832727_2018_景心科技_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

2018 年度报告 景心科技 NEEQ:832727 广州市景心科技股份有限公司 1 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 9 月 27 日，为进一步整合公司业务，优化资源配置，降低公司管理成本，公司召开第一届董事会第二十五次会议，审议通过了关于拟注销七个分公司的公告，公司拟分别注销景心科技甘肃、哈尔滨、贵州、天津、内蒙古、昆明、南京共七个分公司；并于 2017 年 12 月 28 日完成广州市景心科技股份有限公司天津分公司注销；于 2018 年 1 月 17 日完成广州市景心科技股份有限公司哈尔滨分公司注销事宜；于 2018 年 2 月 8 日完成广州市景心科技股份有限公司南京分公司注销事宜；于 2018 年 6 月 19 日完成广州市景心科技股份有限公司昆明分公司注销事宜；于 2018年 7 月 11 日完成广州市景心科技股份有限公司内蒙古分公司注销事宜；于 2018 年 7 月 30 日完成广州市景心科技股份有限公司甘肃分公司注销事宜。于 2018 年 9 月 21 日完成广州市景心科技股份有限公司贵州分公司注销事宜。2、2018 年 12 月 13 日，为进一步整合公司业务，优化资源配置，降低公司管理成本，公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过了关于注销长沙、西安分公司的议案，公司拟分别注销景心科技长沙分公司、西安分公司；并于 2018 年 8 月 9 日完成广州市景心科技股份有限公司西安分公司注销；于 2018 年 12 月 25 日完成广州市景心科技股份有限公司长沙分公司注销事宜。3、2018 年 4 月 25 日，公司召开第第二届董事会第四次会议，及 2018 年 5 月 16 日召开景心科技 2017 年度股东大会，会议审议通过了关于权益分派预案的公告（公告编号：临 2018-010）。并于 2018 年 6 月 19 日在全国股转系统指定信息披露平台（http:/ 广州市景心科技股份有限公司关于权益分派实施公告（公告编号 2018-022），并已在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理了相关权益分派事宜。本次公司 2017 年年度权益分派方案为：以公司现有总股本 31,826,700 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，转增前本公司总股本为 31,826,700 股，转增后总股本增至 63,653,400 股。4、2018 年 4 月 25 日，公司召开第二届董事会第四次会议，2018 年 5 月 16 日召开 2017 年度股东大会，审议通过了 关于变更公司经营范围并修改公司章程的议案(公告编号：临 2018-011)，根据公司业务发展需要增加经营范围：“电子商务信息咨询;商品信息咨询服务;网络安全信息咨询;贸易咨询服务;投资咨询服务;企业信用咨询服务。”公司已于 2018 年 5 月 9 日完成了公司经营范围工商变更登记及公司章程修正案的备案。5、2018 年 7 月 3 日，公司召开第二届董事会第六次会议、2018 年 7 月 20 日召开第二次股东大会，审议通过了关于变更公司注册资本及修改的议案(公告编号：临 2018-029)，根据公司业务发展需要，公司注册资本由人民币 3,182.67 万元修改为人民币 6,365.34 万元；公司将根据实际权益分派结果修改公司章程第五条、第十七条、第十八条的公司股东的姓名或名称、股份数、持股比例。公司章程其他条款维持不变。”公司已于 2018 年 7 月 9 日完成了关于变更公司注册资本及公司章程修正案的备案。6、2018 年 11 月，景心科技已通过“高新技术企业资质复审”认定；同时荣获 2018 年“广州明日之星企业、广州优秀软件企业”荣誉称号。2 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .1 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、景心科技 指 广州市景心科技股份有限公司 主办券商、中信证券 指 中信证券股份有限公司 会计师事务所、中天运 指 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广州市景心科技股份有限公司章程 三会 指 指股东大会、董事会、监事会 佰聚亿 指 广东佰聚亿创业投资合伙企业（有限合伙）工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 咪咕动漫 指 咪咕动漫有限公司 珠海景泰 指 珠海景泰信息咨询合伙企业（有限合伙）景熙产业投资 指 广州景熙产业投资有限公司 景晟智能产业园 指 广州景晟智能产业园有限公司 B2B 业务 指 B2B 业务主要基于移动互联网的基础上通过整合大量的线下服务资源，并将各类服务进行电子化，以电子券或者其他载体发送至客户的个人消费者用户，消费用户凭券直接至指定商家进行消费，从而达到客户能够更加方便的做好客情关怀以及精准营销。4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周兆全、主管会计工作负责人甘遥及会计机构负责人（会计主管人员）甘遥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理风险 股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。由于公司管理者规范意识不强，对外投资内部审批程序存在瑕疵，该事项在未履行公司内部审批程序之前已向工商部门递交登记材料，并完成了工商注册。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。对此，公司将严格按照相关规章制度的要求履行公司对外投资及关联交易的审批程序。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。2、公司实际控制人不当控制或变动的风险 公司实际控制人张晓伟和周兆全，分别为公司第一大和第二大股东，合并直接持有公司 3660 万股股份，持股比例为57.50%，处于绝对控股地位。虽然公司已建立起一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。3、高新技术企业税收优惠政策变化风2018 年 11 月，公司已取得高新技术企业证书复审认定。如5 险 果公司不能持续保持现有核心技术的领先优势，或不能及时更新技术应用于产品开发和升级，未能准确把握未来技术发展的方向；如果公司研发项目影响到收入增长速度及利润水平,研发成果的市场接受度不高或研发过程中出现问题未能实现项目要求,将对公司未来业务的持续发展及未来两年利润水平产生较大的影响。4、产业政策变化风险 软件行业属于国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支柱产业。自 2000 年国务院正式颁布鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策（国发200018 号）以来，国家、各地政府、各相关部门出台了一系列法规和政策，从投融资体制、税收、产业技术、软件出口、收入分配、人才吸引与培养、知识产权保护、行业组织与管理等多方面为软件产业发展提供了政策保障和扶持，营造了良好的发展环境。2009 年 4 月，国务院办公厅发布了电子信息产业调整和振兴规划，加大了推动电子信息产业发展的政策的实施力度，为行业的持续稳定发展提供了保障；2011 年 01 月 28 日，国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知进一步优化软件产业和集成电路产业发展环境，提高产业发展质量和水平，培育一批有实力和影响力的行业领先企业，制定财税政策、投融资政策、研究开发政策、进出口政策、人才政策、知识产权政策、市场政策以及政策落实。这些扶持政策的出台对公司业务发展起到了积极的促进作用。但是，如果未来国家对软件企业的扶持政策发生不利变化，将对公司的经营产生不利影响。5、应收账款坏账风险 报告期内，公司应收账款余额较大，占流动资产和总资产比重相对较高。2018 年 12 月 31 日公司应收账款余额为110,664,020.74 元，占总资产比例为 48.66%，应收账款信用期一般为 3 个月。其中应收咪咕动漫有限公司为 31,955,625.98元，占总资产比例为 14.05%，系 2017 年彩印业务客户内部流程原因导致超出应收款信用期；应收中国太平洋财产保险股份有限公司为 35,999,377.23 元，占总资产比例为 15.83%；应收中国人民财产保险股份有限公司为 16,249,768.61 元，占总资产比例为 7.14%。同时，随着公司业务量的增加，期末应收账款的规模也在加大。虽然报告期内公司应收账款账龄均在一至两年以内，应收对象主要是中国移动、银行、保险等高信用等级客户，公司流动现金充裕且历史上未发生实际坏账损失，但公司应收账款余额占比相对较高，若发生坏账或账期增长的情况，将对公司经营和现金流产生不利影响。6、市场竞争加剧风险 目前，移动增值服务行业发展较快，行业内聚集着数千家规模不等的移动增值服务提供商。近年来，移动电信运营商根据自身和行业发展特点，也在拓展直接提供增值服务的途径，从而促使产业链由合作向竞合（竞争与合作并重）层次演进。而作为产业链中另一重要主体的内容提供商，在服务特性上与服务提供商的角色区分并不严格，内容提供商与服务提供商之间的竞合关系更加明显。产业链竞合是国内移动增值服务产业6 发展的必然结果，客观上加剧了服务提供商行业的竞争。虽然公司与运营商合作紧密，同时对行业客户的需求及特性理解深刻，但随着行业内竞争者的不断增多或者其他强势竞争对手的介入，公司如果不能不断巩固自身优势则将面临恶性竞争的风险。7、人力资源风险 软件和信息技术服务业企业一般都面临人员流动性大，知识结构更新快的问题，行业内的市场竞争也越来越体现为高素质人才的竞争。公司作为一家技术和服务并重的创新型公司，核心技术人员和关键管理人员对本公司的发展起着非常重要的作用。公司也非常重视人才的培养、引进和企业文化的建设。经过多年的积累和磨合，公司已拥有了一支专业技能强、行业经验丰富、对公司文化认同度较高的优秀员工团队，并对公司持续、快速发展起到了关键作用。为此，公司提高了员工薪酬和福利待遇，同时大部分核心技术人员在公司任职超过两年，任职情况稳定。随着公司业务的快速发展，公司对优秀的专业技术人才和管理人才的需求还在不断增加。如果公司不能吸引到业务快速发展所需的高端人才或者公司核心技术人员、关键管理人员流失，都将对公司经营发展带来不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州市景心科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou JoySim TechnologyCo.,Ltd.证券简称 景心科技 证券代码 832727 法定代表人 周兆全 办公地址 广州市天河区府路 309 号 301 房自编之一 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡筱红 职务 董事会秘书 电话 13600029002 传真 020-61301300 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区府路 309 号 301 房自编之一 510630 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 19 日 挂牌时间 2015 年 7 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发 主要产品与服务项目 景心科技致力成为领先的移动互联网行业应用运营商，为企业客户提供高品质的行业解决方案，同时为广大手机用户提供移动互联网产品和服务。公司的主营业务为立足移动通信行业的中国移动彩印业务运营支撑服务，并在彩印业务的集团客户基础上拓展出行业 B2B 解决方案，为保险、银行和石油行业的企业客户提供综合运营服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）63,653,400.00 优先股总股本（股）-控股股东 公司无控股股东 实际控制人及其一致行动人 张晓伟、周兆全 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914401017783904760 否 注册地址 广州市天河区府路309号301房自编之一 否 注册资本（元）6365.34 万 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 桂建平、周锟 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B1 座七、八层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 741,999,307.83 439,600,507.15 68.79%毛利率%10.65%15.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 29,644,933.66 15,876,969.54 86.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,114,767.37 13,844,059.67 66.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.58%14.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.05%12.62%-基本每股收益 0.47 0.26 80.77%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 227,432,807.16 198,202,258.02 14.75%负债总计 68,507,720.73 63,892,521.46 7.22%归属于挂牌公司股东的净资产 158,925,086.43 129,215,852.84 22.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.50 4.06-38.42%资产负债率%（母公司）29.31%32.27%-资产负债率%（合并）30.12%32.24%-流动比率 318.07%289.58%-利息保障倍数 8.81 7.20-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 96,689,466.98-42,845,411.89 325.67%应收账款周转率 5.39 3.42-存货周转率 960.53 248,943.97-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.75%43.44%-营业收入增长率%68.79%32.89%-净利润增长率%88.01%-35.12%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 63,653,400.00 31,826,700.00 100%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 3,234,410.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,076,777.14 除上述各项之外的其他营业外收入 40,947.80 除上述各项之外的其他营业外支出-48,869.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 125,164.46 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,428,429.59 所得税影响数 898,391.62 少数股东权益影响额（税后）-128.32 非经常性非经常性损益净额损益净额 6,530,166.29 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 156,588,132.42-应收票据及应收账款-156,588,132.42 管理费用 26,784,890.02 11,836,295.11 研发费用-14,948,594.91 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 广州市景心科技股份有限公司作为移动互联网行业应用运营商，为企业客户提供高品质的行业解决方案，同时为广大手机用户提供移动互联网产品和服务。公司的主营业务为立足移动通信行业的中国移动彩印业务运营支撑服务，并在彩印业务的集团客户基础上拓展出行业 B2B 解决方案，为保险、银行、石油行业的企业客户提供综合运营服务。公司在 2010 年 6 月正式推出彩印业务运营平台，为中国移动提供彩印业务运营支撑服务，截止当前彩印业务收费用户 5000 万左右，集团彩印企业用户 5000 家左右；公司在 2013 年 6 月推出基于 B2B 模式的智能营销平台（ESM），为大型保险公司、银行、石油公司提供客户关怀及营销业务（以下简称“B2B 业务”），目前服务的保险企业的分支机构 200 家左右，银行总部及分支机构 50 家左右，合计覆盖用户 5000 万左右。移动彩印业务是基于中国移动基础电信业务上的移动信息增值业务，中国移动负责向用户收费，公司为中国移动提供彩印业务运营支撑服务，具体包括营运支撑、营销支撑、技术支撑以及客户支撑四大模块。中国移动根据彩印业务发展情况进行考核后支付公司运营支撑费用，考核因素包括用户数量、用户活跃度、营销活动实施工作等，实际结算金额与考核成绩直接挂钩。彩印业务运营支撑服务的营业成本较为简单，主要为相关人员人工成本、彩印业务运营支撑相关研发平台的基础建设与维护费用等。公司 2013 年 6 月正式推出行业 B2B 业务，目前已有智能营销平台 ESM（Easy Smart Marketing）、电子加油卡、企业微信公众号运营等三个业务，为保险、银行和石油企业提供技术+运营的解决方案，让这些企业能够更好为他们的大规模个人用户提供产品和服务。同时，景心科技还整合大量的线下服务资源，如覆盖全省 2000 多家加油站、1000 多家连锁便利店、100 多家电影院、400 多家连锁超市、1000多家汽车美容店。通过把线下商家的服务进行产品电子化，以电子券（短信、彩信二维码、微信）的形式发送给个人手机用户，用户凭电子券到指定服务商家领取产品或进行消费。公司 B2B 业务在 2018 年呈现快速发展态势，营业收入不断创新高，系因公司的企业客户满意度高，对 B2B 业务的需求持续扩大。报告期内，公司的主营业务未发生变动，商业模式与上年度相比没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照董事会年初制定的年度经营计划，一方面坚持以客户需求为导向，继续13 专注于细化领域的深耕细作；另一方面积极展开行业拓展，深入业务领域上下游的业务拓展，进一步增强产品和服务的竞争力，在保持原有业务规模的基础上取得较小幅度的增长。本年度实现营业收入 741,999,307.83 元，同比去年同期增长 68.79%，本年度超额完成销售任务计划；本年度实现净利润 28,516,458.24 元，相比去年同期增加 88.01%，主要系 B2B 电子券业务拓展迅速，完善的服务体系获得了客户的高度认可，在新市场的开拓过程中能够迅速的进行推广，公司本年度已在广西、湖南、江苏、安徽、四川、云南等省份进行拓展，并在上述省市都已开展相关业务。公司未来继续在基于保险、银行、石油行业的 B2B 业务领域积极开拓市场，优化整体的产业结构链，并在汽车后市场领域进行拓展，完善现有的产品和服务内容，使得公司的运营能够更好的服务于车主用户与保险公司、门店等机构。与此同时也对 B2B 业务的成本进行相应的优化，通过降低成本来提升该业务的盈利能力。(二二)行业情况行业情况 移动彩印业务是基于中国移动基础电信业务发展的移动信息增值业务，经过多年的发展，市场已趋向饱和，同时该产品经过高速发展期已进入稳定的发展阶段，后期将会以提供支撑服务的模式为主。而在 B2B 业务领域，前期在广东市场进行试点与拓展，通过优化和完善的服务体系，获得了客户的高度认可，在本年度继续保持高速的发展趋势，广东作为改革的前沿，领先的服务模式在其他省份也获得了高度的认可，因而该业务的市场容量非常可观，而以移动互联网进行资源的整合也越来越得到大家的高度关注，同时也符合国家加强互联网+的宏观战略要求，在 18 年度该业务已在广西、湖南、江苏、安徽、云南、四川等省份进行了业务拓展，取得了良好的效果，接下来将继续在华南、华东、西南市场继续开疆拓土。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 82,908,839.96 36.45%3,592,956.50 1.81%2,207.54%应收票据与应收账款 103,528,666.83 45.52%156,588,132.42 79.00%-33.88%存货 1,377,508.00 0.61%3,000.00 0.00%45,816.93%投资性房地产-长期股权投资 7,104,522.43 3.12%526,963.61 0.27%1,248.20%固定资产 1,224,202.70 0.54%2,655,059.79 1.34%-53.89%在建工程-5,116,937.26 2.58%-100.00%短期借款 5,625,000.00 2.47%47,548,293.65 23.99%-88.17%长期借款-预付账款 27,557,997.30 12.12%20,173,850.84 10.18%36.60%其他应收款 2,415,417.14 1.06%1,237,853.37 0.62%95.13%预收账款 17,364,762.67 7.64%40,110.87 0.02%43,191.91%应交税费 13,948,373.44 6.13%14,133,903.69 7.13%-1.31%其他应付款 29,820,451.20 13.11%1,796,638.73 0.91%1,559.79%14 资产总计 227,432,807.16-198,202,258.02-14.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金期末余额较上期末增加 2,207.54%，主要系一方面本年度 B2B 业务销售收入大幅增长，另一方面 B2B 业务部分客户在年底前及时回款以及部分客户预付货款所致。2、报告期内应收账款金额较上期末减少 33.88%，主要系部分客户缩短了应收账款结算周期并及时回款所致。3、报告期内预付账款期末余额较上期末增加 36.60%，主要系公司业务增长，在年底加大了对上游供应商预存款项的额度所致。4、其他应收款期末余额较上期末增加 1,177,563.77 元，主要系子公司广州市景旷科技有限公司收购其他公司股权所支付的意向金所致。5、报告期内存货期末余额较上期末增加 45,816.93%，主要系年底采购部分实体加油卡后未及时消耗所致。6、报告期内长期股权投资期末余额较上期末增加 1,248.20%，主要系公司旗下原子公司广州景熙产业投资有限公司出让部分股权且该子公司持有广州景晟智能产业园有限公司 60%股份，原属于合并报表范围的广州景熙产业投资有限公司与广州景晟智能产业园有限公司由成本法调整为权益法核算所致。7、报告期内在建工程期末余额较上期末减少 5,116,937.26 元，主要系原子公司广州景熙产业投资有限公司出让股权后，其旗下子公司广州景晟智能产业园有限公司的在建工程项目不再属于报表合并范围所致。8、报告期内短期借款期末余额较上期末减少 88.17%，主要系公司年底回款充足，部分银行贷款到期偿还后未进行续贷所致。9、报告期内预收账款期末余额较上期末增加 17,324,651.80 元，主要系部分客户预先支付款项所致。10、报告期内其他应付款期末余额较上期末增加 28,023,812.47 元，主要系公司年中向非金融机构借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 741,999,307.83-439,600,507.15-68.79%营业成本 663,007,196.36 89.35%373,415,955.25 84.94%77.55%毛利率%10.65%-15.06%-管理费用 11,129,649.12 1.50%11,836,295.11 2.69%-5.97%研发费用 22,776,162.24 3.07%14,948,594.91 3.24%52.36%销售费用 11,528,457.35 1.55%14,234,639.75 3.24%-19.01%财务费用 4,624,580.25 0.62%3,110,715.25 0.71%48.67%资产减值损失-802,845.26-0.11%3,632,947.92 0.83%-122.10%其他收益 4,076,777.14 0.55%1,481,200.00 0.34%175.23%投资收益 3,359,574.48 0.45%-1,257,573.54-0.29%367.15%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-15 营业利润 33,093,683.10 4.46%15,704,169.71 3.57%110.73%营业外收入 40,947.80 0.01%987,826.37 0.22%-95.85%营业外支出 48,869.83 0.01%52,186.07 0.01%-6.35%净利润 28,516,458.24 3.84%15,167,652.66 3.45%88.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期较上期增长 68.79%，主要是 B2B 业务继续拓展华东、西南等省外市场导致业务规模增加，业务收入大幅增长。2、营业成本：本期较上期增长 77.55%，主要是 B2B 业务规模的大幅增长导致采购量持续增加。3、毛利率：本期毛利率较上期下降 4.41 个百分点，一方面是较高毛利率的彩印业务、技术开发服务与壹车汇业务占比从上期 4.24%下降至本期的 1.37%，从而导致综合毛利率下降；另一方面是 B2B 业务的未消费比率持续下降导致 B2B 业务的毛利有所下降。4、研发费用：本期较上期增长 52.36%，主要是公司加大了对新产品的研发投入力度，导致研发费用较去年同期大幅增长。5、财务费用：本期较上期增长 48.67%，主要是本年度非金融机构借款增加以及利率上升所致。6、资产减值损失：本期较上期减少 122.10%，主要是应收账款余额减少导致坏账准备冲回所致。7、其他收益：本期较上期增长 175.23%，主要是公司收到研发机构建设补助款以及子公司上海坤禧信息科技有限公司收到税费返回所致。8、投资收益：本期较上期增长 367.15%，主要是出让广州景熙产业投资有限公司时资本溢价所致。9、营业利润：本期较上期增长 110.73%，主要是业务收入增长从而使得公司盈利增加所致。10、营业外收入：本期较上期减少 95.85%，主要是本年度收到政府其他与经营无关的补助金额减少所致。11、净利润：本期较上期增长 88.01%，主要是本年度营业利润增加导致净利润也相应增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 741,999,307.83 439,600,507.15 68.79%其他业务收入-主营业务成本 663,007,196.36 373,415,955.25 77.55%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%彩印业务运营支撑服务 5,169,471.40 0.70%5,262,521.74 1.19%技术开发服务 2,562,347.18 0.35%3,588,358.04 0.82%B2B 业务 731,837,857.68 98.63%420,962,289.63 95.76%聚客业务-670,986.97 0.16%壹车汇 2,429,631.57 0.32%9,116,350.77 2.07%16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司 B2B 业务收入持续增长，导致公司整体收入持续上升。1、公司 B2B 业务市场持续拓展省外市场，从原有的广东、广西、湖南等省份逐步往华东、西南市场开拓，本年度公司 B2B 业务已在广东、广西、江苏、安徽、湖南、云南、四川等多个省市开展业务，同时该业务模式也获得了新客户的认可，使得公司本年度 B2B 业务实现收入 73,183.79 万元，同比去年同期增长 73.85%。2、公司彩印业务经过多年发展，目前已趋向于平稳期，与客户的结算模式相应调整为以结算运营支撑费的方式为主，彩印业务整体收入与去年基本持平，但彩印业务收入占比从去年的 1.19%下降至本年度的 0.70%。3、技术开发收入相比去年同期有所下降，主要是客户开发需求相比去年同期有所下降，导致本年度技术开发收入相比去年同期下降 1,026,010.86 元。4、壹车汇业务相比去年大幅下降，主要是该业务主要与中油碧辟合作，因合作期限到期未进行续约，导致该部分业务相比去年同期大幅下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国太平洋财产保险股份有限公司 423,806,680.33 57.12%否 2 中国人民财产保险股份有限公司 139,602,358.74 18.81%否 3 广东汇云电子商务有限公司 63,235,076.42 8.52%否 4 上海德联车护网络发展有限公司 26,676,889.31 3.60%否 5 广州大管家科技服务有限公司 20,574,727.19 2.77%否 合计合计 673,895,731.99 90.82%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石化销售有限公司 299,787,100.00 45.21%否 2 北京博昂德威信息技术有限公司 149,119,052.00 22.49%否 3 南京飞翰网络科技有限公司 96,130,100.00 14.50%否 4 上海有萌信息技术有限公司 43,074,000.00 6.50%否 5 杭州禧越网络科技有限公司 22,132,000.00 3.34%否 合计合计 610,242,252.00 92.04%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 96,689,466.98-42,845,411.89 325.67%投资活动产生的现金流量净额-406,233.74-8,904,529.19 95.44%17 筹资活动产生的现金流量净额-16,967,349.78 38,847,411.88-143.68%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期增长 325.67%，主要系本年度部分客户结算周期缩短，导致应收账款的回笼速度加快，以及部分客户预先支付款项等使得经营活动现金流入大幅增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加 95.44%，主要系公司出让广州景熙产业投资有限公司股权并相应的减少投资金额所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 143.68%，主要系本年度客户回款良好，部分贷款到期后未进行续贷从而导致筹资活动流入金额减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共有 4 家控股子公司，分别是广州市车不凡信息科技有限公司、广州市景旷信息科技有限公司、上海坤禧信息科技有限公司、广州机不凡信息科技有限公司，2 家参股子公司原为控股子公司，因部分股权出让变更为参股子公司，分别是广州景熙产业投资有限公司、广州景晟智能产业园有限公司，原参股子公司厦门次元星空信息技术有限公司于本年度收回投资，不再参股该公司，6 家公司的投资收益均未达到公司净利润 10%以上。广州市车不凡信息科技有限公司由张晓伟和周兆全投资设立，原名称为广州市景心信息科技有限公司，2017 年 9 月 26