同比增加 81,252,770.14 元，同比增长 38.82%。主要是受销售收入增加的影响，成本相应增加。3、报告期内，公司研发费用同比增加 6,394,054.14 元，同比增长 34.70%，主要是公司加大研发投入，自主研发了多种软件、硬件，并取得软件著作权，申请了多项专利。4、报告期内，公司资产减值损失同比增加 1,956,492.39 元，同比增长 86.49%，主要系公司业务不断增长，应收账款增加，坏账准备相应增加。福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 18 5、报告期内，公司其他收益增加 5,015,646.99 元，同比增加 114.75%，主要系软件产品即征即退退税收入增加及各类政府补助增加所致。6、报告期内，公司营业外收入增加 1,368.85 元，同比增加 122.96%，主要系公司主营业务突出，营业外收入极小。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 407,263,503.80 306,619,031.79 32.82%其他业务收入-主营业务成本 290,585,802.45 209,333,032.31 38.82%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%商户端支付解决方案 381,433,391.70 93.66%267,743,733.31 87.32%银行端支付解决方案 21,636,623.53 5.31%33,713,570.58 11.00%其他 4,193,488.57 1.03%5,161,727.90 1.68%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司实现主营业务收入 407,263,503.80 元，同比增长 32.82%；发生主营业务成本290,585,802.45 元，同比增长 38.82%。公司本期主营业务收入增长，系公司根据自身优势，着力发展商户端支付解决方案类产品，使该类别收入较上期增加 113,689,658.39 元，进而导致公司整体主营业务收入增长显著。公司主营业务成本也因业务规模的扩大，相应同向显著增长。从收入构成来看，总体而言，报告期内，公司商户端支付解决方案收入占比增加，其他类别产品收入占比减少。发生该种变化的主要原因系公司在报告期内，抓住智能终端发展趋势以及新政策下银行在中小商户中重新显现优势的机会，农行智能终端收入增加；中标中石化多家分公司加油卡自助发卡终端，新增销售收入；发挥自身优势，推出医院、旅游、交通等行业深度解决方案，商户端支付解决方案类产品收入显著增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国农业银行股份有限公司 365,074,184.33 89.64%否 2 中国石化销售有限公司 12,566,258.48 3.08%否 3 惠尔丰（中国）信息系统有限公司 6,748,186.41 1.66%否 4 陕西骏途网西游电子商务股份有限公司 3,410,256.48 0.84%否 5 中国工商银行股份有限公司 2,395,059.26 0.59%否 合计合计 390,193,944.96 95.81%-福建创识科技股份有限公司 2018 年度年报 2019-008 19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 惠尔丰（中国）信息系统有限公司 289,989,398.01 88.58%否 2 上海若在信息技术有限公司 5,317,100.74 1.62%否 3 深圳市西龙同辉技术有限公司 5,088,086.34 1.55%否 4 福建联迪商用设备有限公司 3,480,243.98 1.06%否 5 北京应天海乐科技发展有限公司 2,353,005.47 0.72%否 合计合计 306,227,834.54 93.53%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 44,426,881.50 56,348,078.87-21.16%投资活动产生的现金流量净额-167,606,306.56 1,366,221.62-筹资活动产生的现金流量净额-17,403,750.00-16,380,00