832972_2018_中能股份_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

公告编号：2019-020 1 2018 年度报告 中能股份 NEEQ:832972 黑龙江省中能控制工程股份有限公司（HEILONGJIANG ZN CONTROL ENGINEERING CO.,LTD.）公告编号：2019-020 2 公司年度大事记公司年度大事记 在全国范围内拓展销售渠道，建立区域性销售模式。在新疆地区成功举办了产品推介会，不但大面积打开新疆市场，而且为公司后续召开各大区产品推介会积累经验，奠定基础。研发了基于物联网通讯的室内温度采集器和户端智能调节阀，现已进入批量生产阶段，成为公司未来几年新的利润增长点。设立十二个研发项目，提交申请软件著作权 2 项、实用新型专利 7项，目前已取得软件著作权 2 项、实用新型 4 项，其它正在审核过程中。建设完成暖虎云平台门户网站，开发完成暖虎云平台账号管理系统，实现了多用户跨平台统一管理，目前平台已具备为供热行业提供专业产品和应用服务的能力。公告编号：2019-020 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业行业信息信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2019-020 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中能股份、发行人 指 黑龙江省中能控制工程股份有限公司 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 律师事务所 指 北京市君泽君律师事务所 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）哈投集团 指 哈尔滨投资集团有限责任公司 股东大会 指 黑龙江省中能控制工程股份有限公司股东大会 董事会 指 黑龙江省中能控制工程股份有限公司董事会 监事会 指 黑龙江省中能控制工程股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2018 年度 公司章程 指 黑龙江省中能控制工程股份有限公司章程 公告编号：2019-020 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吕松海、主管会计工作负责人季立伟及会计机构负责人（会计主管人员）季立伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业政策风险 因城市集中供热能够起到提高能源利用率、节约能源、改善环境的效果，受到国家政策的大力支持。国家的产业政策对城市集中供热行业具有较强的引导性和促进性，近年来,我国出台了一系列支持政策为该行业的发展提供了有利的环境，比如加大财税支持力度、对供热企业实施税收优惠、加大城市集中供热行业的专项投入比重等。公司作为智慧供热整体解决方案提供商，受到相关政策的影响，发展较快。如果未来国家的产业政策发生了变更，可能导致国家减少或者推迟对城市供热行业的投入，进而影响本行业的发展。2、市场竞争风险 目前，中能股份定位于城镇供热细分市场，提供板式换热器、智能换热机组、智慧供热综合信息系统及节能技术服务，该市场集中度较低，市场占有率有很大提升空间。随着城镇供热行业对智能高效产品需求的不断增长，一方面会吸引新的进入者，另一方面也会使得原有企业加大技术投入及市场开拓，进而加剧市场竞争。尽管公司目前在技术储备、产品质量控制、客户质量方面有较大的优势，但如果公司不能在日益激烈的市场竞争中及时提高产品竞争力，将面临市场份额下降的风险。公告编号：2019-020 6 3、税收优惠政策变化的风险 公司于 2018 年 11 月 27 日被黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、国家税务总局黑龙江省税务局联合认定为高新技术企业（证书号：GR201823000061），并经哈尔滨市平房区国家税务局备案，根据中华人民共和国企业所得税法等相关法律、法规的规定，公司自 2019 年度至 2021年度，享受 15%的企业所得税优惠，即企业所得税按 15%税率征收。如果国家有关高新技术企业的认定及税收优惠的法律法规发生变化，或者其他原因导致公司不再符合高新技术企业的条件，公司将不能享受相关的企业所得税优惠，从而对公司的业绩产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司消除了对重要关联方依赖的风险。本期公司对重要关联方的销售占比为 41.76%，上年同期为 62.28%，本年度公司及时调整销售模式和销售渠道，消除了对重要关联方依赖的风险。公告编号：2019-020 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 黑龙江省中能控制工程股份有限公司 英文名称及缩写 HEILONGJIANG ZN CONTROL ENGINEERING CO.,LTD.证券简称 中能股份 证券代码 832972 法定代表人 李思远 办公地址 哈尔滨经开区哈平路集中区哈平西路 17 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 季立伟 职务 财务总监、信息披露事务负责人 电话 0451-88006777 传真 0451-86811680 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：哈尔滨经开区哈平路集中区哈平西路 17号；邮政编码：150060 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 哈尔滨经开区哈平路集中区哈平西路 17 号 3 楼财务部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 9 月 15 日 挂牌时间 2015 年 7 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C349-C3490 其他通用设备制造业 主要产品与服务项目 高效板式换热器、智能换热机组、分布式控制系统、热网监控系统的设计、研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）132,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 哈尔滨投资集团有限责任公司 实际控制人及其一致行动人 哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会 公告编号：2019-020 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 912301997120127123 否 注册地址 哈尔滨经开区哈平路集中区哈平西路 17 号 否 注册资本（元）132,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘其东、高影 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-020 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 82,102,643.98 100,005,505.25-17.90%毛利率%35.15%37.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 835,121.31 5,945,102.65-85.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 108,290.15 5,937,748.86-98.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.57%4.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.07%4.13%-基本每股收益 0.01 0.05-80.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 186,904,614.37 204,306,733.60-8.52%负债总计 41,589,521.48 57,714,762.02-27.94%归属于挂牌公司股东的净资产 145,315,092.89 146,591,971.58-0.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 1.11-0.90%资产负债率%（母公司）22.22%28.24%-资产负债率%（合并）22.25%28.25%-流动比率 3.88 3.08-利息保障倍数 2.29 55.60-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 13,446,618.71-6,313,999.78 312.97%应收账款周转率 0.74 0.92-存货周转率 0.42 2.47-公告编号：2019-020 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.52%24.10%-营业收入增长率%-17.90%16.22%-净利润增长率%-85.95%238.62%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 132,000,000 132,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）854,680.03 债务重组损益-150.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,021.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 853,507.25 所得税影响数 126,676.09 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 726,831.16 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 105,071,620.12 公告编号：2019-020 11 应收票据及应收账款 105,071,620.12 应付票据 6,765,438.00 应付账款 26,974,911.80 应付票据及应付账款 33,740,349.80 管理费用 20,228,805.42 14,269,907.36 研发费用 5,958,898.06 公告编号：2019-020 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司立足于为城镇供热行业提供智慧供热整体解决方案的业务发展模式，打造以“供热技术、自动化技术、信息化技术”为核心的产品生态系统，在“挖掘客户价值和改善客户体验”方面持续创新，通过“互联网+”帮助传统供热行业转型升级。夯实发展基础，强化企业软、硬件实力，不断完善“系统化、标准化、职业化、信息化”的企业管理体系，通过企业技术中心同国际领先的咨询公司、大学和行业知名专家开展合作，深度开发供热大数据和热力管网平衡云计算产品，鼓励全员参与创新，快速形成在行业内的领先优势,努力实现企业从传统制造业向信息服务业转型。同时积极开发生物质热电联产项目、工业余热利用集中供热项目以及风电消纳供热项目，加快产业上下游布局，努力将中能股份打造成行业内龙头企业。公司采取“直销+分销”销售产品和提供服务，收入来源是产品销售、服务收费。公司商业模式具体如下：（一）采购模式 公司原材料采购以直接采购模式为主。采购部牵头协同质管部和相关技术部门负责开发和筛选供应商，严格执行合格供方管理制度，采购按照内控程序经过议价、比价、审核等业务流程，保证采购到相同品质的产品价格最优。同时，编制合格供方名录，并对供方的供货质量定期进行评价，建立供方档案。（二）产品开发模式 公司的产品开发始终坚持以市场为导向，满足客制化需求，贯彻“工程产品化、产品模块化”的设计理念，聚焦“功能模块”的标准化研发，以丰富的标准模块组合实现产品和工程的个性化需求。（三）生产模式 公司依据销售合同和技术协议生产客制化产品。在生产过程中，严格遵守相关行业标准、企业标准和执行ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、OHSAS18001职业健康安全管理体系，进行标准化、程序化的生产作业，以生产过程的精细化管理和产品质量的精细控制保证了产品的一致性和稳定性。（四）销售服务模式 公司改变了以往“直销”为主的营销模式，采取了“渠道为主、直销为辅”的营销模式，在东北、华北、西北和华东建立了销售和售后服务体系，坚持发展和依靠分销商的理念，做好售前和售后服务，努力扩大市场覆盖率和占有率。（五）发展模式 时刻把握供热行业的发展脉搏，站在“未来”开发产品和技术，向“热力数据运营”方向发展。公告编号：2019-020 13 1、传统供热设备智能化、物联网化，实现设备的人性化运维，保障其精准、高效和健康的工作。2、供热技术服务平台化，运用大数据和云计算技术帮助客户提升供热质量、优化运行、降低能耗、安全生产等。3、大力研发和推广城市级和企业级智慧供热产品和技术，帮助传统供热行业转型升级。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，坚持以市场需求为导向，专注于主营业务的稳健发展，同时进一步完善经营管理体系，加大研发力度，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作，研发工作取得了进一步的提升，为公司的业务发展奠定了基础，公司的经营业绩稳定，加强了内部管理，公司总体发展保持良好的势头，取得的经营成果较好。报告期内，公司的营业收入 82,102,643.98 元，比上年减少 17,902,861.27 元，相比于上年同期下降 17.90%。主要原因是：2018 年度销售合同额减少，由于上年度哈尔滨市开展老城区集中供热管网改造，对公司产品需求大量增加，本年度需求较上年度减少，使得本年度营业收入有所下降。报告期内，公司实现净利润 835,121.31 元，比上年减少 5,109,981.34 元，相比于上年同期下降 85.95%。主要原因是：（1）2018 年度公司营业收入下降；（2）本年度补提坏账准备 415 万元，使得公司净利润较上年有所下降。报告期内，公司的研发费用支出 6,047,420.39 元，占营业收入的 7.37%。确保了公司在技术研发方面不断进步、技术质量优良稳定，在客户群体中树立了良好的企业形象，研发新产品已实现大批投产，为公司未来几年增加新的利润增长点。(二二)行业情况行业情况 本年度内公司所属行业未发生重大变化，无周期性波动，公司经营保持稳步健康发展，未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。公告编号：2019-020 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 34,918,949.89 18.68%34,790,850.73 17.03%0.37%应收票据与应收账款 88,331,791.48 47.26%105,071,620.12 51.43%-15.93%存货 35,256,066.21 18.86%35,438,677.85 17.35%-0.52%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 18,148,419.12 9.71%19,708,229.21 9.65%-7.91%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%14,572,281.00 7.13%-100.00%长期借款 0 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内短期借款为 0 元，较去年同期减少了 14,572,281.00 元，主要原因是本年度已将上年度银行借款偿还所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 82,102,643.98-100,005,505.25-17.90%营业成本 53,241,756.81 64.85%62,216,527.48 62.21%-14.43%毛利率%35.15%-37.79%-管理费用 12,695,322.92 15.46%14,269,907.36 14.27%-11.03%研发费用 6,047,420.39 7.37%5,958,898.06 5.96%1.49%销售费用 5,253,136.59 6.40%5,751,935.40 5.75%-8.67%财务费用 290,428.49 0.35%84,178.61 0.08%245.01%资产减值损失 4,146,705.99 5.05%4,204,372.74 4.20%-1.37%其他收益 852,160.03 1.04%203,547.26 0.20%318.65%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%公告编号：2019-020 15 资产处置收益 0 0%-194,895.74-0.19%100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 565,335.38 0.69%6,688,055.73 6.69%-91.55%营业外收入 2,520.05 0.00%0 0%0%营业外支出 1,172.78 0.00%0 0%0%净利润 835,121.31 1.02%5,945,102.65 5.94%-85.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内财务费用为290,428.49元，较去年同期增加了206,249.88元，同比增长245.01%，主要原因是：银行借款产生的贷款利息。2、报告期内其他收益为852,160.03元，较去年同期增加了648,612.77元，同比增长318.65%，主要原因是：本年度收到2017年度国家中小企业发展专项资金500,000.00元；2017年度省企业技术中心专项资金300,000.00元。3、报告期内资产处置收益为0元，较去年同期增加了194,895.74元，主要原因是：上年度公司处置固定资产中的车辆及电脑设备产生了资产处置损失,本年度没有发生资产处置事项。4、报告期内营业利润为565,335.38元，较去年同期减少了6,122,720.35元，同比下降91.55%，主要原因是：本年度销售合同额减少，由于上年度哈尔滨开展老城区集中供热管网改造，对公司产品需求大量增加，本年度产品需求较上年度有所下降，使得本年度营业收入减少，使得营业利润下降幅度较大。5、报告期内营业外收入为2,520.05元，较去年同期增加了2,520.05元，主要原因是：本年度发生大学生见习补贴使得营业外收入增加。6、报告期内营业外支出为1,172.78元，较去年同期增加了1,172.78元，主要原因是：本年度发生非流动资产报废损失和债务重组损失使得营业外支出增加。7、报告期内净利润为835,121.31元，较去年同期减少5,109,981.34 元，相比于上年同期下降85.95%。主要原因是：2018年度公司营业收入下降，使得公司净利润较上年有所下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 65,764,301.94 89,092,290.11-26.18%其他业务收入 16,338,342.04 10,913,215.14 49.71%主营业务成本 42,914,663.34 55,122,414.52-22.15%其他业务成本 10,327,093.47 7,094,112.96 45.57%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%热网监控系统 1,217,398.30 1.48%1,719,917.92 1.72%公告编号：2019-020 16 换热产品 61,457,074.29 74.85%83,221,130.29 83.22%电气产品 3,089,829.35 3.76%4,151,241.90 4.15%其他 16,338,342.04 19.90%10,913,215.14 10.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%东北地区 54,842,867.31 66.80%89,384,087.37 89.38%华北地区 18,177,197.59 22.14%4,594,847.17 4.59%华东地区 5,912,830.94 7.20%3,907,312.30 3.91%西北地区 1,344,596.92 1.64%319,784.60 0.32%中国境外 1,825,151.22 2.22%1,799,473.81 1.80%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内热网监控系统收入为1,217,398.30元，较去年减少502,519.62元，同比下降29.22%，下降的主要原因是公司将该产品在原有基础上进行升级研发，技术尚未成熟，未向市场大量投放。2、报告期内换热产品收入为61,457,074.29元，较去年减少21,764,056.00元，同比下降26.15%，上涨的主要原因是公司该产品签订合同减少，市场需求量下降。3、报告期内电气产品收入为3,089,829.35元，较去年减少1,061,412.55元，同比下降25.57%，下降的主要原因是市场趋于饱和，需求量下降。4、报告期内其他产品收入为16,338,342.04元，较去年增加5,425,126.90元，同比上涨49.71%，其他产品主要为备品备件及元器件，上涨的主要原因是本年度客户对备品备件及元器件的需求量增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 哈尔滨哈投城市热电有限公司 23,058,572.40 28.09%是 2 衡水恒通热力有限责任公司 14,363,332.63 17.49%否 3 哈尔滨哈投投资股份有限公司供热公司 6,585,336.00 8.02%是 4 威立雅（哈尔滨）热电有限公司 3,636,919.00 4.43%否 5 华能国际电力股份有限公司上安电厂 2,797,000.00 3.41%否 合计合计 50,441,160.03 61.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 绥中泰德尔自控设备有限公司 2,398,784.37 4.54%否 公告编号：2019-020 17 2 威乐（中国）水泵系统有限公司 2,288,008.15 4.33%否 3 哈尔滨中聚电气有限公司 2,041,300.81 3.87%否 4 河北圣友管道设备有限公司 1,944,803.78 3.68%否 5 波昂阀门（北京）有限公司 1,814,441.41 3.44%否 合计合计 10,487,338.52 19.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 13,446,618.71-6,313,999.78 312.97%投资活动产生的现金流量净额-1,081,234.83-1,393,756.78 22.42%筹资活动产生的现金流量净额-14,019,068.96 11,022,062.70-227.19%现金流量分析现金流量分析：1、2018年度，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长了19,760,618.49元，上涨了312.97%，主要原因是：（1）公司本年度严格控制成本费用支出，以保证产品质量为前提，控制原材料采购价格，以公司良好的信誉延长付款账期；（2）本年度公司大力加强应收账款管理，提高回款速度，取得了良好效果。2、2018年度投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长了312,521.95元，上涨了22.42%，主要原因是本年度购置固定资产的支出减少。3、2018年度，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了25,041,131.66元，下降了227.19%，主要原因是本年度偿还银行借款，致使筹资活动现金流出增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017年3月13日，公司召开第二届董事会第九次临时会议审议并通过了关于公司投资设立全资子公司的议案。设立了全资子公司哈尔滨中能软件工程有限公司（以下简称“中能软件”），注册资本：1,000,000 元，以货币形式出资，实际出资金额300,000元,法定代表人：吕松海，经营范围：计算机软硬件、系统集成、网络工程及技术开发、技术咨询、技术服务；城镇供热大数据平台软件开发及技术服务；销售：计算机软、硬件及外围设备。本年度，中能软件资产总额10,330.70元，上年同期226,653.46元，较上年同期下降95.44%，主要原因为本年度未产生营业收入，房租费用上涨，使得净利润下降所致。本年度，中能软件净资产为10,330.70元，上年同期226,653.46元，较上年同期下降95.44%，主要原因为本年度未产生营业收入，房租费用上涨，使得净利润下降所致。本年度和上年度均没有产生营业收入。本年度，中能软件净利润为-216,322.76元，上年同期-73,346.54元，较上年同期下降195.93%，主要原因为本年度未产生营业收入，房租费用上涨，导致净利润下降幅度较大。报告期内公司无取得和处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 公告编号：2019-020 18 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。（2）变更的内容及原因 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间 2017 年的比较数据进行调整。相关列报调整影响如下：单位：元 科目科目 调整重述前调整重述前 调整数（增加调整数（增加+/+/减少减少-）调整重述后调整重述后 应收票据 0 0 0 应收账款 105,071,620.12-105,071,620.12 0 应收票据及应收账款 0 105,071,620.12 105,071,620.12 应付票据 6,765,438.00-6,765,438.00 0 应付账款 26,974,911.80-26,974,911.80 0 应付票据及应付账款 0 33,740,349.80 33,740,349.80 科目科目 调整重述前调整重述前 调整数（增加调整数（增加+/+/减少减少-）调整重述后调整重述后 管理费用 20,228,805.42-5,958,898.06 14,269,907.36 研发费用 0 5,958,898.06 5,958,898.06 2、重要会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。公告编号：2019-020 19 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司把稳健做好企业经营管理作为履行所有社会责任的基础。诚信经营、照章纳税，厚爱股东、善待员工，积极承担社会责任，支持区域经济发展，促进地方经济社会繁荣。1、诚信责任：公司作为为供热企业提供产品和服务的通用设备制造业企业，也是密切关系到民生的服务类企业，不断提高供热产品技术水平、提高全员服务意识、狠抓产品质量、确保安全。经过多年努力和不断积累，树立了企业社会诚信形象。2、安全责任：公司高度重视安全生产的管理工作，确立企业负责人为安全第一责任人。贯彻落实国家政策，完善并执行安全生产规章制度。3、保护投资者权益：公司不断完善内控制度体系，提升风险管控水平。严格履行信息披露义务，让股东及时、准确地掌握公司生产经营情况，控制投资风险，保护了投资者的权益。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立。公司拥有完善的治理机制与独立经营所需的各种资源，所属行业未发生重大变化。公司现金流充足，公司经营保持稳步健康的发展，主营业务稳定。公司管理层及核心技术团队稳定，技术研发及市场开拓能力显著增强。公司持续发展能力较好。报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 2017 年以来，在国家供给侧改革不断深入开展，供热市场呈现如下特点：1、一线城市中国房地地产投资急剧下降和去库存压力增大，新增供热面积会不断下降，而二三线城市房地产持续活跃，房价和新增供热面积持续增长；2、城市大气环境治理指标逐年提升，政府强行对老旧供热系统进行改造升级降低污染排放，加快拆并网小锅炉房的速度，同时以五大发电集团为首的发电企业，在每度电煤耗低于 300 克指标的压力下，被迫将发电机组改造为热电联产机组，由此可见，只要把握好营销方向集中供热项目不会大量减少；公告编号：2019-020 20 3、在“京津冀”等雾霾严重地区，采用电和天然气替代燃煤供热的蓝天工程正在大力实施，这不仅带来了新的项目，同时也带来了新的服务模式，这对我们是新的机遇和挑战；4、在三北地区，冬季热电联产项目启动后造成域内风力发电项目大量停产，因此，近几年弃风供热的呼声日益高涨，内蒙、辽宁和吉林等地区上马了一些示范项目，但如何盈利成为这些项目可持续的关键，我们经测算项目的盈亏点在供热用电价格 0.10.12 元/度附近，所以政府、电网和风场的利益博弈结果决定项目的走向；5、随着供热企业环保成本上升和热费收入下降的压力逐渐显现，其对节能降耗、改善管理的需求开始增强。面对机遇与挑战并存的局面，我们必须因势利导，积极谋划市场布局，改善营销策略，保证公司获得持续稳定的销售收入。(二二)公司发展战略公司发展战略 1、公司是国家高新技术企业、国家火炬计划重点高新技术企业，创新研发能力强，具备突出的技术优势。从 1999 年执行第一份供热项目合同“蒙古国乌兰巴托能源保护项目热网监控系统”至今为城镇供热行业服务了 20 个年度，发展出“智能热网监控系统”、“高效供热专用不等截面板式换热器”、“智能板式换热机组”、“智能调节阀”、“室温测量仪”以及“暖虎供热行业服务云平台”和“iZN基于物联网的供热二级网平衡系统”等系列产品，能够承揽从供热项目咨询到供热锅炉、热网的智能测控和调度管理以及换热站节能高效运行维护、供热工程建设施工等业务，可以为热力客户提供全方位的技术、产品和工程服务。2、公司与哈尔滨工业大学、哈尔滨工程大学的相关院系及行业知名专家深度合作，全方位打造研发团队，不断取得行业领先的创新技术和成果。公司不断研发智慧供热技术，其运用了物联网、大数据、云计算、地理空间设施等新一代信息技术，致力于整合供热生产数据、经营数据、管理数据、设备数据等资源，构建全面感知、智能管控、辅助决策、健康维护的“人人相连、人物相连”的端到端智慧供热平台。3、公司管理制度日趋完善，具备一定的管理优势。公告编号：2019-020 21 公司董事、监事、高级管理人员以及核心技术人员合作多年，在企业发展过程中积累了丰富的管理经验，对所处的行业有很深刻的认识。核心业务管理流程 CRM、PLM、ERP 等都实现了信息化。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 按照公司发展战略，努力实现公司年度经营计划，牢牢把握市场需求，以技术创新为企业发展原动力，扩大市场占有率，技术创新的研发资金将以自有资金为主。此外，通过目标管理和绩效激励激活企业发展内生动力，不断提升业绩指标。(四四)不确定性因素不确定性因素 无 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业政策风险：因城市集中供热能够起到提高能源利用率、节约能源、改善环境的效果，受到国家政策的大力支持。国家的产业政策对城市集中供热行业具有较强的引导性和促进性，近年来，我国出台了一系列支持政策为该行业的发展提供了有利的环境，比如加大财税支持力度、对供热企业实施税收优惠、加大城市集中供热行业的专项投入比重等。公司作为智慧供热整体解决方案提供商，受到相关政策的影响，发展较快。如果未来国家的产业政策发生了变更，可能导致国家减少或者推迟对城市供热行业的投入，进而影响本行业的发展。应对措施：在传统产品的基础上，研发信息化产品，拓宽产品类型，打破单一产品创造价值的壁垒，现风险管理效果良好，信息化产品已取得阶段性成果，将于近期推向市场。2、市场竞争风险：目前，中能股份定位于城镇供热细分市场，提供板式换热器、智能换热机组、智慧供热