832851_2018_天杭生物_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 天杭生物 NEEQ:832851 浙江天杭生物科技股份有限公司 Zhejiang TianHang Biotechnology Co.Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月，天杭荣获浙江省知名商号 2018 年 1 月公司通过医疗器械 GMP 2018 年 4 月，公司荣获浙江省农业企业科技研发中心 2018 年 9 月，公司通过 ISO9001：2015 质量管理体系认证 2018 年 9 月，公司通过 ISO13485:2016 质量管理体系认证 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司，天杭生物 指 浙江天杭生物科技股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商，长城证券 指 长城证券股份有限公司 天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 浙江天杭生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江天杭生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江天杭生物科技股份有限公司监事会 报告期，本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元，万元 指 人民币元，人民币万元 章程 指 浙江天杭生物科技股份有限公司章程 董监高 指 董事、监事、高级管理人员 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人金亦宏、主管会计工作负责人许卓梅及会计机构负责人（会计主管人员）许卓梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品安全性导致的潜在风险 公司具有成熟的牛血清产品生产工艺技术和经验，建立了严格的质量控制体系，公司大部分产品直接销售给人用和兽用疫苗生产企业，疫苗产品安全合格需要一定时间检测。未来可能存在因公司的产品出现质量事故而影响下游疫苗企业产品的安全和其正常生产经营的风险。主要原材料价格变动的风险 公司产品的主要原材料为牛血清原料，原材料占产品成本的比重在 80%以上。如果主要原材料价格小幅、不持续的波动，在现有的销售定价方式下，公司能够将原材料价格变动向客户传导并体现在产品售价上，保证了公司的利润水平。但如果主要原材料价格持续、大幅、单方向波动，公司不能将主要原材料价格的变动完全和及时地转移，则会对公司毛利率水平造成一定的影响。应收账款回收风险 报告期内，公司产品销售额主要是国内大型的人用、兽用疫苗生产企业及诊断试剂生产企业，这些最终用户存在试用样品周期长，付款审批流程繁冗，款项拨付时间长等问题，造成公司应收账款回款周期较长。另一方面，随着公司收入规模的不断增长，公司应收账款金额相应增加。公司实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为股东金如松、金亦宏、金珏艳三人，其中金如松持有公司 33.87%的股权、金亦宏持有公司 20.74%的股权、金珏艳持有公司 14.52%的股权，占公司总股份比例为 69.13%。虽然公司已建立起一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍6 有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。产品结构单一的风险 公司目前主营业务收入主要来源于牛血清产品的生产和销售，产品结构单一，将可能导致一旦市场出现波动或者出现牛血清原料的替代品，公司会丢失现有的市场份额，出现持续经营问题。虽然公司积极开展培养皿新产品，但培养皿新产品在市场推广上仍需较长时间。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江天杭生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Tianhang Biotechnology Co.,Ltd.证券简称 天杭生物 证券代码 832851 法定代表人 金亦宏 办公地址 浙江省湖州市德清县洛舍镇宏业南路 81 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨洁 职务 董事会秘书、董事 电话 0572-8406010 传真 0572-8406200 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省湖州市德清县洛舍镇宏业南路 81 号 313218 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-10-30 挂牌时间 2015-07-20 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C276 生物药品制造-C2760 生物药品制造 主要产品与服务项目 新生牛血清生产（供生物细胞培养用），环境监测用培养基平皿和液体培养基生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）25,310,772 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 金如松 实际控制人及其一致行动人 金如松、金亦宏、金珏艳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330500668333008D 否 注册地址 德清县洛舍镇宏业南路 81 号 否 8 注册资本（元）25,310,772 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 费方华、彭香莲 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 85,619,782.67 94,966,634.08-9.84%毛利率%30.33%30.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,427,148.55 8,896,463.80-16.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,299,966.54 8,185,405.40-23.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.82%13.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.33%12.13%-基本每股收益 0.29 0.35-17.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 125,075,683.19 105,548,167.48 18.50%负债总计 45,695,606.43 33,595,239.27 36.02%归属于挂牌公司股东的净资产 79,380,076.76 71,952,928.21 10.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.14 2.84 10.56%资产负债率%（母公司）36.09%31.52%-资产负债率%（合并）36.53%31.83%-流动比率 2.24 6.14-利息保障倍数 7.59 7.91-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,364,214.62 10,383,344.16-9.82%应收账款周转率 3.26 3.31-存货周转率 1.37 1.70-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.50%-10.06%-营业收入增长率%-9.84%16.17%-净利润增长率%-16.52%461.16%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,310,772 25,310,772 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）809,641.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 454,690.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,264,332.51 所得税影响数 137,150.50 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,127,182.01 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 9,489,102.00 7,357,195.00 应收账款 26,810,122.29 27,601,632.85 应收票据及应收账款 36,299,224.29 34,958,827.85 应收利息 11 应收股利 其他应收款 163,332.78 196,289.67 其他应收款 163,332.78 196,289.67 固定资产 12,458,410.90 12,520,845.40 固定资产清理 固定资产 12,458,410.90 12,520,845.40 在建工程 126,000.00 903,600.00 工程物资 在建工程 126,000.00 903,600.00 应付票据 应付账款 10,167,561.39 14,473,148.80 应付票据及应付账款 10,167,561.39 14,473,148.80 应付利息 31,020.00 61,050.01 应付股利 其他应付款 362,252.70 418,767.19 其他应付款 393,272.70 479,817.20 管理费用 11,724,619.13 15,461,743.46 管理费用 6,579,021.35 11,025,432.69 研发费用 5,145,597.78 4,436,310.77 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），调整了报表格式。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是国内生物医药原料规模化生产的制造商，拥有符合新版 GMP 要求的培养基生产线和先进的血清生产净化车间，建立了一支综合素养高的产品技术研发团队和销售队伍，为国内众多人用、兽用疫苗企业、诊断试剂厂家及各大科研院所提供了质量稳定、生物安全性高的牛血清产品；为广大生物制药公司提供标准化的预灌装培养基。公司通过直销大型生产厂家，并利用稳定的经销商网络开拓业务，目前公司收入主要以牛血清产品的销售收入为主。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化，持续专注于各大疫苗厂家的需求及科研客户的个性化需要，坚持研发驱动发展，致力于成为生物制药工艺技术领先的公司，促进中国生物制药行业发展。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司依旧采用直销加经销的发展模式，实现体系内资源共享，促进公司业务成长。随着“全面二胎”、诊断行业的发展等支持政策的出现，血清的刚性需求依然存在，公司通过稳健快速的发展、内部管理能力不断提升，综合竞争力也不断增强。（一）财务情况 截至 2018 年 12 月 31 日，总资产 125,075,683.19 元，期初 105,548,167.48 元，较期初上升18.50%。主要系本期公司存货较上期增加 11,465,132.40 元，上升 30.21%；无形资产较上期增加9,575,670.22 元，上升 610.51%；应收票据及应收账款较上期减少 2,575,658.30 元，下降 7.10%。负债总额 45,695,606.43 元，期初 33,595,239.27 元，较期初增长 36.02%；资产负债率 36.53%，较期初上升了 4.71 个百分点，主要系本期增加 500 万元短期借款并适当提高了应付账款比例所致。（二）经营成果 1、营业收入状况：报告期内公司实现营业收入 85,619,782.67 元，上年同期 94,966,634.08 元，同比下降 9.84%；主要系科研用牛血清销售收入较上年同期减少销售收入 25,319,745.10 元所致。2、净利润状况：报告期内公司实现净利润 7,427,148.55 元，上年同期 8,896,463.80 元，同比下降 16.52%。主要系本期公司销售收入同比下降 9.84%，其中科研用牛血清产品销售数量下降 63.05%，其他类别产品销售数量相对稳定。13 3、现金流状况：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 9,364,214.62 元，上年同期10,383,344.16 元，同比下降 1,019,129.54 元，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少数大于购买商品、接受劳务支付的现金减少数。本期公司生产上积极备货，购买商品、接受劳务支付的现金本期 60,402,093.90 元，上年同期 65,316,574.73 元，同比下降 7.52%；销售商品、提供劳务收到的现金本期 92,447,703.25 元，上年同期 99,684,478.27 元，同比下降 7.26%。（三）业务情况 报告期内公司坚持研发驱动发展，大力推广研发产品，提升品牌影响力。1、扩建营销团队，稳定人用、兽用疫苗及诊断试剂厂家的销售。2、积极引进新技术，开发新产品，期待开拓毛利率高的产品的销售。(二二)行业情况行业情况 1、随着中国民众保健意识加强及生育政策的放开，特别是新生儿数量的增多，虽然一定程度上扩大了人用疫苗的需求量，从而间接促使血清行业的发展，但国家对疫苗质量要求日趋严格，长期必定促进行业的规范发展，但短期内也会由于疫苗质量事件的频发而影响血清行业业绩。2、随着生物行业的发展，用于对人类疾病的诊断、检测及流行病学调查等的诊断试剂出现了井喷式地发展，也很大程度促进了市场上血清的需求量，所以公司加大研发投入，推广研发产品，发展定制血清产品。报告期内行业发展正常，但由于近期出现疫苗质量事件，一定程度上造成业绩下滑，但长期不会对经营产生重大影响；公司的商业模式未发生重大变化，没有对公司经营情况造成较大影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 18,601,835.26 14.87%15,726,357.65 14.90%18.28%应收票据与应收账款 33,723,565.99 26.96%36,299,224.29 34.39%-7.10%存货 49,417,385.40 39.51%37,952,253.00 35.96%30.21%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 11,210,252.58 8.96%12,458,410.90 11.80%-10.02%在建工程-126,000.00 0.12%-100.00%无形资产 11,144,141.41 8.91%1,568,471.19 1.49%610.51%短期借款 5,000,000.00 4.00%-应付票据与应付账款 17,792,459.55 14.23%10,167,561.39 9.63%74.99%应交税费 1,122,352.15 0.90%570,450.37 0.54%96.75%一年内到期的非流动负债 18,800,000.00 15.03%-14 长期借款-18,800,000.00 17.81%-100.00%资产总计 125,075,683.19 100.00%105,548,167.48 100.00%18.50%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司货币资金期末余额较期初余额增加 18.28%，主要系报告期内公司增加货款回收所致。2、公司应收票据与应收账款期末余额较期初余额下降 7.10%，主要系报告期内公司加强了销售回款的催收，货款回笼较为及时所致。3、公司存货期末余额较期初余额增加 30.21%，主要系公司积极备货，期末库存商品较上年增加67.51%所致。4、公司无形资产期末余额较期初余额增加 610.51%，主要系报告期内公司以竞拍方式取得一项专利权，成交价 975.00 万元。5、公司应付票据及应付账款期末余额较期初余额增加 74.99%，主要系报告期公司积极备货，导致应付货款的增加。6、公司一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额增加 100%，主要系报告期内公司财务报表科目重分类所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 85,619,782.67-94,966,634.08-9.84%营业成本 59,652,530.90 69.67%66,277,412.26 69.79%-10.00%毛利率%30.33%-30.21%-管理费用 8,746,194.54 10.22%6,579,021.35 6.93%32.94%研发费用 4,356,272.16 5.09%5,145,597.78 5.42%-15.34%销售费用 4,143,841.13 4.84%5,684,892.97 5.99%-27.11%财务费用 1,136,446.40 1.33%1,410,660.90 1.49%-19.44%资产减值损失-144,488.03-0.17%-56,510.34-0.06%155.68%其他收益 809,641.67 0.95%775,534.79 0.82%4.40%投资收益-17,655.90 0.02%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 7,947,654.13 9.28%10,078,382.92 10.61%-21.14%营业外收入 459,695.00 0.54%0.69 0.00%66,622,363.77%营业外支出 5,004.16 0.01%20,927.39 0.02%-76.09%净利润 7,427,148.55 8.67%8,896,463.80-16.52%项目重项目重大变动原大变动原因因：1、本期公司营业收入 85,619,782.67 元，较上年度下降 9.84%，主要系公司科研用牛血清市场客15 户本期销售数量较上年下降 63.05%所致。2、本期公司营业成本 59,652,530.90 元，较上年度下降 10.00%，主要系本期公司销售规模的下降所致。3、本期公司管理费用 8,746,194.54 元，较上年度增加 32.94%，主要系本期管理人员工资增加1,832,252.71 元，咨询服务费增加 102,331.67 所致。4、本期公司销售费用 4,143,841.13 元，较上年度下降 27.11%，主要系本期公司销售规模下降，日常费用随之减少所致。5、本期公司营业利润 7,947,654.13 元，较上年度减少 2,130,728.79 元，下降 21.14%；主要系本期公司销售收入减少导致毛利较上年同期减少 2,721,970.05 元所致。6、本期公司营业外收入 459,695.00 元，较上年度增加 66622363.77%，系本期无法支付的款项转入本科目所致。7、本期公司营业外支出 5,004.16 元，较上年度下降 76.09%，系本期地方水利基金减免所致。8、本期公司净利润 7,427,148.55 元，较上年同期下降 16.52%，主要系本期公司销售下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 85,507,372.85 92,795,289.04-7.85%其他业务收入 112,409.82 2,171,345.04-94.82%主营业务成本 59,550,525.84 64,266,953.27-7.34%其他业务成本 102,005.06 2,010,458.99-94.93%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%人兽疫苗及诊断试剂用牛血清 56,511,968.18 66.00%39,493,883.38 41.59%科研用牛血清 24,293,730.22 28.37%49,613,475.32 52.24%成品预装培养基平皿 4,552,392.85 5.32%3,450,143.93 3.63%山羊血清 147,534.02 0.17%147,640.76 0.16%细胞 1,747.58 0.002%90,145.65 0.09%化工外贸 2,144,659.43 2.26%耗材 112,409.82 0.13%26,685.61 0.03%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 16 报告期内，主营业收入基本稳定，按产品分类来看，两大类客户血清收入金额占营业收入比例 94.37%，上期 93.83%，变化不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京白鲨易科技有限公司 7,097,551.00 8.29%否 2 河南远大生物制药有限公司 6,825,863.63 7.97%否 3 长春长生生物科技有限责任公司 6,239,368.92 7.29%否 4 北京北生研生物制品有限公司 6,057,913.65 7.08%否 5 武汉生物制品研究所有限责任公司 5,314,986.15 6.21%否 合计合计 31,535,683.35 36.84%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张家口明阳生物科技有限责任公司 16,978,488.40 24.93%是 2 龙江县天意源生物科技有限公司 14,835,011.41 21.79%是 3 苏州明丰生物制品有限公司 12,976,378.34 19.06%是 4 南平红晟动物血收集有限公司 6,850,451.44 10.06%是 5 五河县鑫盛生物技术有限公司 4,651,282.00 6.83%是 合计合计 56,291,611.59 82.67%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 9,364,214.62 10,383,344.16-9.82%投资活动产生的现金流量净额-10,340,016.95-887,445.10 1,065.14%筹资活动产生的现金流量净额 3,808,200.01-19,686,413.34-119.34%现金流量分析现金流量分析：1、报告期公司经营活动产生的现金流量净额较上期减少 1,019,129.54 元，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少数大于购买商品、接受劳务支付的现金减少数所致。2、报告期公司投资活动产生的现金流量净额较上期减少 9,452,571.85 元，主要系本期公司新增的购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年增加 9,434,915.95 元，增长 1042.42%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司主营业务收入 85,507,372.85 元，较上年度下降 7.85%；主要系本期科研用牛血清销售收入较上年同期减少销售收入 25,319,745.10 元。2、报告期内，公司其他业务收入 112,409.82 元，较上年度下降 94.82%；主要系本期子公司停止开展化工贸易出口业务所致。3、报告期内，公司主营业务成本 59,550,525.84 元，较上年度下降 7.34%；主要系本期公司销售下降所致。4、报告期内，公司其他业务成本 102,005.06 元，较上年度下降 94.93%；主要系本期子公司停止开展化工贸易出口业务所致。17 所致。3、报告期公司筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 23,494,613.35 元，主要系本期公司增加银行借款 5,000,000.00 元，上期公司偿还银行借款 18,200,000.00 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2016 年 3 月 18 日，公司设立全资子公司杭州天亦生物科技有限公司，注册地为杭州市江干区杭海路 238 号森禾商务广场 2 幢 2215 室，注册资本为人民币 100 万元，截至 2018 年 12 月 31 日，公司出资 100 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司已经按照财政部于 2018 年度颁布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。公司本期不存在会计估计变更。公司本期不存在重大会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业企业社会责社会责任任 报告期内，公司遵纪守法，合规经营，在追求经济效益及保护股东利益的同时，充分尊重和维护客户、供应商以及员工的合法权益。公司依法纳税，提高了当地的人口就业率，推动了当地的经济发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司整体健康发展，日常运作正常，内部治理日趋完善，不存在异常的经营风险。在牛血清业务稳定发展和新产品业务增长的同时，公司通过搭建合理的组织架构，加强内部控制和制度管理，为公司进一步规范发展提供了保障。从公司经营状况来看，报告期公司营业收入 85,619,782.67 元，相比上年下降 9.84%。公司经过多年发展，与国内大型人用疫苗、兽用疫苗、诊断试剂厂家保持良好合作关系，占据了一定市场份额，18 且新产品预装培养基也扩大了生产及销售。同时公司持续调整业务结构，拓展牛血清相关业务，实现产品多元化，业务清晰明确，具有持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）产品安全性导致的潜在风险 尽管公司具有成熟的牛血清产品生产工艺技术和经验，建立了严格的质量控制体系，公司大部分产品直接销售给人用和兽用疫苗生产企业，疫苗产品安全合格需要一定时间检测。未来可能存在因公司的产品出现质量事故而影响下游疫苗企业产品的安全和其正常生产经营的风险，特提醒投资者注意。应对措施：针对这一情况，公司通过多年积累的经验建立了完整的质量管理体系，严格按照 药品生产质量管理规范 组织生产，完全满足牛血清生产质量管理手册（达标手册）的要求，提高产品安全性。（二）主要原材料价格变动的风险 公司产品的主要原材料为牛血清原料，原材料占产品成本的比重在 80%以上。如果主要原材料价格小幅、不持续的波动，在现有的销售定价方式下，公司能够将原材料价格变动向客户传导并体现在产品售价上，保证了公司的利润水平。但如果主要原材料价格持续、大幅、单方向波动，公司不能将主要原材料价格的变动完全和及时地转移，则会对公司毛利率水平造成一定的影响。应对措施：针对这一情况，公司会在一定程度上保有足量库存血清，降低由于原料价格波动带来的巨大影响。（三）应收账款回收风险 报告期内，公司产品销售额主要是国内大型的人用、兽用疫苗生产企业及诊断试剂生产企业，这些最终用户存在试用样品周期长，付款审批流程繁冗，款项拨付时间长等问题，造成公司应收账款汇款周期较长。另一方面，随着公司收入规模的不断增长，公司应收账款金额相应增加。应对措施：针对这一情况，公司在市场开发方面，倾向于与信誉良好、付款较为及时的客户合作。公司的主要客户群均为大型疫苗企业，财政是有保障的，所以坏账几率相对较小。（四）公司实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为股东金如松、金亦宏、金珏艳三人，其中金如松持有公司 33.87%的股权、金亦宏持有公司 20.74%的股权、金珏艳持有公司 14.52%的股权，占公司总股份比例为 69.13%。虽然公司已建立起一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。应对措施：针对该风险，一方面，公司已通过建立科学的法人治理结构，制定公司章程、“三会”议事规则等各类公司治理制度，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为，防止控股股东、实际控制人对公司和其他股东的权益进行侵害。同时，公司还将通过加强对管理层培训等方式，不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵守相关法律法规，忠诚履行职责。（五）产品结构单一的风险 公司目前主营业务收入主要来源于牛血清产品的生产和销售，产品结构单一，将可能导致一旦市场出现波动或者出现牛血清原料的替代品，公司会丢失现有的市场份额，出现持续经营问题。虽然公19 司积极开展培养皿新产品，但培养皿新产品在市场推广上仍需较长时间。应对措施：针对这一风险，报告期内公司加大研发力量，获得多项专利，并进行成果转化，同时积极引进外部新项目，一定程度上丰富产品线。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 130,000,000.00 56,291,611.59 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 198,614.00 198,614.00 6其他 15,800,000.00 15,800,000.00 注：5.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型中发生的金额属于关联租赁情况，即公司租赁周行（控股股东金如松之婿）个人名下房产作为杭州办事处；全资子公司杭州天亦生物科技有限公司租21 赁周行（控股股东金如松之婿）个人名下房产作为办公场所，属于公司关联交易管理制度第三章、第十条（五）租入或者租出资产的情况。6.其他指公司实际控制人及其配偶利用个人房产为公司借款提供无偿担保。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人为金如松、金亦宏和金珏艳三人，公司其余董事、监事、高级管理人员均出具了避免同业竞争承诺函，承诺现时或将来均不会在中国境内外以任何方式从事与公司及其控股公司的业务有竞争或可能构成同业竞争的业务或活动，以避免对公司的生产经营构成现实或可能的同业竞争，并正在履行。2、公司股东金如松、金亦宏、金珏艳承诺：自股份公司成立一年内，不转让或者委托他人管理其在本次挂牌前已持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份；其持有的股份解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，