836168_2018_青怡股份_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 1 证券证券代码代码：836168 836168 证券简称证券简称：青怡股份青怡股份 主办券商主办券商：信达证券信达证券 2018 年度报告 青怡股份 NEEQ:836168 广州市青怡农业科技股份有限公司 广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1616 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1818 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2020 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2121 第九节第九节 行业信息行业信息 .2222 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2323 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .2929 广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 青怡公司、青怡、本公司、公司 指 广州市青怡农业科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 公司章程 指 广州市青怡农业科技股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 安全食品 指 出自洁净生态环境、限制产品生产过程中化学制品的使用、加工过程符合相应操作规程而生产的食品，根据标准不同，可以分为有机食品、绿色食品和无公害食品。有机食品 指 OrganicFood，起源于欧洲，相对于常规食品而言，来自于有机农业生产体系，根据有机农业生产的规范生产、加工，并经独立的认证机构认证的农产品及其加工产品等，包括粮食、蔬菜、水果、奶制品、畜禽产品、蜂蜜、水产品、调料等。有机食品是安全食品行业的最高标准，即安全食品中的精品。绿色食品 指 遵循可持续发展原则，按照特定生产方式生产，经专门机构认定，许可使用绿色食品标志商标的无污染的安全、优质、营养类食品。即：产品或其原料产地符合绿色食品生态环境质量标准、加工过程符合绿色食品的生产操作规程、产品符合绿色食品质量和卫生标准、产品外包装符合国家食品标签通用标准的食品。绿色食品在生产过程中允许使用农药和化肥，但对用量和残留量的规定比无公害产品要严格。分为 A级绿色食品和 AA 级绿色食品，A 级绿色食品在生产过程中允许限量使用限定的化学合成物质；AA 级绿色食品在生产过程中不允许使用化学合成物质。绿色食品是普通耕作方式生产的农产品向有机食品过渡的一种食品形式，即安全食品中的良品。无公害食品 指 生产过程中允许限量、限品种、限时间的使用人工合成的安全化学农药、兽药、渔药、肥料、饲料添加剂等，但不能使用国家禁止使用的高毒、高残留农药等的农产品。无公害农产品用于保证人们对食品质量安全最基本的需要，即安全食品中的普及品。地理标志产品 指 产自特定地域，所具有的质量、声誉或其他特性本质上取决于该产地的自然因素和人文因素，经审核批准以地理名称进行命名的产品。广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周杰、主管会计工作负责人廖林及会计机构负责人（会计主管人员）姜钰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、食品质量安全控制风险 食品质量安全与消费者身体健康息息相关，近年我国对食品安全日趋重视，消费者食品安全和权益保护意识也不断增强，食品行业已经成为国家推行各项安全标准和质量检验的重点行业，质量安全控制已经成为食品行业的重中之重。目前，我国陆续出台食品安全法、消费者权益保护法等相关法律法规，以规范食品行业经营行为，最大限度保障消费者的权益。本公司历来高度重视产品质量安全，将食品安全标准工作放在首位，建立了严格的质量控制体系。但是由于食品采购、仓储和销售流程及链条较长，涉及面较广，若公司的质量管理工作出现纰漏或由于其他原因发生产品质量安全问题，将影响公司的信誉及产品销售，进而对公司生产经营产生负面影响。2、品牌订单成本加大的风险 近几年农业从业人员人工成本上升剧烈，导致产品、特别是三大王牌品牌(青怡苹果、青怡五常大米、青怡鸡蛋)的订单成本也水涨船高,而公司的服务体系已趋于稳定，公司为维护品牌优势，短期内无法通过提升附加服务的形式消化毛利率下降因素,恐会削弱公司整体盈利能力。3、期间费用较大的风险 公司期间费用随着多方位拓展销售渠道不断增长，尽管管控力度一直较大，但仍会受因规模扩大到一定阶段产生平缓期，或会影响即期效益。4、盈利能力存在波动风险 因公司正在积极布局聚焦产品品牌策略，对品牌建设的投入会继续加大，短时间内相关业务的拓展会对公司盈利能力将产生一定的影响。广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 5 5、市场竞争风险 公司目前主要经营有机和国家地理标志农产品的线上、线下销售，销售区域面向全国。公司目前经营规模尚小，品牌影响力尚有限，依然面临激烈的市场竞争。如果公司在未来不能有效地提升市场份额及树立品牌知名度，将直接影响公司的盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：否 广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州市青怡农业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Qingyi AgroTechnolgy Co.,Ltd 证券简称 青怡股份 证券代码 836168 法定代表人 周杰 办公地址 广州市白云区增槎路 787 号睿晟国际 7 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 廖林 职务 信息披露事务负责人 电话 020-38677001 传真 020-38677037 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市白云区增槎路 787 号睿晟国际 7 楼 510165 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 5 月 25 日 挂牌时间 2016 年 3 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F(批发和零售业)-52(零售业)-522(食品、饮料及烟草制品 专门零售)-5223(果品、蔬菜零售)主要产品与服务项目 有机及地标农产品全渠道流通 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）14,300,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 周杰 实际控制人及其一致行动人 周杰、陈建勋 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101675664550G 否 注册地址 广州市萝岗区九龙镇镇龙村上境山塘(土名)否 注册资本（元）14,300,000 否 广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 7 五、五、中介机构中介机构 主办券商 信达证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄怀颖、韩婷 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 41,286,009.58 58,954,511.60-29.97%毛利率%18.14%24.00%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,021,621.62 2,282,373.79-188.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,082,971.39-53,946.50-7,468.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-13.97%15.92%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-28.22%-0.38%-基本每股收益-0.14 0.16-187.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 35,855,188.85 39,140,727.96-8.39%负债总计 22,396,771.77 23,660,689.26-5.34%归属于挂牌公司股东的净资产 13,458,417.08 15,480,038.70-13.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.94 1.08-12.96%资产负债率%（母公司）70.54%60%-资产负债率%（合并）62.46%60%-流动比率 1.54 1.49-利息保障倍数-1.10 4.91-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,948,915.42 526,793.17-1,039.44%应收账款周转率 11.81 13.92-存货周转率 4.26 10.15-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.39%35.25%-广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 9 营业收入增长率%-29.97%16.73%-净利润增长率%-188.58%46.92%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,300,000 14,300,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,805,820.32 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,990,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -122,829.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,061,349.772,061,349.77 所得税影响数 -少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,061,349.772,061,349.77 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 青怡股份，一家专注于有机及地标农产品，立志打造高端农产品民族品牌的高新技术型企业。秉承着“吃在好源头，享有机生活”的理念，青怡以有机及地标农产品为主导，整合全国及海外优质的特色农产品，依托完善的原生态基地、严格的国家品控体系、专业的冷链物流配送系统，以及遍布全国的大宗批发市场和互联网+的创新运营模式，致力于让客户享受到“天然、地道、安心、矜贵”的农产品食材。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司按照既定的经营方针，继续完善既有的销售渠道，并将主要资源投入到部署线下销售渠道，特别是利用在目前在全国区域的品牌优势，大力打造高端水果全国批发市场以及电商平台专业供应链营销体系。1.上游整合 在精品水果的探索之路上，青怡人开启向上游产业寻求解决之道，结合农资、冷库、挑选、包装的运用，广泛与当地果业产业联盟建立良好互动，构建了紧密新业态下的产业合体（公司在苹果主产区陕西省洛川县 2018 年 7 月成立了全资子公司）。2.机构设置 为优化流程管理，减少协作成本，提高运营效率，公司成立供应链部门，达成产销一体的扁平运作。3.销售渠道 利用销售旺市，引入区域代理+自营开拓相结合的批发市场经营模式，迅速进入全国各大水果批发市场，如上海辉展、北京新发地、深圳海吉星等。其中，自营开拓模式关注于 B 端经销商的末端走向，顺势取得零售销售数据，并以此大数据作分析基础，提炼可供优化的销售方案。4.产品开发 利用青怡的产业、技术优势，利用大数据分析总结的销售方案，筛选区域有机地标产品中可商业化运作的精品水果，利用企业品牌赋能，围绕全年时令水果的时间轴作销售计划，进行试销、代销，同时获取第一手销售反馈，打磨适合商业运营的优质水果品种。按照以上经营思路，目前青怡正有步骤地进行产业调整，同时稳定了上游生产基地的产品品质和供应链体系，形成了全方位的立体销售架构，多品类候选的产品营销系列。广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 11 报告期内公司受前端产业调整影响，为保证产品品质，不因销售向旺带来的下降风险，主动缩减总体供货量，故销售收入同比减少 29.97%。目前，公司虽然处于经营调整的重点阶段，乃至会影响到经营状况，但青怡人有信心共度难坚，为今后的大发展勇于唱响新篇章的序曲。(二二)行业情况行业情况 1.行业现状 产业仍然处于发展初期。我国是农业大国，但农业现代化水平与发达国家相比仍有较大差距。产业一体化将成为未来农业服务业最具竞争优势的经营模式之一。2.行业发展趋势（1）政策支持：流通环节成为解决三农问题关键 2005 年-2018 年国家一号文件均提出与农产品流通相关的指导政策，表明国家越来越重视流通环节对解决三农问题的作用。（2）产业整合：产业一体化经营成为行业发展趋势 水果服务业的产业一体化经营是指专注于产业某个环节的企业发展到一定阶段，向产业上游、下游进行延伸，由“专业化”向“一体化”转变，形成上游源头控制、下游渠道渗透能力的经营模式。（3）标准趋严：质量与安全成为产品核心竞争力 能否率先建立符合国际标准的质量控制体系，获得国际市场及高端客户认证，决定着水果服务企业能否抢占市场先机。未来水果产品的质量与安全是企业进入市场、产品进行竞争的核心要素。（4）消费升级：国内水果消费者需求量质齐升（5）技术发展：冷链技术成为企业技术发展重点?(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结资产负债结构分析构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 4,967,389.44 13.85%10,082,430.20 25.76%-50.73%应收票据与应收账款 2,103,540.40 5.87%4,889,738.60 12.49%-56.98%预付账款 6,136,452.82 17.11%13,464,283.60 34.40%-54.42%其他应收款 7,498,032.37 20.91%3,669,065.76 9.37%104.36%存货 12,941,319.96 36.09%2,929,590.07 7.48%341.75%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 812,935.50 2.27%1,041,251.02 2.66%-21.93%在建工程 短期借款 18,000,000.00 50.20%16,500,000.00 42.16%9.09%长期借款 资产总计资产总计 35,855,188.8535,855,188.85 39,140,727.9639,140,727.96 -8.8.3939%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金比上一年度减少 50.73%，主要是本年采购入库原料苹果增加造成；2.预付账款比上一年度减少 54.42%，主要是本年自行收购原料苹果同时减少供应商代为收购数量造成；广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 12 3.其他应收款比上一年度增加 3,828,966.61，主要是其他往来增加；4.存货比上一年度增加 341.75%，主要是本年一次性收购原料苹果与分次向供应商采购比例悬殊造成。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 41,286,009.58-58,954,511.60-29.97%营业成本 33,796,364.12 81.86%44,804,331.40 76.00%-24.57%毛利率%18.14%-24.00%-管理费用 4,501,876.63 10.90%5,549,972.69 9.41%-18.88%研发费用-销售费用 6,185,142.49 14.98%7,988,061.26 13.55%-22.57%财务费用 539,838.47 1.31%487,019.88 0.83%10.85%资产减值损失 196,958.29 0.48%413,456.78 0.70%-52.36%其他收益 3,990,000.00 9.66%2,780,000.00 4.72%43.53%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-21,858.97-0.05%2,369,537.00 4.02%-100.92%营业外收入 423.57 0.00%6,207.82 0.01%-93.18%营业外支出 1,929,073.80 4.67%37,595.71 0.06%5,031.10%净利润-2,021,621.62-4.90%2,282,373.79 3.87%-188.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.其他收益比上一年度增加 43.53%，主要是本年获得验收通过后的青怡农业冷链项目财政补贴 120万元；2.营业外支出比上一年度增加 1,891,478.09，主要是因办公地点和仓库搬迁，之前装修形成的长期待摊费用一次性进费用造成。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 41,286,009.58 58,954,511.60-29.97%其他业务收入-主营业务成本 33,796,364.12 44,804,331.40-24.57%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%国家地理标志产品 38,976,260.21 94.41%35,980,529.46 61.03%广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 13 有机食品 1,276,021.80 3.09%12,025,588.13 20.40%其他 1,033,727.57 2.50%10,948,394.01 18.57%合计 41,286,009.58 100.00%58,954,511.60 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入比上一年度减少 29.97%，主要是聚焦三大核心产品并营销结构调整导致业务下滑。其中：1.国家地理标志产品业务收入增加 2,995,730.75 元，占比增长 33.38 个百分点；2.有机食品业务收入减少 10,749,566.33 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南果之友农业科技有限公司 16,005,557.20 38.77%否 2 广州惠鲜蔬果有限公司 8,840,050.99 21.41%否 3 南昌市谢记果业有限公司 5,289,378.80 12.81%否 4 上海馨御果品有限公司 1,440,174.00 3.49%否 5 中国建设银行广州开发区支行 1,132,694.36 2.74%否 合计合计 32,707,855.3532,707,855.35 79.22%79.22%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 洛川恒益有机富硒苹果专业合作社 5,035,315.18 11.49%否 2 五常市远景村博远种养殖农民专业合作社 1,998,118.70 4.56%否 3 陕西恒通农业科技发展有限公司 1,392,086.27 3.18%否 4 洛川县久兴苹果专业合作社 1,126,985.72 2.57%否 5 西咸新区华彩包装材料有限公司 955,891.77 2.18%否 合计合计 10,508,397.6410,508,397.64 2323.9 98 8%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,948,915.42 526,793.17-1,039.44%投资活动产生的现金流量净额-770,002.84-1,722,000.52 55.28%筹资活动产生的现金流量净额 555,509.45 5,045,748.14-88.99%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额比上一年净流出 5,475,708.59，主要是本年增加原料苹果导致。2.投资活动产生的现金流量净额比上一年增加 55.28%，主要是上一年支付仓储冷链、网点建设以及公司的装修费用形成；3.筹资活动产生的现金流量净额比上一年减少88.99%，主要是本年银行贷款增量小于往年贷款增量。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期，公司全资子公司：洛川青怡庄园生物科技有限公司，基本情况如下：成立于 2018 年 7 月广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 14 13 日，注册资本 1,000 万元，法定代表人为江灿文，经营范围：苹果种植、生产、收购、贮藏、加工、销售；农产品的生产、收购、贮藏、挑拣、包装、保鲜、冷藏、销售；销售种苗、不再分装包装的种子；有机肥的生产、销售；农业生产经营有关的技术、信息服务；农业生产资料研发、生产、销售；农业科技服务；农资器械购买；农副产品进出口贸易。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司预计 2018 年度将使用自有资金购买理财产品，预计额度为人民币 1,500 万元，额度范围内授权董事长陈建勋先生代表本公司办理相关上述事宜并签署有关合同文件。购买理财产品主要是为了合理运用公司的闲置资金，且所购买的理财产品均经公司详细审查后决定并根据公司法、公司章程等法律法规、规范性文件的规定履行相关的决策程序予以审议、公告。在报告期内，公司未购买任何理财产品。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，增加全资子公司：洛川青怡庄园生物科技有限公司，该公司成立于 2018 年 7 月 13 日，注册地址为陕西省延安市洛川县，注册资本 1000 万元，法定代表人为江灿文。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司合法经营，积极履行纳税义务，持续完善员工福利，依法履行与客户、供应商等签订的合约。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司有稳定的高层管理团队，每年有足够的经费投入于新产品、新渠道的开发，现有批发端的主营业务能够保证可持续发展，经营模式、客户资源稳定，市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化。公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司拥有自己稳定的商业模式，并不断创新，拥有与当前经营紧密相关的要素和资源，不存在法律法规和公司章程规定的终止经营或丧失持续经营能力的情况，也末发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 15 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、食品质量安全控制风险 食品质量安全与消费者身体健康息息相关，近年我国对食品安全日趋重视，消费者食品安全和权益保护意识也不断增强，食品行业已经成为国家推行各项安全标准和质量检验的重点行业，质量安全控制已经成为食品行业的重中之重。目前，我国陆续出台食品安全法、消费者权益保护法等相关法律法规，以规范食品行业经营行为，最大限度保障消费者的权益。但是由于食品采购、仓储和销售流程及链条较长，涉及面较广，若公司的质量管理工作出现纰漏或由于其他原因发生产品质量安全问题，将影响公司的信誉及产品销售，进而对公司生产经营产生负面影响。应对措施：本公司历来高度重视产品质量安全，将食品安全标准工作放在首位，建立了严格的质量控制体系。2、品牌订单成本加大的风险 近几年农业从业人员人工成本上升剧烈，导致产品、特别是三大王牌品牌(青怡苹果、青怡五常大米、青怡鸡蛋)的订单成本也水涨船高,而公司的服务体系已趋于稳定，公司为维护品牌优势，短期内无法通过提升附加服务的形式消化毛利率下降因素,恐会削弱公司整体盈利能力。应对措施：公司将通过进一步开发上游供应商，在保证产品输出标准一致的前提下，既能保证产品供应充足，又可取得价格优势。3、期间费用较大的风险 公司期间费用随着多方位拓展销售渠道不断增长，尽管管控力度一直较大，但仍会受因规模扩大到一定阶段产生平缓期，或会影响即期效益。应对措施：公司大力推行互联网化的管理模式，灵活定制的数据运行系统将极大提高运营效率，通过合理配置相应的人力资源，可有效降低人力成本并将多余人力分配至企业急需的前端生产与后端销售环节。以聚焦产品为经营理念，削减毛利率低的产品和部门，同时也会带动降低产品耗损率。充分借助企业向好的经营状况和日益强大的品牌影响力，适时启动资本市场定向增发流程，逐步减少对传统银行信贷的依赖，既能规避资金波动风险，又可有效控制用资成本。4、盈利能力存在波动风险 因公司正在积极布局聚焦产品品牌策略，对品牌建设的投入会继续加大，短时间内相关业务的拓展会对公司盈利能力将产生一定的影响。应对措施：积极扩大销量，利用规模效应降低商品采购成本。细分经销商类型，制定合理的价格体系，给与适当的毛利空间。5、市场竞争风险 公司目前主要经营有机和国家地理标志农产品的线上、线下销售，销售区域面向全国。公司目前经营规模尚小，品牌影响力尚有限，依然面临激烈的市场竞争。如果公司在未来不能有效地提升市场份额及树立品牌知名度，将直接影响公司的盈利能力。应对措施：未来公司将通过资本市场提高公司资金实力，扩大公司经营规模，注重商品质量，提升品牌知名度和综合竞争力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 16 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告披露时报告披露时间间 临时临时报告报告编号编号 周杰、陈建勋 为公司向交通银行广州海珠支行申请 1000万元综合授信提供最高保证额 1200 万元的保证担保。12,000,000 已事前及时履行 2018 年 5 月 30 日 2018-017 广州市经宇文化发展有限公司 为公司向交通银行广州海珠支行申请 1000万元综合授信提供最12,000,000 已事后补充履行 2019 年 4 月 29日 2019-003 广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 17 高保证额 1200 万元的保证担保。偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：本次关联交易为公司快速发展提供资金保障，实现公司经济效益，是业务发展生产经营的正常所需。本次关联交易不损害公司及公司任何其他股东利益，有利于公司日常业务的开展和企业发展，对公司的财务状况和经营成果有积极作用。(三三)经股东大会审议过的收购经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项?报告期内，增加全资子公司：洛川青怡庄园生物科技有限公司，该公司成立于 2018 年 7 月 13 日，注册地址为陕西省延安市洛川县，注册资本 1000 万元，法定代表人为江灿文。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司公开转让说明书中已披露如下承诺事项:（1）股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。内容详见公开转让说明书“第一节 公司基本情况二、股票挂牌情况（二）股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺”。报告期内，公司全体股东未有违反该承诺事项之情形。（2）控股股东及实际控制人同业竞争情况及其承诺公司控股股东及实际控制人承诺没有参与同业竞争的任何活动。内容详见公开转让说明书“第三节 公司治理四 同业竞争（三）关于避免同业竞争的承诺。报告期内，控股股东及实际控制人未有违反该承诺事项之情形。（3）董事、监事、高级管理人员与公司签订重要协议或做出重要承诺情况。公司与董事、监事、高级管理人员均已签订劳动合同。公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了关于同业竞争的承诺函。公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了 关于避免关联交易的承诺函。内容详见 公开转让说明书“第三节 公司治理六、董事、监事、高级管理人员有关情况说明（三）董事、监事、高级管理人员与申请挂牌公司签订重要协议或做出重要承诺情况”。报告期内，控股股东及实际控制人、董事、监事和高级管理人员未有违反该承诺事项之情形。广州市青怡农业科技股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-005 18 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 4,417,999 30.90%0 4,417,999 30.90%其中：控股股东、实际控制人 2,864,999 20.03%0 2,864,999 20.03%董事、监事、高管 2,864,999 20.03%0 2,864,999 20.03%核心员工 0 0%0 0-有限售条件股份 有限售股份总数 9,882,001 69.10%0 9,882,001 69.10%其中：控股股东、实际控制人 8,595,001 60.10%0 8,595,001 60.10%董事、监事、高管 8,595,001 60.10%0 8,595,001 60.10%核心员工 0 0%0 0-总股本总股本 14,300,00014,300,000-0 0 14,300,00014,300,000-普通股股东人数普通股股东人数 5 5 (二二)普通股普通股前前五五名名或或持股持股 1010%及以上股东情况及以上股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股持股变动变动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无无限售股份数限售股份数量量 1 周杰 10,268,810-10,268,810 71.81%7,701,608 2,567,202 2 石河子鑫源投资合伙企业(有限合伙)1,716,000-1,716,000 12.00%1,287