836195_2018_吉星智能_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 2018 年度报告 吉星智能 NEEQ:836195 福建吉星智能科技股份有限公司 FuJian JiXing IntelligentTechnology Corp.,Ltd.福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年，公司获得三件发明专利授权，取得 4 项计算机软件著作权登记证书。2018 年 5 月，公司航标遥测遥控系列产品在国际航标协会（IALA）第十九届大会上参展。2018 年 7 月，公司再次被评为福建省守合同重信用企业。福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、吉星智能、公司 指 福建吉星智能科技股份有限公司 吉星有限 指 福州闽邮吉星数码科技有限公司，股份公司前身 吉星航科 指 福州吉星航科信息技术有限公司，股份公司全资子公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 章程、公司章程 指 福建吉星智能科技股份有限公司章程 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 福建华兴会计师事务所、会计师事务所 指 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 航标 指 航标是航行标志的简称，指标示航道方向、界限与碍航物的标志，包括过河标、沿岸标、导标、过渡导标、首尾导标、侧面标、左右通航标、示位标、泛滥标和桥涵标等。是帮助引导船舶航行、定位和标示碍航物与表示警告的人工标志。航标灯 指 安装在某些航标上的一类交通灯，在夜间发出规定的灯光颜色和闪光频率(频率可以为 0），达到规定的照射角度和能见距，对夜行船舶进行指引。智能航标 指 智能航标指具有气象水文信息采集、溢油监测、定位等多功能的航标，同时智能航标实现了航标的遥控遥测功能。数字航道 指 数字航道是数字地球概念在航道领域的具体应用，是对航道管辖区域、管理对象及管理活动的数字化表现，是综合应用地理信息系统、遥感、遥测、宽带网络、通讯、虚拟仿真、多媒体等多种技术对航道业务流程、动态监测管理和辅助决策服务的虚拟化、网络化、数字化的技术系统。遥测遥控终端 指 遥测遥控终端由前端硬件设备和嵌入式软件构成，遥测遥控终端安装于航标上，实现定位数据和灯器、电源等设备运行参数的采集与控制。航标遥测遥控系统 指 航标助航设备及遥测遥控系统的简称，是远程测控和无线通信技术的综合应用，主要由遥测遥控终端、无线通信网络和监控中心构成。福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨红玉、主管会计工作负责人林宝玉及会计机构负责人（会计主管人员）林宝玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业务收入依赖政府部门投入及客户集中度较高的风险 报告期内，公司前五大客户的收入集中度较高且主要为政府部门。未来如政策趋势发生变动，造成政府部门对相关领域的预算减少，则将对公司经营产生较大不利影响。收入具有周期性风险 公司收入和利润主要来自于航标遥测遥控监测业务，直接客户主要是各级航道事务管理局、海事局等政府机关，上述政府机关在航道及航标建设及养护上的投入规模、投入时间安排受到国家发展和改革委员会关于国民经济和社会发展五年规划政策的影响。由于每一期五年规划制定的航道建设项目工程量主要集中在前几年，而在新的五年规划尚未出台前公司难以获取较大金额的航标遥测遥控系统工程订单，这使得公司业绩存在一定的周期性波动。技术更新换代的风险 公司是高新技术企业，目前主要产品航标遥测遥控系统集成了微电子技术、测控技术、通信技术、嵌入式软件开发技术、计算机应用软件技术、故障诊断技术等领域的最新成果。这些新技术在工业领域的更新换代周期一般为 5 年，随着市场竞争的加剧，技术特别是通信技术更新换代周期越来越短。技术的创新、新技术的应用与新产品的开发是公司核心竞争力的关键因素，如果公司不能保持持续创新能力，或者不能及时准确把握产品、技术和行业的发展趋势，将削弱公司已有的竞争优势，从而影响公司的竞争能力和持续发展。新产品开发风险 公司现有业务分别是在线监测技术在两个行业的应用：航标遥测遥控整体解决方案以及环境在线监测业务。其中，航标遥测遥控领域是一个极为专业的细分领域，市场空间尚未完全打开；而环境在线监测业务尚未能福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 进一步开拓福建区域以外的市场。相对软件和信息技术服务业内其他公司来说，公司产品线偏短、应用领域较窄。公司在航标遥测遥控领域的下游客户覆盖范围较广，范围遍及中国主要水系和沿海，但由于产品较为细分且功能单一，对于单个客户的价值挖掘不够。为了满足下游客户对于航道、水运交通智能化管理的综合需求，公司必须开拓新产品，增加系统的各项功能。但是，新产品从研究开发到生产、销售是一个充满风险的过程,若公司对技术、产品和市场发展趋势不能正确研判，对行业的关键技术的发展动态不能及时掌控，在新产品的研发方向、重要产品的方案制定等方面不能正确把握，将导致公司的产品竞争力下降，削弱公司现已树立的良好企业形象与竞争优势。市场竞争加剧的风险 国内航标遥测遥控领域的主要生产厂家为数不多，市场竞争格局相对稳定。但目前行业发展日趋成熟，较高的行业毛利率水平、广阔的市场发展空间，将吸引更多的厂家进入本行业，市场竞争将加剧，原来相对稳定的市场竞争格局将被打破。如果公司不能继续保持在行业内的技术、市场、品牌、客户信任等方面的优势，加剧的市场竞争会降低公司的盈利能力。在环境监测领域，公司目前是福建省内领先的水污染源自动在线监测系统整体解决方案和运营维护提供商，为福建省内多地市的环境自动监测监控系统开发及监控中心建设提供技术支持。经过多年的积累，公司连续三次中标福州市重点水污染源在线监控的社会化运营服务项目，赢得了省内的多方认可，具有较高的知名度和一定的竞争优势。环保行业属于国家鼓励发展的战略性新兴产业，环境监测行业快速发展，但如果公司无法在其他区域内进一步成功开展业务，无法在福建继续保持既有的优势，则可能面临着收入下降的风险。人才流失风险 公司作为技术密集型企业，专业人才是公司技术、产品发展、创新的关键。如果公司核心技术人才流失，可能影响公司架构稳定性、产品研发进度以及销售目标的实现，进而影响公司整体发展。此外，如果公司不能及时引进航海工程等各类急需的专业人才，未来业务的持续增长和深入开展都可能受到影响。税收优惠政策风险 公司销售的自行开发生产的软件产品符合财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税【2011】100 号）相关规定，对公司销售自行开发生产的软件产品的增值税享受实际税负超过 3%的部分，实行即征即退的优惠政策。若国家相关软件产品税收政策发生变化，将对公司经营业绩产生一定影响。同时，公司于 2017 年 11 月 30 日取得由福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局和福建省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（编号 GR201735000634），有效期为三年。2017 年度、2018 年度和 2019 年度公司企业所得税税率为 15%。若公司不再符合高新技术企业认定的标准，被取消高新技术企业资格或未来该项税收优惠政策发生不利变化，将对公司的经营业绩产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建吉星智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 吉星智能 证券简称 吉星智能 证券代码 836195 法定代表人 杨红玉 办公地址 福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 4 号楼 15 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曾巧妹 职务 董事会秘书、副总经理 电话 0591-87272168 传真 0591-87276792 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 福州市鼓楼区软件大道89号福州软件园F区4号楼15层，350003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 9 月 2 日 挂牌时间 2016 年 4 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务-信息系统集成服务（I6520）主要产品与服务项目 航标助航设备及遥测遥控系统解决方案、环境自动监测监控系统及运营服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）21,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘华松、杨红玉 实际控制人及其一致行动人 刘华松、杨红玉 福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350100724202062X 否 注册地址 福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号 福州软件园 A 区 28 号楼三层（经营场所：福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 4 号楼 15 层）是 注册资本（元）21,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林希敏、李立凡 会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 12,308,314.45 12,661,270.04-2.79%毛利率%68.85%60.90%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,949,441.62 3,693,782.35-20.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,837,136.84 3,172,824.83-10.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.93%11.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.59%10.26%-基本每股收益 0.140 0.176-20.45%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 34,795,577.77 34,255,570.43 1.58%负债总计 974,623.23 2,019,057.51-51.73%归属于挂牌公司股东的净资产 33,820,954.54 32,236,512.92 4.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.61 1.54 4.55%资产负债率%（母公司）3.21%6.33%-资产负债率%（合并）2.8%5.98%-流动比率 24.23 14.72-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,438,830.04 2,609,778.55-44.87%应收账款周转率 6.80 7.10-存货周转率 6.59 10.01-福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.58%6.19%-营业收入增长率%-2.79%-2.24%-净利润增长率%-20.15%39.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,000,000 21,000,000.00 0.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-5,652.19 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量持续享受的政府补助除外）138,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-190.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 132,156.95 所得税影响数 19,852.17 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 112,304.78 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用 4,978,310.78 2,558,233.19 福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 研发费用 2,420,077.59 财务费用-337,506.64-337,506.64 利息费用 0 0 利息收入 0 342,248.64 公司根据 2018 年 6 月财政部发布财会201815 号关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知，对财务报表格式进行了调整。福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于水上交通智能化和环境保护行业，专注于在线监测技术在航标遥测遥控领域和环境保护领域的运用，拥有非接触式电磁感应测量技术、经过信号调理的闪光节奏和周期测量技术、航标灯充放电电量积分测量技术等较为先进的技术，拥有十多年的专业研发团队和销售队伍。公司客户主要是各级航道事务管理局、海事局及环境保护局等政府机关。公司提供航标助航设备及遥测遥控系统解决方案、环境自动监测监控系统及运营服务。公司主要采取“自主研发及大学合作研发相结合设计、开发、组装集成销售并安装提供后续维护服务”的商业模式获取利润。在原材料采购上，公司与主要供应商均签订合同进行采购，并与主要供应商保持良好合作关系；在产品销售方面，公司主要采用自主投标、自主销售的方式，取得相应的销售合同，并提供相应的安装和后续维护服务。公司通过提供航标助航设备及遥测遥控系统解决方案和环境自动监测监控系统及运营服务两项业务获得稳定的收入、利润和现金流。1、采购模式 公司在航标遥测遥控系统业务方面，所需要的原材料主要包括元器件（如电路板、电阻、电容、芯片、模块）、配套设备（外壳、支架、电缆、接头）、附属系统（电池等）。在环境自动监测业务方面，所需要的原材料主要包括监测试剂等。公司的主要原材料均有充足的市场供应，一般在获得工程类大项目时对原材料的供应商进行比选。公司与主要供应商之间形成了良好的业务合作关系，采购的原材料均为市场化供应的品种，市场竞争比较充分，采购需要均能得到满足。2、研发模式 公司主要采取自主研发，一般根据产品开发任务书或所承接的项目成立专门的产品组或项目组，小组主要成员来自技术开发部和各事业部，有专业的软件工程师、硬件工程师、光学设计工程师、结构工程师等。除自主研发外，公司也采取与高校合作的方式，同时聘请了吴允平、蔡声镇等多位福建师范大学的教师作为公司的技术顾问，也积极与大连海事大学、武汉大学在电子海图和 GIS 方面进行技术方面的合作。3、销售模式 在航标遥测遥控系统业务方面，公司多年来在行业深耕，积累了广泛而牢固的客户关系，拥有丰富的销售经验，可以迅速捕捉市场信息并快速响应客户需求，具备显著的营销优势。报告期内，公司销售模式主要是直接销售给航道局等客户，直接参与各种招标和询价活动。公司的销售可以分为提供航标遥控遥测系统方案设计和实施的系统工程类项目、仅提供监控软件程序开发或遥测遥控系终端的零散项目等两种。其中系统工程类项目是报告期公司的主要销售收入来源，这类项目的客户以各地航道局、海事局或相关下属单位为主，该类客户均采取公开招标的方式销售商品，采购招标流程一般依据中华人民福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 13 共和国招投标法、中华人民共和国招投标法实施条例等相关法律法规组织公开招投标活动。公司制作投标文件、参与投标并在竞标成功后，与客户签订购货合同，并在合同执行期内按照客户的要求和进度进行发货、安装。在仅提供监控软件程序开发或遥测遥控系终端的零散项目中，客户一般采取邀请招标、竞争性谈判等非公开招标方式，或在公司进入合格供应商范围的情况下，采取直接零散采购的方式进行采购。在环境自动监测方面，公司目前主要为福州市重点水污染源在线监控系统提供社会化运营服务，这类业务主要通过公开招标的方式进行。4、服务模式 在航标遥测遥控系统业务方面，公司设有专门的安装和服务团队，通过在线响应、专人现场维护等多种方式，及时响应业主的维护、维修等各种需求。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司资产总计 34,795,577.77 元，同比增长 1.58%，负债合计 974,623.23 元，资产负债率为 2.80%，较 2017 年的 5.89%下降 3.09%；营业收入 12,308,314.45 元，同比降低 2.79%，主要是由于公司营业收入来源受政府财政预算批复及政府项目招投标的影响，业绩稍显波动，公司将通过增加销售人员及商务人员，加强业务培训等措施加大市场开拓力度，扩大销售范围，抢占市场份额；同时公司也不断加大产品研究开发力度，报告期内新增发明专利 3 件，为公司长远发展提供强有力的保障；净利润 2,949,441.62 元，同比减少 20.15%，主要是由于利息收入及收到的政府补助减少。总体上看，公司资金充足，资产负债率偏低，偿付能力良好，报告期内公司经营情况正常，并能够实现一定程度的盈利。报告期内，公司严格根据公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 统有限责任公司的相关规定等有关法律、法规、规范性文件不断完善公司治理结构。公司不断加强企业管理，完善公司风险控制机制及各项规章管理制度。公司继续加强了人力资源整合，优化部门结构和人员配置，提高人力资源效率，建立有效的绩效管理体系和激励体制。(二二)行业情况行业情况 报告期内，公司的航标遥测遥控系统整体解决方案主要为“数字航道”、“智能航道”和“航行安全保障系统”提供信息服务，应用领域为水运交通智能化行业；环境自动监测监控系统及服务应用领域为环境监测行业。1、水运交通智能化行业 为实现国民经济持续发展，我国政府将智能交通管理系统行业列为鼓励发展的行业，为行业发展营造了优良的政策环境。2006 年 2 月，国务院出台的国家中长期科学和技术发展规划纲要（20062020年）将“交通运输业”列为我国 11 个重点领域之一，并将“智能交通管理系统”确定为优先主题。国务院 2014 年 9 月发布的国务院关于依托黄金水道推动长江经济带发展的指导意见要求：提升长江黄金水道功能，加快推进长江干线航道系统治理，整治浚深下游航道，有效缓解中上游瓶颈，改善支流通航条件，优化港口功能布局，加强集疏运体系建设，发展江海联运和干支直达运输，打造畅通、高效、平安、绿色的黄金水道。同时指出，要建设畅通的高等级航道。按照内河水运“十二五”规划、全国内河航道与港口布局规划以及长江干线航道总体规划纲要的要求，加快长江干线航道系统治理，相应建设其他航道及界河航道，进一步延伸航道通达和覆盖范围。交通运输部加快推进长江等内河水运发展行动方案（2013-2020 年）部署了“推进内河水运信息化建设。加快长江干线数字航道建设，积极启动其他高等级航道管理信息化建设，积极应用物联网等新一代信息技术，提升内河水运信息综合采集和服务水平”。国家发改委和交通运输部联合发布推进“互联网+”便捷交通,促进智能交通发展的实施方案的通知，实施方案明确了“建设智慧航道，提升内河高等级航道运行状态在线监测能力”。对已存在碍航、断航问题的内河航道，要在充分论证通航价值和可行性的基础上逐步建设通航设施。随着一带一路战略的提出，“21 世纪海上丝绸之路”、“长江经济带”的规划和建设必然对于水运智能化的要求逐步提升。无线通信技术的发展和大数据、移动互联网和智能终端的普遍应用，为水运智能化行业的发展提供了技术保障和技术平台。“数字航道”、“智能航道”、“E-航海”和“互联网+航运”等新应用不断涌现，出现了巡航无人机、无人测量船、水下机器人等新产品，为行业的发展提供了新机遇。在水运交通智能化这一行业，公司现有的业务主要集中在航标遥测遥控细分领域。近年来，随着公司在这一领域的深耕细作，以及随着国家对于水运智能交通、智能航道的关注增加，相关部门对包括航福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 15 标遥测遥控领域的投入不断加大，释放的市场需求开始吸引部分公司进入这一领域。由于航道细分领域具有一定专业性，航标遥测遥控细分领域内行业企业数量不多，竞争总体来说相对缓和。同时，行业内不少涉足的企业也并未以航标遥测遥控系统作为主业，缺少提供整体解决方案能力；而行业内少数已有一定数量案例和实施经验的整体解决方案提供商在竞争中具有较强的竞争优势。2、环境监测行业 在 2015 年通过的新环保法推动下，以及随着排污权交易、环境税、碳排放交易等政策背景中，环境监测指标将从单一指标监测发展到多指标、多维度水平，指标限值、监测范围将更加严格。以水质监测为例，“十二五”规划期间注重提升区域特征污染物监测能力，开展重金属、挥发性有机物等典型环境问题特征污染因子排放源的监测，鼓励将特征污染物监测纳入地方日常监测范围。“十二五”期间，地表水将评价因子由 12 项增加到 21 项。2016 年“十三五”生态环境保护规划明确要求排污企业全面实行在线监测，地方各级人民政府要完善重点排污单位污染物超标排放和异常报警机制，逐步实现工业污染源排放监测数据统一采集、公开发布，不断加强社会监督，对企业守法承诺履行情况进行监督检查。2019 年底前，建立全国工业企业环境监管信息平台。同时，加强生态环境监测网络建设，统一规划、优化环境质量监测点位，建设涵盖大气、水、土壤、噪声、辐射等要素，布局合理、功能完善的全国环境质量监测网络，实现生态环境监测信息集成共享。大气、地表水环境质量监测点位总体覆盖 80%左右的区县，人口密集的区县实现全覆盖，土壤环境质量监测点位实现全覆盖。对 1436 个城市大气环境质量自动监测站、96 个区域站和 16 个背景站，2767 个国控地表水监测断面、419 个近岸海域水环境质量监测点和 300 个水质自动监测站，40000个土壤环境国家监控点位，承担管理职责，保障运行经费，采取第三方监测服务、委托地方运维管理、直接监测等方式运行，推动环境监测数据联网共享与统一发布。规划的实施将为“以提高环境质量为核心，实施最严格的环境保护制度，打好大气、水、土壤污染防治三大战役，提高生态环境管理系统化、科学化、法治化、精细化和信息化水平”提供有力支撑，同时，更能促进生态文明领域改革取得更大的新的进展。随着国家对生态环境保护力度的不断加强，监测指标的扩容和监测广度、深度的提升，将会导致未来环境监测的投入大幅增加。2018 年政府工作报告要求坚决打好三大攻坚战，推进污染防治取得更大成效。根据国务院机构改革方案，将原有环境保护部，发改委、国土资源部以及水利等部门环境管理职责予以整合，组建了生态环境部。“生态管理”成为新部门的重要职责之一，环境管理也将由单一的污染要素约束上升为系统化的调控。未来几年，“环境大建设”仍将是环保产业的主题，环保行业将继续高速发展,公司在环境监测监控这个细分领域发展发展也将面临更多的机遇。福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 16 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 17,311,755.21 49.75%24,149,834.64 70.50%-28.32%应收票据与应收账款 2,084,133.31 5.99%1,549,944.42 4.52%34.47%存货 847,171.81 2.43%315,982.31 0.92%168.11%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 10,510,335.11 30.21%1,349,769.10 3.94%678.68%在建工程 517,818.18 1.49%-100.00%短期借款-长期借款-资产总计 34,795,577.77-34,255,570.43-1.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，应收账款较上年期末增加 534,188.89 元，增幅 34.47%，是因为公司本年新增订单主要客户为政府部门单位，财政拔款支付款项审批流程较长。存货较上年期末增加 531,189.50 元，增幅168.11%，系期末有新增在手订单，处于前期建设阶段，故公司提前储备了必要的原材料及专用材料；固定资产较上年期末增加 9,160,566.01 元，增幅 678.68%，系由于新购入办公楼“福州软件园 F 区 4 号楼 15 层”，原值 9,410,712.44 元；在建工程较上年期末增加 517,818.18 元，增幅 100%，系由于新办公楼装修尚未完工，暂未结算；资产总计 34,795,577.77 元，负债合计 974,623.23 元，资产负债率为 2.80%。总体上看，公司资金充足，资产负债率偏低，偿付能力良好。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 12,308,314.45-12,661,270.04-2.79%营业成本 3,833,520.69 31.15%4,950,726.42 39.10%-22.57%毛利率%68.85%-60.90%-管理费用 2,888,825.53 23.47%2,558,233.19 20.21%12.92%研发费用 2,356,887.77 19.15%2,420,077.59 19.11%-2.61%销售费用 363,154.21 2.95%486,303.28 3.84%-25.32%福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 17 财务费用-61,465.12-0.50%-337,506.64-2.67%-81.79%资产减值损失 179,802.92 1.46%666.47 0.01%26,878.40%其他收益 707,899.34 5.75%1,421,881.01 11.23%-50.21%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 3,188,167.31 25.9%3,744,546.75 29.57%-14.86%营业外收入-300,000.00 2.37%-100.00%营业外支出 5,843.05 0.05%9,527.48 0.08%-38.67%净利润 2,949,441.62 23.96%3,693,782.35 29.17%-20.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：同比减少-22.57%，主要是由于：（1）公司业务结构调整，精简了部分成本较高的环境自动检测业务，发力拓展航标助航设备及遥测遥控系统产品；（2）公司 2018 年积极进行成本管控，在供应商环节进行严格筛选，多方比价，合理降低了产品成本；2、营业外收入：同比减少-100.00%，主要是受财会（2017）30 号会计政策影响，报告期内公司与收益相关的政府补助金额重新分类至其他收益。3、销售费用：同比减少 25.32%，主要是由于本期需要根据合同要求支付通讯费用的项目减少。4、财务费用：同比减少 81.79%，主要是由于本期公司购买软件园 F 区办公楼，货币资金减少，银行存款利息收入大幅减少。5、资产减值损失：同比增加 26,878.40%，新增数额为 179,136.45 元，仅占公司营业收入的 1.46%，主要系公司业务主要客户为政府部门，中标后项目实施周期较长，部分质保金回款时间较长，按照公司的会计政策，合理计提坏账准备金所致。6、其他收益：同比减少 50.21%，主要是公司政府补助减少。7、营业利润及净利润：营业利润同比减少 14.86%，净利润同比减少 20.15%，主要是因为公司其他收益减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 11,762,097.32 12,406,290.09-5.19%其他业务收入 546,217.13 254,979.95 114.22%主营业务成本 3,768,531.88 4,907,630.29-23.21%其他业务成本 64,988.81 43,096.13 50.80%福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 18 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%航标助航设备及遥测遥控系统业务 8,096,855.63 65.78%8,540,792.64 67.46%环境自动监测监控业务 3,665,241.69 29.78%3,865,497.45 30.53%其他业务收入 546,217.13 4.44%254,979.95 2.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司其他业务收入主要系临时空余的办公区域对外出租所取得。公司 2018 年新增办公区域，出现短期办公区域空置情况，为合理利用资源，公司决定将暂时空置的办公区域出租，故引起其他业务收入、成本发生变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长江航道局 2,702,521.62 21.96%否 2 福州市环境执法支队 2,138,695.28 17.38%否 3 南海航海保障中心北海航标处 2,019,051.72 16.40%否 4 东海航海保障中心 1,412,816.82 11.48%否 5 南宁交通资产管理有限公司 758,620.69 6.10%否 合计合计 9,031,706.13 73.32%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福州福大北斗通信科技有限公司 743,400.00 13.82%否 2 厦门美林特仪器设备有限公司 670,000.00 12.45%否 3 合肥国鼎新能源科技有限公司 341,400.00 6.35%否 4 福建昶通贸易有限公司 213,605.00 3.97%否 5 江苏汇环环保有限公司 201,097.00 3.73%否 合计合计 2,169,502.00 40.32%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,438,830.04 2,609,778.55-44.87%投资活动产生的现金流量净额-5,279,462.97-5,000,309.48-5.58%筹资活动产生的现金流量净额-1,365,000.00-1,050,000.00-30.00%福建吉星智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 19 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：同比减少 44.87%，主要是由于报告期内政府补助收入、银行存款利息收入减少,支付项目保证金现金流出增加。2、筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额为负，主要是由于报告期内公司发放的普通股现金股利增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 控股子公司：报告期内，公司拥有一家全资子公司，即福州吉星航科信息技术有限公司，来源于该子公司的净利润对公司净利润影响未达到 10%。福州吉星航科信息技术有限公司成立于 2006 年 12 月 5日，注册资本 50 万元，法定代表人刘华松，主营业务为：计算机硬软件开发；电子计算机及配件、电子产品批发、代购代销；电子计算机系统集成服务。参股公司：无。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 根据财政部 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（