832886_2018_依特诺_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

公告编号：公告编号：20192019-017017 1 证券代码：证券代码：832886 832886 证券简称：依特诺证券简称：依特诺 主办券商：上海证券主办券商：上海证券 2018 年度报告 依特诺 NEEQ:832886 浙江依特诺科技股份有限公司 ZHEJIANG ITENAL TECHNOLOGY CO.，LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 8 月，依特诺被国家知识产权局评为国家知识产权优势企业。2018 年 1 月，依特诺被温州市人民政府评为温州市高成长型企业。2018 年 6 月，依特诺的安全技术防范系统集成及服务专项资质被浙江省安全技术防范行业协会评为贰级。2018 年 3 月，依特诺被温州市科学技术协会评为企业科协工作先进单位。浙江依特诺科技股份有限公司金融机构用无拒钞仓的鉴别机具 JBY D ET800(A)经中国人年银行印制科学技术研究所鉴别能力检测中心检测，通过金融行业标准JR/T0154-2017“金标”。2018 年 1 月，依特诺成功入围中国银行股份有限公司辽宁省分行自助设备安全防护舱采购项目。2018 年 12 月，依特诺成功入围中国农业银行股份有限公司天津市分行自助设备安全防护舱采购项目。2018 年 9 月，依特诺成功入围中国邮政储蓄银行股份有限公司辽宁省分行自助设备安全防护舱采购项目。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 浙江依特诺科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、依特诺股份、依特诺 指 浙江依特诺科技股份有限公司 有限公司、依特诺有限 指 浙江依特诺电子有限公司 依特诺投资 指 平阳依特诺投资合伙企业（有限合伙）股东大会 指 浙江依特诺科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江依特诺科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江依特诺科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 浙江依特诺科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 上海证券、主办券商 指 上海证券有限责任公司 浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 财通证券 指 财通证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 天职、会计师事务所、会计师 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年度 CQC 指 中国质量认证中心 CCC 指 中国强制性产品认证制度 浙江依特诺科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯易乐、主管会计工作负责人冯易乐及会计机构负责人（会计主管人员）冯易乐保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了非标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事许明新未出席董事会会议对年度报告进行审议，未签署董事关于年度报告的确认意见；监事黄杰未出席监事会会议对年度报告进行审议，未签署监事会关于年度报告的审核意见。2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由?董事许明新因个人原因缺席，未委托其他董事代为表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 新产品开发的风险 为了寻找新业务增长点，同时针对原金融设备行业受支付方式的冲击，公司投入部分资源对消防类产品进行了深化研发工作，由于研发技术成熟度和市场具有不确定性，可能会对公司的经营产生一定的影响。新市场的风险 公司开拓了全新的市场，新市场的不稳定性可能给公司带来经营影响。人民币鉴伪产品的市场需求变化带来 的风险 随着互联网金融的高速发展，人民币支付方式已发生转变，金融机构网点现金柜台逐步减少，这将会对公司的收入产生一 定的影响。无法持续获得生产许可资质的风险 我国对人民币鉴别仪实行生产许可证制度。公司于 2016 年 12 月 21 日取得人民币鉴别仪生产许可资质，有效期为 5 年，该证书将于 2021 年 12 月 20 日到期。虽然公司具备持续取得上述浙江依特诺科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 资质证书的相关条件，但是如果上述资质到期后未能取得有关部门审查，将对公司的持续经营产生重大影响。核心技术人才流失及核心技术泄密的 风险 公司所在行业具有典型的智力、知识、技术密集型等特点。公司优秀人才的积累加之已形成的各项自主知识产权，构成了 公司的核心竞争力。随着市场竞争的加剧，行业内对人才、技 术的争夺将尤为激烈。随着公司在行业内影响力的逐步扩大，公司核心技术人员被挖角的机会增加，公司核心技术泄密的风 险加大。税收优惠政策变动的风险 报告期内，公司按规定享受了国家税收优惠政策。于 2016 年 11 月 21 日取得了编号为 GR201633001749 的高新技术企业证书，有效期 3 年，依据科技部、财政部、国家税务总局 2008 年 4 月联合颁布的高新技术企业认定管理办法等规定减按 15%的税率征收企业所得税。未来，若上述税收优惠政策发生变化，或公司不具备继续享受上述税收优惠政策的条件，将对公司未来的收益情况产生一定的影响。预付账款余额较大，存在不能收回的风险 截止 2018 年 12 月 31 日，公司预付款项余额中，预付温州展腾电子有限公司（以下简称展腾公司）4,772.21 万元，预付温州银康科技有限公司（以下简称银康公司）588.50 万元，合计 5,360.71 万元，上述款项占资产总额的 44.62%。若公司未来不能有效地对预付账款进行管理，则存在预付账款无法收回的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：变化情况详见第四节“五、风险因素”。浙江依特诺科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江依特诺科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG ITENAL TECHNOLOGY CO.，LTD 证券简称 依特诺 证券代码 832886 法定代表人 冯易乐 办公地址 浙江省平阳县鳌江镇鞋业园区 B 区 5 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 冯易乐 职务 董事长、总经理 电话 0577-23830887 传真 0577-63613027 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省平阳县鳌江镇鞋业园区 B 区 5 幢 325401 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 注：林偌嫣女士因个人原因于 2018 年 6 月 22 日离任，不再担任董事会秘书职务。根据公司法及公司章程等相关规定，董事会秘书职务暂有董事长代理。三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 9 月 7 日 挂牌时间 2015 年 7 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-34 通用设备制造业-347-文化、办公用机械制造-3475-计算器及货币专用设备制造 主要产品与服务项目 专业从事金融设备、自助类设备、消防类设备、安全防范技术的研发、生产、销售等 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）87,029,800 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 冯易乐 实际控制人及其一致行动人 冯易乐、冯亦权 浙江依特诺科技股份有限公司 2018 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330300793367338X 否 注册地址 浙江省平阳县平阳经济开发区鞋业园区 B 区 5 幢 是 注册资本（元）87,029,800 元 是 注：公司于 2018 年 11 月 15 日通过浙江依特诺科技股份有限公司关于修订 公司章程 公告(公告编号：2018-058)，修改了公司注册地址以及经营范围；并于 2018 年 12 月 6 日取得工商变更后的营业执照。公司于 2018 年 5 月 16 日通过浙江依特诺科技股份有限公司 2017 年度权益分派实施公告(公告编号：2018-038)，以公司现有总股本 5,119.4 万股为基数，以资本公积金向全体股东 10 转 7 股，转增后股本为 8,702.98 万股；并于 2018 年 6 月 1 日取得工商变更后的营业执照。五、五、中介机构中介机构 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 钟炽兵、肖小军、周俊 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江依特诺科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 27,745,436.02 80,007,353.43-65.32%毛利率%42.64%38.97%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,128,090.25 11,692,873.94-152.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,710,215.88 10,797,667.44-189.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.14%12.05%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.73%11.13%-基本每股收益-0.07 0.23-130.43%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 120,144,981.61 143,859,896.60-16.48%负债总计 23,393,167.81 40,979,992.55-42.92%归属于挂牌公司股东的净资产 96,751,813.80 102,879,904.05-5.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11 2.01-44.78%资产负债率%（母公司）19.47%28.49%-资产负债率%（合并）-流动比率 4.89 3.34-利息保障倍数-5.42 15.55-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-37,100,435.69 2,859,733.73-1,397.34%应收账款周转率 0.51 1.45-存货周转率 0.87 2.80-浙江依特诺科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-16.48%10.39%-营业收入增长率%-65.32%-12.00%-净利润增长率%-152.41%6.72%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 87,029,800.00 51,194,000.00 70%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,986,235.66 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,398,529.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-167,064.64 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,217,700.02 所得税影响数 635,574.39 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,582,125.63 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 浙江依特诺科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 57,428,894.16-应收票据及应收账款-57,428,894.16-应付账款 15,785,486.91-应付票据及应付账款-15,785,486.91-应付利息 18,125.00-其他应付款 70,508.83 88,633.83-管理费用 9,752,169.11 6,175,144.64-研发支出-3,577,024.47-应收利息 0 0-应收股利 0 0-其他应收款 1,667,612.00 1,667,612.00-固定资产清理 0 0-固定资产 2,682,433.68 2,682,433.68-浙江依特诺科技股份有限公司 2018 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 按照证监会 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于专用设备制造业，行业代码为 C35；按照国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司属于制造业中的计算器及货币专用设备制造小类，行业代码为 C3475。本公司是处于专业设备制造行业，主要从事金融设备、自助类设备、消防类设备、安全防范技术的研发、生产、销售、服务于一体的股份制企业。公司拥有现金类设备、自助类设备、消防类设备和以 RFID 应用为核心的三大研发团队，拥有近 70 多项专利技术与多项软件著作权，遍及全国范围内的营销体系和售后服务网络。公司主要客户为金融设备企业、银行等公司，为其提供现金处理类设备、自助处理类设备、安全防范类等专业设备，为客户的效率提升、节约运行成本、降低风险提供服务。公司通过直销和经销相结合的方式进行销售、开拓业务，收入来源主要是现金类设备和智能防护舱销售。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，本公司经营情况如下：1、2018 年营业收入为 2,774.54 万元，较上年同期 8,000.74 万元降低了 65.32%，业绩下滑较大的原因：1）.由于受移动支付的影响，人民币现金流通量减少，银行物理网点和柜台逐步减少，银行减少了对点验钞的采购；2）.由于受人民银行发布人民币现金机具鉴别能力技术规范金融行业标准的影响，人民银行要进行点验钞机的检测，各大商业银行在 2018 年相应停止点验钞机的更新采购，相应的招投标采购延迟到 2019 年。针对行业的不利变化，2018 年公司开始进军智慧消防领域，开发了智慧烟感、智慧用电等产品，在银行、文保、学校、医院、住宅等有着广泛的需求应用。2、2018 年毛利率为 42.64%，去年同期为 38.97%，同比增长了 3.67 个百分点，主要是销售模式结构变化引起，公司点验钞机销售主要有银行直销和经销商销售两种模式，而银行直销毛利率比经销商销售毛利率高，本期销售中，银行直销收入占比较去年有所提升，使得本期毛利率上升。3、2018 年期末总资产 12,014.50 万元，比年初总资产 14,385.99 万元减少了 2,371.49 万元，减少了16.48%，其中货币资金比年初减少 4,623 万，主要是预付供应商货款增加；预付账款增加 3,959 万，银行金融机具集中采购，公司有一部分订单要放在外协厂家贴牌加工，所以预付供应商货款准备材料生产；浙江依特诺科技股份有限公司 2018 年年度报告 13 应收账款比年初减少 1,897 万，应收账款减少的主要原因是报告期内营业收入的下滑，同时公司收回信用期内的应收账款，使得本期应收账款有所下降。综合以上因素使得总资产有所减少。4、2018 年期末总负债 2,339.32 万元，比年初总负债 4,098 万元，减少了 1,758.68 万元，减少 42.92%，主要是银行借款归还了 1,200 万，同时由于营业收入的下滑，使得公司采购减少，导致应付账款比年初减少 208 万，应交税费比年初减少 215 万。(二二)行业情况行业情况 1.金融设备行业随着社会技术环境的不断变化，金融监管机构对金融设备的要求也不断提高，2017年 7 月 6 日，中国人民银行发布了人民币现金机具鉴别能力技术规范(以下简称“新金标”）金融行业标准，并确定在2018年1月1日起实施。该标准远高于2011年5月发布实施的国家标（GB16999-2010）人民币鉴别仪通用技术条件，在新金标中，不论是纸币的 18 项鉴伪手段，还是硬币的 13 种防伪特征，对于金融设备企业都是新的挑战，将带来传统制造技术和工艺的革命性变革。2.近年来，实体经济下行、利率市场化对银行业带来一定冲击，导致网点盈利能力降低，激烈的同业竞争、互联网金融的冲击给银行造成了一定程度的客户流失。同时，社会经济处于高速发展的互联网时代，中国经济高速发展，“弯道超车”。云计算、大数据、区块链等各种概念层出不穷。银行之间的竞争也愈发激烈，人民币发行量减少、手机端、Pad 端便捷性的提升，使得大规模排队办理业务的现象不复存在，银行网点内客户从年轻化逐渐走向老龄化，以及下游客户呈现出的新的需求趋势，以此为契机，公司将聚焦智慧银行转型升级的重大机遇，深入挖掘传统银行向智慧银行转型中伴随的设备升级、流程再造等新的业务增长点，在现有产品体系与技术储备的基础上，公司将继续加大自助类产品开发力度，持续进行技术升级，完善营销和售后服务网络，增强公司的整体核心竞争力，提高公司在金融设备细分行业的市场占有率。3、公司将充分利用已有的研发、技术优势、产品优势、质量优势以及品牌优势，以现有主要产品的生产线扩展为基础，以省级金融机具工程技术研发中心建设为支撑，加大转型新产品开发力度。特别是在已开发的“智慧消防”“智慧用电”两大系列产品上进一步对接 5G 技术，完善提升物联网、AI 技术在两大系列产品上的渗透与应用，利用公司已有的渠道销售优势使公司的智慧消防、智慧用电产品先期达到金融行业全系列覆盖、满足金融行业智慧消防、智慧用电需求的规模，后在完成社会市场的全覆盖，力争将公司发展为国内智慧消防、智慧用电旗舰级企业，将“依特诺”打造为国内智慧消防、智慧用电知名品牌。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,552,666.40 2.96%49,789,887.50 34.61%-92.86%应收票据与应收账款 38,450,005.71 32.00%57,428,894.16 39.92%-33.05%预付账款 53,189,105.85 44.27%13,609,080.00 9.46%290.84%存货 18,066,576.00 15.04%14,544,166.81 10.11%24.22%投资性房地产-长期股权投资-浙江依特诺科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 固定资产 1,241,982.90 1.03%2,682,433.68 1.86%-53.70%在建工程-短期借款 5,000,000.00 4.16%17,000,000.00 11.82%-70.59%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金减少主要是预付供应商货款增加；预付款增加主要是为了应对银行金融机具集中采购。首先根据行业其特殊性，主要客户银行招投标以下半年为主，同时银行要求的供货周期较短，需要准备成品作为库存，以便于提供下半年度银行瞬间批量采购金融机具的需求。为了应对订单需求，公司常常以委外加工方式加工产品，因为是整机采购，相对来说生产周期也较长，再加之规格、型号较杂，同时受托加工厂商供应商系统有时候受客观因素的影响，原辅件不能按时交付的情况也时有发生，因此公司产品采购以预付账款为主。其次由于受人民银行发布人民币现金机具鉴别能力技术规范金融行业标准的影响，人民银行要进行金融机具的检测，对金融机具提出了更高的要求，各大银行在 2018 年停止点验钞机的更新采购，等待最新符合标准的金融机具，导致 2018 年下半年未能进行相应的招投标活动，各银行招投标顺延至了 2019 年。受此影响，2018 年公司业务严重下滑，支付的预付款也未要求供应商供货，以致期末存在较大的预付账款。针对此情况，公司与主要预付账款供应商温州展腾电子有限公司、温州银康科技有限公司达成协议，协议约定若截止 2019 年 6 月 30 日，原于 2017 年 12 月签订的购销合同因各商业银行总行（中国银行、农业银行、工商银行、建设银行、交通银行）没有进行金融机具招标采购而无法实施，则解除原采购合同，温州展腾电子有限公司和温州银康科技有限公司将分别于 2019 年末、2020 年末及2021 年末分 3 次还清全部款项。应收账款减少的主要原因是报告期内营业收入的下滑，同时公司收回信用期内的应收账款，使得本期应收账款有所下降。存货增加是为了应对银行采购订单，增加原材料采购以及库存商品储备；固定资产减少主要是出售厂房，固定资产净值减少 1,189,757.29 元；短期借款减少主要是报告期内归还恒丰银行借款 1,000 万，招商银行借款 200 万。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 27,745,436.02-80,007,353.43-65.32%营业成本 15,913,579.43 57.36%48,825,774.12 61.03%-67.41%毛利率%42.64%-38.97%-管理费用 4,405,689.03 15.88%6,175,144.64 7.72%-28.65%研发费用 3,021,933.86 10.89%3,577,024.47 4.47%-15.52%销售费用 2,700,012.62 9.73%4,999,852.87 6.25%-46.00%财务费用 1,186,825.13 4.28%662,746.04 0.83%79.08%资产减值损失 12,140,504.10 43.76%2,252,820.42 2.82%438.90%其他收益 878,812.64 3.17%507,000.00 0.63%73.33%浙江依特诺科技股份有限公司 2018 年年度报告 15 投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 2,986,235.66 10.76%1,047.87 0.01%284,881.50%汇兑收益-营业利润-8,288,769.69-29.87%13,326,884.99 14.66%-162.20%营业外收入 773,029.01 2.79%594,130.90 0.74%30.11%营业外支出 167,064.65 0.60%47,645.45 0.06%250.64%净利润-6,128,090.25-22.09%11,692,873.94 14.61%-152.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期营业收入较上年同期减少了 52,261,917.41 元，下降了 65.32%，下降的主要原因是:1.由于受移动支付的影响，人民币现金流通量减少，银行物理网点和柜台逐步减少，银行减少了对点验钞的采购；2.由于受人民银行发布人民币现金机具鉴别能力技术规范金融行业标准的影响，人民银行要进行点验钞机的检测，各大商业银行推迟点验钞机的更新采购；营业成本减少主要是收入减少成本相应减少 管理费用减少主要是员工比上年减少，职工薪酬减少支出 709,431.42 元，办公费用开支减少377,299.80 元，主要是裁减了部分办公人员，减少办公费用开支；销售费用减少主要原因一是人员减少导致，工资薪酬及社保福利等减少支出 598,340.85 元；二是运输费用减少支出 421,644.77 元，是由于销售发货减少；三是售后服务费用减少支出 1,004,691.55 元，是由于产品维修费用减少和应付经销商服务费减少；四是销售差旅费用减少开支 270,019.54 元，是售后人员出差减少；财务费用增加主要是报告期利息支出增加，利息支出增加的主要原因是本期贷款利率较上年同期有所上浮，同时公司接近报告期末归还银行借款，借款占用的天数较长，因此利息支出较上年有所增加。资产减值损失主要是由于点验钞升级，部分材料变成呆滞材料，一部分过时产成品没有及时处理，所以计提存货跌价准备 3,969,209.80 元；同时由于行业不景气，部分经销商拖欠货款，导致部分应收账款账龄超过一年，计提应收账款准备 8,171,294.30 元；营业利润减少主要是受收入下降和计提资产减值损失引起的，报告期计提存货跌价准备3,969,209.80 元，计提应收账款准备 8,171,294.30 元；营业外收入增加主要是：报告期收到 2017 年度增值税返还 253,312.64 元，收到企业所得税地方留成奖励 250,700.00 元，收到专利补助 325,500.00 元。营业外支出增加主要是慈善捐赠支出；净利润减少主要由于营业利润较上年大幅下降，同时未有大额的营业外收支发生，因此净利润较上年有所下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 27,222,606.06 78,164,733.87-65.17%其他业务收入 522,829.96 1,842,619.56-71.63%主营业务成本 15,438,734.3 47,587,183.39-67.56%其他业务成本 434,070.03 1,238,590.73-64.95%浙江依特诺科技股份有限公司 2018 年年度报告 16 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%点验钞机 19,527,877.74 70.38%49,763,258.68 62.20%纸币清分机 406,612.14 1.47%3,093,930.78 3.87%捆扎系列 541,721.09 1.95%964,320.53 1.21%银行自助设备 1,000,186.05 3.60%4,143,589.74 5.18%其他金融设备 2,177,228.44 7.85%4,033,994.02 5.04%智能防护舱 3,568,980.6 12.86%12,285,443.53 15.36%交互式平板电脑 0 0.00%3,880,196.59 4.85%主营业务收入合计 27,222,606.06 98.12%78,164,733.87 97.71%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东区 14,258,319.02 51.39%43,460,892.36 54.33%华南区 1,719,646.05 6.20%7,315,875.39 9.14%东北区 1,300,305.04 4.69%3,550,213.68 4.44%华中区 2,372,790.94 8.55%5,533,528.52 6.92%西北区 2,373,506.62 8.55%6,200,588.87 7.75%西南区 2,857,339.37 10.30%2,783,963.55 3.48%华北区 1,507,902.82 5.43%8,967,493.17 11.21%国外 832,796.20 3.00%352,178.33 0.44%主营业务收入合计 27,222,606.06 98.12%78,164,733.87 97.71%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 农业银行云南省分行 2,921,440.00 10.53%否 2 合肥科银金融科技设备有限公司 2,753,100.00 9.92%否 3 江苏苏宁贸易有限公司 2,549,248.00 9.19%否 4 农业银行湖北省分行 1,539,340.00 5.55%否 5 北京凯凯通达科贸发展有限公司 1,050,889.00 3.79%否 合计合计 10,814,017.00 38.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉卓目科技有限公司 6,189,304.27 30.97%否 浙江依特诺科技股份有限公司 2018 年年度报告 17 2 浙江万联电子有限公司 2,886,688.17 14.45%否 3 平阳欣阳电子有限公司 2,148,061.28 10.75%否 4 浙江方泰电器有限公司 1,518,801.79 7.60%否 5 浙江然鹏电子有限公司 891,000.00 4.46%否 合计合计 13,633,855.51 68.23%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-37,100,435.69 2,859,733.73-1,397.34%投资活动产生的现金流量净额 4,044,714.90-112,109.96 3,707.84%筹资活动产生的现金流量净额-13,197,565.61 983,153.78-1,442.37%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额减少主要原因首先是本期收入大幅下降，销售商品、提供劳务收到的现金减少；其次本期预付供应商货款增加较大，使得本期购买商品、接受劳务支付的现金未因为营业收入的大幅下降而有所减少，因此本期经营活动产生的现金流量净额较上年有所下降。投资活动产生的现金流量净额增加主要是本期出售厂房收到厂房处置款，使得本期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较大。筹资活动产生的现金流量净额减少，主要是归还银行短期借款，使得偿还债务支付的现金较大。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 控股子公司湖南展腾电子有限公司是依特诺全资子公司，注册资本为人民币 5,000,000.00 元，2018 年没有开展经营活动。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：非标准审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为，天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2018 年度财务报表出具保留意见审计报告，主要原因是公司 2018 年预付款项数额较大，占资产总额 44.62%。针对审计报告所强调事项，公司已经积极采取了措施，具体如下：（1）依特诺与展腾公司于 2018 年 12 月 31 日签订预付款确认及返还计划协议，协议约定若截止 2019 年 6 月 30 日，原于 2017 年 12 月签订的购销合同因相关银行总行没有进行金融器具项目招标而无法实施，则解除原采购合同，展腾公司将分别于 2019 年前（1,000.00 万元）、2020 年前（1,000.00万元）、2021 年前（剩余款项 2,772.21 万元）分 3 次还清全部款项。（2）依特诺与银康公司于 2019 年 1 月 10 日签订预付款确认及返还计划协议，协议约定若截止 2019 年 6 月 30 日，原于 2017 年 12 月签订的购销合同因相关银行总行没有进行金融器具项目招标而浙江依特诺科技股份有限公司 2018 年年度报告 18 无法实施，则解除原采购合同，银康公司将分别于 2019 年前（150.00 万元）、2020 年前（150.00 万元）、2021 年前（剩余款项 288.50 万元）分 3 次还清全部款项。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的保留意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2018 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中预付款项对公司的影响。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司于 2018 年 1 月 1 日采用财政部 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示 将应收利息、应收股利及其他应收款合并为“其他应收款”列示 将固定资产与固定资产清理合并为“固定资产”列示 将在建工程与工程物资合并为“在建工程”列示 将应付账款与应付票据合并为“应付票据及应付账款”列示 将应付利息、应付股利及其他应付款合并为“其他应付款”列示 将专项应付款、长期应付款合并为“长期应付款”列示 新增“研发费用”报表项目，研发费用不再在管理费用