832895_2018_浩瀚股份_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

1 2018 年度报告 浩瀚股份 NEEQ:832895 江西浩瀚数字科技股份有限公司 Jiangxi vast Digital Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司实际控制人发生变化，2018 年 10 月 23 日、11 月 16 日，新余亿信石投资管理中心（有限合伙）与柯天水、江西奥格投资管理有限公司、廖燕勤签订股权转让协议和股权转让协议补充协议，收购上述三方持有的浩瀚股份 4,331,938 股股份，占浩瀚股份股份总数的 48.62%，并获得柯天水和廖燕勤剩余 43.97%股权的表决权委托。2018 年 12 月 21 日于中国证券登记结算有限公司办理完毕过户。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 江西浩瀚数字科技股份有限公司 股转系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 股东大会 指 江西浩瀚数字科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江西浩瀚数字科技股份有限公司董事会 监事会 指 江西浩瀚数字科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证劵法 指 中华人民共和国证券法 会计法 指 中华人民共和国会计法 公司章程、章程 指 江西浩瀚数字科技股份有限公司公司章程 报告期、本年、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 3D 动画 指 全称 3D Studio MAX，是 Discreet 公司开发的（后被 Autodesk 公司合并）基于 PC 系统的三维动画渲染和制作软件。CG 指 Computer Graphics 的缩写，核心概念是计算机图形图像，国际上习惯将以计算机为主要工具进行视觉设计和创作的数字视觉服务统称 CG。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴文杰、主管会计工作负责人刘锋及会计机构负责人（会计主管人员）刘锋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、技术更新风险以及人才流失的风险 公司目前所采用的工程设计数据化、图形化工具软件以及通过模型整合建筑项目相关信息的技术更新换代较快。可能在未来导致公司原有的技术优势积累消失。同时，国际化大公司进驻国内市场并广泛应用在图形图像、参数建模等方面的先进技术，有可能在未来对公司的发展产生影响。建筑信息可视化行业对从业人员的专业素质要求较高，既需要从业人员熟练掌握计算机、视觉、美术等相关专业知识，又需要对建筑项目的设计、管理、运营有深入的理解，因此行业经验丰富、知识结构复合的专业人员是公司持续、稳定发展的核心资源。但随着建筑信息可视化行业竞争的进一步加剧，人才的竞争也会日趋激烈，一旦出现核心人才的流失，可能会对公司的业务造成不利影响。2、营业收入季节性波动风险 因公司所处行业特点，客户往往都在年初制定计划、预算并经审批后再开展招投标。因此公司前半年的收入全年的占比较低，而在公司成本、费用水平没有发生重大变化的情况下，主营业务毛利率将有一定程度上的降低。如公司营业收入持续季节性波动，将使公司业绩产生重大季节性波动。3、公司规模较小的经营风险 公司主营业务涉及的建筑表现可视化、3D 动画、宣传片、展览展示，近年来受到国家政策的大力支持，呈现持续快速发展态势。虽然公司具备一定的技术优势和人才优势，具有较为稳定的优质客户群体，并形成一定的竞争优势，但由于公司收入规模较小，与同行业龙头企业相比，抗风险能力有待进一步提高。6 4、控股股东不当控制风险 截止报告期末，公司控股股东新余亿信石投资管理中心（有限合伙）持有 4,331,938 股公司股份，占总股本的 48.62%，股东柯天水持有 3,305,499 股公司股份，占总股本的 37.10%，股东廖燕勤持有 612,563 股公司股份，占总股本的 6.88%,新余亿信石投资管理中心（有限合伙）与股东柯天水及廖燕勤签订股东权利授权委托书获得柯天水和廖燕勤剩余 43.97%股权的表决权委托，新余亿信石投资管理中心（有限合伙）在公司重大事项决策、日常经营管理方面均可施予重大影响。虽然股份公司成立后公司已建立健全公司治理机制及内部控制体系，股份公司成立以来也未发生实际控制人利用控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。5、应收账款比例较高的风险 截止 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款面值为 4,972,530.80元，占 2018 年 12 月 31 日资产总额比例为 88%，尽管公司客户为一些经常合作企业，信用较好，且公司不断加强客户信用管理，但若宏观经济环境发生较大波动，客户财务状况恶化，应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足，公司业绩和生产经营将会受到不利影响，并且报告期内公司出现了一些客户经营不善，拒不付款的情况。因此，公司存在应收账款回收的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西浩瀚数字科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi vast Digital Technology Co.,Ltd.证券简称 浩瀚股份 证券代码 832895 法定代表人 吴文杰 办公地址 江西省吉安市万安县河西工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高雅静 职务 董事会秘书 电话 0791-86519363 传真 0791-86519363 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省南昌市红谷滩新区新地中心 1708330038 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 10 月 21 日 挂牌时间 2015 年 10 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）服务业(I)-软件和信息技术服务业(65)-软件开发(651)-基础软件开发（6510）主要产品与服务项目 建筑表现可视化、3D 动画、宣传片、展览展示 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）8,910,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 新余亿信石投资管理中心（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 廖洪舟 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 913601005840152807 否 注册地址 江西省吉安市万安县河西工业园 是 注册资本（元）8,910,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所 签字注册会计师姓名 王文涛、陈大远 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 会计师事务所变动 2019 年 2 月 13 日公司召开第二届董事会第八次会议，2019 年 2 月 28 日召开临时股东大会审议通过 关于变更会计师事务所的议案。会计师事务所由中天运会计师事务所变更为中审亚太会计师事务所。2019 年 1 月 16 日第二届董事会第七次会议审议通过关于选举吴文杰先生为董事长的议案，根据公司章程规定公司法定代表人为公司董事长，吴文杰为公司新任法定代表人。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 2,819,386.73 9,696,083.44-70.92%毛利率%-8.99%34.59%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,662,629.69-1,586,212.81 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,639,389.10-1,702,862.1 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-88.39%-15.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-88.03%-16.98%-基本每股收益-0.64-0.18-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 5,675,378.72 15,095,586.29-62.40%负债总计 2,228,724.47 5,800,505.20-61.58%归属于挂牌公司股东的净资产 3,575,166.13 9,237,795.82-61.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.40 1.04-61.54%资产负债率%（母公司）28.02%32.92%-资产负债率%（合并）39.27%38.43%-流动比率 2.51 2.42-利息保障倍数-31.97-8.50-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,176,351.86 277,313.32 324.20%应收账款周转率 0.41 0.91-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-62.40%2.58%-营业收入增长率%-70.92%0.90%-净利润增长率%-282.52%-77.85%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,910,000 8,910,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 100,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额-127,321.83 非经常性损益合计非经常性损益合计-27,321.83 所得税影响数-4,081.16 少数股东权益影响额（税后）-0.08 非经常性非经常性损益净额损益净额 -23,240.59 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0 8,945,982.72 0 9,562,799.24 应收票据 0 0 0 0 11 应收账款 8,945,982.72 0 9,562,799.24 0 应付票据及应付账款 0 1,035,000.00 0 187,100.00 应付票据 0 1,035,000.00 0 0 应付账款 1,035,000.00 187,100.00 0 研发费用 0 984,518.28 0 949,445.30 管理费用 4,217,231.27 3,232,712.99 3,011,907.69 206,242.39 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 江西浩瀚数字科技股份有限公司主要以建筑表现可视化、3D 技术为核心，融合多媒体手段在不同的科技领域进行实践并最终实现其运用价值。浩瀚股份起步于建筑设计领域，现有业务范围涉及建筑效果图设计、地产三维动画制作、建筑方案咨询、建筑表现可视化、影视广告、影视后期、多媒体整体解决方案、展览展示策划与设计、数字化虚拟城市技术开发等，并在工业设计、医疗机械设计、数字城市等领域积极创新。目前，公司已具备了建筑效果图、建筑动画动漫设计制作方面较为完善、成熟的研发、生产流程。公司所处 CG 产业，作为一种文化创意产业，其发展关键在于对人才的要求，尤其对于复合型人才，既要掌握先进的操作技术又要精通艺术。公司重视对研发团队的投入，目前形成较为稳定的研发团队，公司重视研发团队投入，并已成功将相关研究成果应用于核心业务与产品之中，从而构成公司的主要竞争优势之一。公司借助区域优势，服务区域主要涵盖江西地区，并逐渐向省外其他地区拓展业务。公司的主要销售方式是直销。面向的客户群体主要是建筑设计院、房地产企业及各大政府机构。公司目前已与江西省内市场规模较大的建筑设计院建立起了合作关系，而销售团队的工作职能为维护已有的客户关系，并承接订单。此外，销售团队还通过网络搜索招标文件、电话沟通等形式开发政府类单位招标以及房地产企业为主的，各类企业的三维动画及展览展示等需求。此外，公司也积极与一些房地产服务商进行合作，包括策划公司、沙盘公司等，通过转介绍获得业务。公司主要服务于房地产开发公司、城市规划、设计公司、建筑设计研究院、景观园林设计公司、各类展馆、医疗器械、汽车行业等，主要收入为制作费及技术服务费、设计费。报告期内公司的商业模式较上年度未发生较大变化，报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，管理团队围绕公司中长期发展战略和 2018 年度经营计划，积极拓展业务范围、加强研发、加强运营管理，完善组织结构、健全管理制度、加强内部管理，全面推进公司业务的开展。在市场开拓方面，加强了整个销售团队的建设，将公司的业务逐步布局全国，特别是在三维动画、VR 动画、App 系统开发、电子微楼书、数字展馆、展览展示市场等方面得到了提升，从而提高了公司在 CG 行业的市场13 影响力和品牌效益。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。(二二)行业情况行业情况 CG 行业是国家大力鼓励发展的新兴产业，近年来国家鼓励行业大发展，缩小与发达国家之间水平的差距，相关部门颁布了一系列产业政策和发展规划来为产业发展营造了良好的发展环境。2016 年，国务院第 67 号文件“十三五”国家战略性新兴产业发展规划中明确了促进数字创意产业蓬勃发展,加快虚拟现实、增强现实、全息成像、裸眼三维图形显示（裸眼 3D）、交互娱乐引擎开发、文化资源数字化处理、互动影视等核心技术创新发展，加强大数据、互联网、人工智能等技术在数字文化创意创作生产领域的应用，促进创新链和产业链紧密衔接。文化部“十三五”时期文化发展改革规划中强调，要推动文化产业结构优化升级。加快发展动漫、游戏、创意设计、网络文化等新型文化业态，全面提高管理服务水平，推动“互联网+”对传统文化产业领域的整合。落实国家战略性新兴产业发展的部署，加快发展以文化创意为核心，依托数字技术进行创作、生产、传播和服务的数字文化产业，培育形成文化产业发展新亮点。2013 年 11 月 1 日，江西省人民政府动漫奖管理暂行办法（赣文厅字2013101 号）正式出台，这是江西省首次出台的关于扶持动漫产业的专项政策。(三三)财务分析财务分析 1.1.资资产负债结构分析产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 41,778.73 0.74%1,035,232.28 6.86%-95.96%应收票据与应收账款 4,972,530.80 87.62%8,945,982.72 59.26%-44.42%存货 -投资性房地产-长期股权投资-固定资产 87,080.55 1.53%366,603.79 2.43%-76.25%在建工程-短期借款 1,000,000.00 17.62%3,000,000.00 19.87%-66.67%长期借款-预付款项 464,500.00 8.18%3,802,200.00 25.19%-87.78%其他应收款 102,722.20 1.81%193,619.30 1.28%-46.95%应付职工薪酬 146,744.85 2.59%294,801.55 1.95%-50.22%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期金额为 41778.73，上期金额为 1035232.28，变动比例为-95.96%，重大变动主要为收入下降，成本稳定，日常收入与支出差额加大所致。2、应收票据与应收账款本期金额为 4,972,530.80 上期金额为 8,945,982.72，变动比例为-44.42%，重大变动主要是由于收回前期款项 259.71 万元，计提坏账准备净额 137.64 万元，合计变动数为 397.3514 万元。3、固定资产本期金额为 87080.55 元，上期金额为 366603。79，变动比例为-76.25%，固定资产重大变动主要为计提累计折旧所致。4、短期借款本期金额为 1000000 元，上期为 3000000 元，短期借款重大变动为归还短期借款 200 万所致。5、预付款项本期金额 464,500.00，上期金额为 3,802,200.00，变动比例为-87.78%，预付款项重大变动原因是本期外包业务计入成本 90 万，其他为业务未完成，收回预付款项。6、其他应收款本期金额为 102,722.20，上期金额为 193,619.30，变动比例为-46.95%。其他应收款重大变动是因为计提坏账以及收回以前款项。7、应付职工薪酬本期金额为 146,744.85，上期金额为 294,801.55，变动比例为-50.22%。应付职工薪酬重大变动是因为因企业收入和效益下降，未计提员工年终奖励，且本年末与上年末相比员工人数减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 2,819,386.73-9,696,083.44-70.92%营业成本 3,072,832.89 108.99%6,342,463.55 65.41%-51.55%毛利率%-8.99%-34.59%-管理费用 2,655,925.36 94.20%3,232,712.99 33.34%-17.84%研发费用 595,900.68 21.14%984,518.28 10.15%-39.47%销售费用 68,182.06 2.42%155,078.98 1.60%-56.03%财务费用 158,836.84 5.63%175,613.99 1.81%-9.55%资产减值损失 1,376,392.47 48.82%468,012.36 4.83%194.09%其他收益 1,165.06 0.04%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-5,116,916.96-181.49%-1,714,082.20-17.68%198.52%营业外收入 100,189.24 3.55%140,200.02 1.45%-28.54%营业外支出 127,511.07 4.52%2,520.87 0.03%4,958.22%净利润-5,848,426.84-207.44%-1,528,927.54-15.77%200.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动：2018 实现营业收入 2,819,386.73 元，上年同期为 9696083.44 元，减幅为 70.92%。主要原因为：市场竞争加剧，公司市场份额缩减，客户流失。2、营业成本变动：2018 年营业成本发生额为 3072832.89 元，上年同期为 6342463.55 元，减幅为 51.55%。主要原因为：营业收入大幅下降，收入减少的同时成本相应减少，但因资产折旧及人工等固定成本原因，成本下降幅度小于收入下降的幅度。15 3、研发费用变动：2018 年研发费用发生额为 595900.68 元，上年同期为 984518.28 元，减幅为 39.47%。主要原因为：因营业收入大幅下降，为节约成本，公司主动缩减研发费用。4、销售费用变动：2018 销售费用为 68182.06 元，上年同期为 155078.98 元，减幅为 56.03%。主要原因为：因营业收入大幅下降，为节约成本，公司主动缩减销售费用。5、营业利润本期为-5,116,916.96 上期为-1,714,082.20，变动率为 198.52%，应收账款项计提坏账准备金增加是导致营业利润重大变动的主要原因。一些客户客户经营不善，财务状况恶化，从而拒不付款，导致应收账款项计提坏账准备金增加为 137.64 万元。6、营业外支出本期为 127511.07，上期为 2520.87，变动率为 4958.22%，重大变动主要为 2018 年对外赞助款 10 万所致。7、净利润变动：2018 年实现净利润-5848426.84 元，上年同期为-1528927.54 元，变动幅度为 200.67%。主要原因为：（1）营业收入下降幅度较大，但因各项固定成本存在，总成本没有因营业成本的下降而大幅下降。（2）本期因应收账款回收不及时，按公司会计政策计提坏账 1376392.47 元。（3）本期发生赞助费用10万元。（4）因连续亏损，本期对前期确认的递延所得税资产进行冲减，增加所得税费用704188.05元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 2,819,386.73 9,696,083.44-70.92%其他业务收入-主营业务成本 3,072,832.89 6,342,463.55-51.55%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%动漫设计 2,611,686.58 92.63%9,242,315.27 95.32%效果图设计 48,962.26 1.74%453,768.17 4.68%咨询服务 158,737.89 5.63%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务占比未发生变动，收入来源仍为动漫设计，收入构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西健发科技有限公司 660,377.34 23.42%否 2 武汉深丝路数码技术有限公司 536,150.94 19.02%否 3 成都深丝路数码科技有限公司 294,811.30 10.46%否 4 衡阳吉利星跃汽车城开发有限公司 127,358.50 4.52%否 5 江西新电汽车空调系统有限公司 95,754.72 3.40%否 16 6 上饶市龙潭湖置业有限公司 50,943.40 1.81%否 合计合计 62.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上饶市信州区火飞科技服务有限公司 500,000 90.90%否 2 江西大力水手文化传媒有限公司 30,000 5.45%否 3 北京金诺佳音国际文化传媒有限公司 6,050 1.10%否 4 徐州赛诚网络服务有限公司 14,000 2.55%否 5 合计合计 550,050 100.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,176,351.86 277,313.32 324.20%投资活动产生的现金流量净额-13,799.00-120,435.90 88.54%筹资活动产生的现金流量净额-2,156,006.41-172,006.25 1,153%现金流量分析现金流量分析：1、2018 年经营活动产生的现金流量净额 1,176,351.86 元，较上年同期 277,313.32 元，增加 899038.54元，主要原因是主要原因是本期购买商品、接受劳务支付的现金和支付的其他与经营活动有关的现金比上期大幅较少所致。2、投资活动产生的现金流量净额-13,799.00 元，较上年同期-120,435.90 元，增加 106636.9 元，主要原因是 2017 年固定资产采购较上年同期减少。3、筹资活动产生的现金流量净额-2,156,006.41 元，较上年同期-172,006.25 元，减少-1984000.16 元，主要原因是 2018 年公司归还短期借款 200 万元，较 2017 年 300 万元，减少 100万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2016 年 04 月 15 日第一届董事会第八次会议及 2016 年 05 月 04 日 2016 年第二次临时股东大会审议通过关于设立全资子公司南昌浩瀚文化创意有限公司的议案，对外投资设立控股子公司南昌浩瀚文化创意有限公司，该公司注册资本 100 万元人民币，法定代表人为柯天水，统一社会信用号为 91360102MA35KLJN2U，公司经营范围为：策划创意服务、展览展示服务、数字内容服务；多媒体设计；动漫设计与制作；建筑装饰装修工程设计与施工、展馆设计与施工；建筑智能化；舞台设计；影视制作；计算机软硬件技术开发与销售；网络程序开发；机电设备安装；货物及技术进出口。截至 2018 年 12 月 31 日,该子公司总资产 594,873.05 元,2018 年实现营业收入 291,717.92 元,净利润-10,637.43 元。2017 年 6 月 23 日第第一届董事会第十六次会议及 2017 年 07 月 14 日 2017 年第二次临时股东大会审议通过关于设立全资子公司的议案，对外投资设立控股子公司江西凯佳文化传媒有限公司，该公司注册资本 200 万元人民币，法定代表人为柯天水，统一社会信用号为 91361102MA367E4K33，公司经营范围为：设计、制作、发布、代理国内外各类广告；数字多媒体17 设计、制作；计算机领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；网站开发、运营；计算机网络工程设计、施工；电子产品、计算机及辅助设备、通信设备、文体用品批发、零售；建筑机械设备租赁服务；承办会务会展、展示展览服务；图文设计、制作。截至 2017 年 12 月 31 日,该子公司总资产 1,131.06 元,2017 年实现营业收入 0 元,净利润 2,566.62 元。2018 年 4 月 8 日第二届董事会第二次会议及 2018 年 4 月 24 日 2018 年第三次临时股东大会审议通过 关于对外投资设立控股子公司的议案，外投资设立控股子公司江西云瀚教育科技有限公司，该公司注册资本 200 万元人民币，法定代表人为丁睿，统一社会信用号为 91360111MA37UYPK84，公司经营范围为：教育软件开发、销售;教育信息咨询;动漫设计;多媒体制作;计算机软硬件技术开发、技术咨询、技术转让;文化艺术交流活动策划;电脑图文设计;计算机系统集成;文化创意服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。截至 2018 年 12 月 31 日，该子公司总资产 15,180.33 元，2018 年实现营业收入 158,737.89 元，净利润-321,421.08 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)，本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018 年度本公司纳入合并范围的子公司比上期增加 1 户，为江西云瀚教育科技股份有限公司，该公司注册资本 200 万元人民币，法定代表人为丁睿，统一社会信用号为 91360111MA37UYPK84。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，维护职工的合法权益；诚心对待客户和供应商；积极参与环境保护事业。支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。18 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，建筑信息可视化、建筑动画保持稳定，数字化虚拟城市业务正在逐步开展实施，主要财务等各项指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司无违法、违规行为发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、技术更新风险以及人才流失的风险 公司目前所采用的工程设计数据化、图形化工具软件以及通过模型整合建筑项目相关信息的技术更新换代较快。可能在未来导致公司原有的技术优势积累消失。同时，国际化大公司进驻国内市场并广泛应用在图形图像、参数建模等方面的先进技术，有可能在未来对公司的发展产生影响。建筑信息可视化行业对从业人员的专业素质要求较高，既需要从业人员熟练掌握计算机、视觉、美术等相关专业知识，又需要对建筑项目的设计、管理、运营有深入的理解，因此行业经验丰富、知识结构复合的专业人员是公司持续、稳定发展的核心资源。但随着建筑信息可视化行业竞争的进一步加剧，人才的竞争也会日趋激烈，一旦出现核心人才的流失，可能会对公司的业务造成不利影响。应对措施：首先，建立了有效的人才激励机制和管理制度，确保管理、技术及营销骨干人员的长期稳定。其次，建立了人才培养机制，充分提升在岗员工的素质。再次，公司将提供有市场竞争力的薪酬待遇吸引更多的高端人才，保持公司人力资源建设的持续竞争力。2、营业收 入季节性波动风险 因公司所处行业特点，客户往往都在年初制定计划、预算并经审批后再开展招投标。因此公司前半年的收入全年的占比较低，而在公司成本、费用水平没有发生重大变化的情况下，主营业务毛利率将有一定程度上的降低。如公司营业收入持续季节性波动，将使公司业绩产生重大季节性波动。应对措施：公司将在每年年初时加强与下游客户的沟通，加快项目开拓、签约速度，同时在年初时加强软件产品及其他产品的销售，以保持公司营业收入的平稳增长。3、公司规模较小的经营风险 公司主营业务涉及的建筑表现可视化、3D 动画、宣传片、展览展示，近年来受到国家政策的大力支持，呈现持续快速发展态势。虽然公司具备一定的技术优势和人才优势，具有较为稳定的优质客户群体，并形成一定的竞争优势，但由于公司收入规模较小，与同行业龙头企业相比，抗风险能力有待进一步提高。应对措施：建立科学的人员管理机制，注重企业文化建设，使企业人、财、物、信息等各类资源处于最佳配置状态。利用市场的相对空白，积极发挥自身技术先进的优势，开发满足广大市场需要的产品，在行业中建立知名度，树立良好的企业形象，开拓客户，进一步培育市场。4、控股股东不当控制风险 报告期内，控股股东发生变化，2018 年 10 月 23 日、11 月 16 日，新余亿信石投资管理中心（有限合伙）与柯天水、江西奥格投资管理有限公司、廖燕勤签订股权转让协议和股权转让协议补充协议，收购上述三方持有的浩瀚股份 4,331,938 股股份，占浩瀚股份股份总数的 48.62%，并获得柯天水和廖燕19 勤剩余 43.97%股权的表决权委托。新余亿信石投资管理中心（有限合伙）于 2018 年 12 月 21 日办理完毕股权登记，成为浩瀚股份实际控股股东。新余亿信石投资管理中心（有限合伙）共计持有浩瀚股份92.95%表决权。虽然股份公司成立后公司已建立健全公司治理机制及内部控制体系，股份公司成立以来也未发生实际控制人利用控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。应对措施：1、健全