833100_2018_爱己爱牧_2018年年度报告_2019-04-14.pdf

公告编号：2019003 1 2018 年度报告 爱己爱牧 NEEQ:833100 商丘爱己爱牧生物科技股份有限公司 公告编号：2019003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月 18 日，由公司和中国猪业壹佰会联合举办的“中国猪业领袖问道褚橙庄园”活动成功举办；牧原集团董事长钱瑛、山西大象董事长吕锐锋、天兆猪业董事长余平等 10 余家大型养猪集团负责人参加，与褚时健夫妇共同探讨企业家精神背后的精神及农牧业的未来。2018 年 9 月 27 日公司在桂林举行“非常时期应对之道暨万可净上市发布会”，万可净发明人丹麦 Niels 先生应邀参会并发表演讲，会后董事长陈五常陪同 Niels 先生到河南参观了公司工厂，并达成尽快将万可净在中国生产的意向。2018 年 6 月 11 日-14 日，公司受邀参加由中国畜牧兽医学会、中国农业大学在中国重庆举办的“国际猪病大会”；公司产品展台迎来了国际及国内专家的莅临指导，并得到各位养猪专家的一致好评。2018 年 5 月 22 日，公司取得了由河南省畜牧局下发的新兽药临床试验申请表，公司申报的三类新兽药宣肺清瘟粉进入临床试验阶段。公告编号：2019003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 公告编号：2019003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 爱己爱牧、公司、本公司、股份公司 指 商丘爱己爱牧生物科技股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中投证券、主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 会计师 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 商丘爱己爱牧生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 商丘爱己爱牧生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 商丘爱己爱牧生物科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）兽药 指 用于预防、治疗、诊断动物疾病或者有目的地调节动物生理机能的物质（含药物饲料添加剂），主要包括兽用生物制品和兽用制剂 兽用生物制品 指 用天然或人工改造的微生物、寄生虫、生物毒素或生物组织及代谢产物等为原料，采用生物学、分子生物学或生物化学等相应技术制成的生物活性物质，用于预防、治疗和诊断畜禽等动物疾病 兽用制剂 指 按中华人民共和国兽药典（2010 版）和国务院兽医行政管理部门发布的其他兽药质量管理标准或者其他处方的要求，加工成一定规格的兽药制品 GMP 指 药品生产质量管理规范 兽药批准证明文件 指 兽药产品批准文号、进口兽药注册证书、允许进口兽用生物制品证明文件、出口兽药证明文件、新兽药注册证书等文件 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元 指 中国的法定货币单位，人民币元、人民币万元 公告编号：2019003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈五常、主管会计工作负责人殷海丽及会计机构负责人（会计主管人员）薛世贤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 新产品研发风险 公司根据行业技术发展趋势和市场需求情况确定新产品和新技术的研究开发课题。研发项目虽根据市场需求制定，但兽药产品研发周期长、投入大，而疫病变异快、养殖环境复杂，实际产品使用效果具有一定的不确定性。此外，公司研发的新产品需获得国家新兽药注册证书才能申请产品生产批准文号进行批量生产。因此，公司存在一定的产品开发风险。为此公司 2016年在郑州高新区国家大学科技园成立“郑州爱己爱牧生物技术有限公司”，由郑州大学药学院吴春丽博士和中国农科院兰州畜牧与兽药研究所严作廷研究员领衔进行新产品研发。另外，随着公司影响力的提升，继续在全球整合有研发资源的企业或个人进行多种的合作，目的是把有竞争力的产品拿过来进行转化，以弥补新产品研发的不足。产品质量风险 兽药作为用于动物疾病预防、治疗、诊断或有目的地调节动物生理机能的药品，直接关系到畜牧业的安全生产、畜产品的质量安全、食品安全和人类健康，其产品质量尤其重要。自成立至今，公司建立了严格的质量管理体系，未发生重大产品质量问题。但如果公司的质量管理工作出现纰漏或因为其他原因发生产品质量问题，不但会产生赔偿风险，还可能影响公司的信誉和产品销售，进而影响公司的业务开展和营业收入的实现。大规模疫情风险 兽药行业发展与畜牧业发展关联度较大。我国畜牧业总量巨大，公告编号：2019003 6 但由于养殖水平不高、生产方式落后，造成动物疾病频发等问题。小规模的动物疫情对于兽药销售有一定的促进作用，但近年来随着畜牧养殖业商品化程度不断提高、养殖密度和流通半径不断加大、境内外动物产品贸易日益频繁，某些重大动物疫情呈大范围流行态势。疫情重大时，政府及养殖企业往往会采取大规模无害化处理，从而对居民消费信心造成影响，将给畜牧业带来较大不利影响，进而影响兽药的销售。非洲猪瘟发生后，公司组织专门研发力量，于 12 月份研发出可以提升猪群免疫力的产品“咱不怕”，市场反馈良好，可降低非瘟的发病和死亡率。另外，战略性选择上反刍类动保产品，以有效应对生猪行业的疫病危机。坏账的风险 因公司上年度推出饲料添加剂产品蓝可净后，快速占领市场且取得良好效果，推进与集团客户（如雏鹰农牧）的进一步合作；由于集团客户有一定的采购及付款制度周期，本期应收账款较上年大幅提升。为此，公司成立由总经理、财务总监、营销副总、法律顾问组成的欠款管理小组，仔细分析每个客户的经营状况及信誉评估，严格对欠款的审批程序；对问题客户，加大对账和催要力度。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 商丘爱己爱牧生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shangqiu IGM Biotechnology Co.,Ltd.证券简称 爱己爱牧 证券代码 833100 法定代表人 陈五常 办公地址 河南省虞城县木兰大道西段南侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈五常 职务 董事、董事长、信息披露负责人 电话 18638659888 传真 0370-4539888 电子邮箱 公司网址 http:/ 河南省虞城县木兰大道西段南侧 476300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 4 日 挂牌时间 2015 年 7 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业C27 医药制造业C275 兽用药品制造C2750 兽用药品制造 主要产品与服务项目 兽药的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）27,110,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈五常、孙红松、刘振 实际控制人及其一致行动人 陈五常、孙红松、刘振 公告编号：2019003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9141140068817709X8 否 注册地址 商丘市虞城县木兰大道西段南侧 否 注册资本（元）27,110,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋新军、崔玉强 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 1 月 28 日，公司董事会秘书王坤先生提出书面离职报告，辞去董事会秘书一职，目前，将由董事长陈五常先生暂代履行信息披露业务相关事务。公告编号：2019003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 31,257,712.06 60,068,212.64-47.96%毛利率%62.05%69.96%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,996,919.20 15,033,605.48-133.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,240,115.57 14,519,918.70-136.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.35%37.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.80%35.79%-基本每股收益-0.18 0.63-128.57%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 60,998,418.91 70,333,505.82-13.27%负债总计 13,632,295.97 13,827,632.41-1.41%归属于挂牌公司股东的净资产 47,231,783.41 56,295,202.61-16.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.74 2.07-15.94%资产负债率%（母公司）21.66%19.25%-资产负债率%（合并）22.35%19.66%-流动比率 247.63%338%-利息保障倍数-9.50 32.72-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-7,576,575.03 5,229,807.20-244.87%应收账款周转率 181%623%-存货周转率 121%236%-公告编号：2019003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-13.27%48.77%-营业收入增长率%-47.96%180.18%-净利润增长率%-133.91%751.65%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 27,110,000 27,110,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 145,948.99 计入当期损益的政府补助 152,000.00 其他营业外收入和支出-11,835.61 非经常性损益合计非经常性损益合计 286,113.38 所得税影响数 42,917.01 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 243,196.37 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：2019003 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 14,976,429.30 应收账款 14,976,429.30 应收票据 0 其他应收款 78,492.54 78,492.54 应收利息 0 应收股利 0 应付票据及应付账款 2,636,168.67 应付票据 0 应付账款 2,636,168.67 其他应付款 9,153.58 21,116.08 应付利息 11,962.50 应付股利 0 研发费用 2,687,600.86 管理费用 8,305,547.14 5,617,946.28 财务费用-利息费用 584,356.83 财务费用-利息收入 -24,251.45 财务费用 560,105.38 560,105.38 公告编号：2019003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于医药制造行业，定位于“一切为了动物健康”的医药供应商。主营业务为猪用治疗、保健产品的研发、生产、销售与服务。主要产品有蓝可净、血维健、败菌平、领抗、爱乐威、爱乐可、爱乐高、康道等。客户主要有专业户和规模猪场两类，销售渠道分为直销规模猪场和通过经销商（省级总代理商和县市区经销商）销售给专业户。公司通过加大对研发的投入，在全球范围内通过各种可能的模式整合有竞争力产品为我所用，通过改造生产设备、提升工厂管理水平等措施来提升产品的竞争力和使用价值，来获取用户的认可。公司董事长陈五常通过创立“中国猪业壹佰会”，不断提升公司在行业中的影响力，通过与全国有影响力养猪集团建立战略联盟，来促进产品的销售；通过与新西兰博士的合作，加大公司产品的研发力度，并与郑大药学院吴春丽博士共同投资成立郑州爱己爱牧生物技术有限公司，加大公司在产品研发及更新的实力，提升行业影响力。本报告期内公司商业模式未发生重大变化。且报告期后至披露日的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、2018 年 4 月底前完成中药提取车间产能升级的改造，使中药提取产能上升到 1 亿元/年；2、完成液体添加剂车间的建设并于 2018 年 8 月份顺利通过验收；3、为增加省级代理商与公司合作的粘性，2018 年 5 月份从丹麦引进环境改良剂“万可净”并开始在国内 销售，2018 年 10 月 1 日公司与外方达成在中国合资建厂的初步意向；4、为应对非洲猪瘟对中国养猪业的影响，公司积极整合研发力量开发出“咱不怕”，可有效预防非洲猪 瘟，降低猪场发病率。(二二)行业情况行业情况 一、行业概况 公司所处行业为兽药药品制造业,兽药是指用于动物疾病预防、治疗、诊断或有目 的地调节动物生理机能的药品。兽药行业对保证畜牧业的健康发展和提高国民的生活水平有着非常重要公告编号：2019003 13 的意义。兽药产品主要分为兽用生物制品和兽用制剂两类；兽用生物制品主要包括疫苗、治疗用生物制品、诊断制品及其他生物制品。兽用制剂主要包括化学制剂、中兽药及其他制剂。化学制剂主要为化学合成药物、抗生素及其半合成品。中兽药是指依据中医药理论、以中药原料药制成用于动物的药品。由于中兽药既可以预防和治疗疾病、促进动物生长，又不会产生危害人体健康的药物残留和耐性，已逐步受到广大畜禽养殖者的重视，使用比例逐年提高，成为兽药企业研发和生产的重点产品之一。改革开放以来，在国家的高度重视和大力支持下，我国兽药行业得到了快速发展。兽药监管的法律法规和技术标准体系不断完善，基本形成了由兽医行政管理部门、兽药检验体系和兽医卫生执法体系构成的兽药监管体系,行业发展初具规模，产值和销售额逐年增长。1、兽药行业现状：全国共有兽药生产企业 1600 多家，年销售额约 450 亿，年复合增长率约 10%；兽药企业数量多规模小，尤其是化药企业，产业集中度很低；研发投入愿望低，研发人才少，重模仿轻创新，产品同质化严重，国际竞争力不强；随着下游养殖企业集中度的提升，兽药行业最近几年竞争白热化，约一半企业处于半停产状态。2、兽药行业转型发展的机会与挑战：1)中国兽药市场增长的潜力还很大，是全球动保企业争夺的重要市场，如能在中国做到老大，肯定也是全球领先；2)养殖行业的集约化发展对动保行业提出新的要求：预防保健和生物安全体系建设的意识显著增强，生物兽药、中兽药受到重视；高效、安全、低残、性价比高的药物亲睐度提高、大型客户向大型兽药企业聚焦，地生产企业的专业化要求明显提升；生产管理和质量控制水平成为养殖企业选择兽药 供应商的考查重点；3)食品安全是大趋势，因此抗生素的发展和使用会受到更多的限制，减抗是大趋势 3、兽药行业的发展趋势：1）数量减少，中国现有兽药厂家 1600 多家，产能严重过剩，未来 510 年后预计只需要 300 家；2）2）未来能活下来的企业有以下 4 种：技术领先型企业、成本领先型企业、专业细分型企业、大规模综合型企业；3）高标准的质量管理体系建设和有效的实施是未来兽药企业的生存之本。4、国内兽药行业面临的威胁：1）国际动保巨头的竞争压力，全球硕腾、礼来、拜耳等前 5 大动保企业的市场份额超过 50%，且他们纷纷把研发和工厂搬到中国；2）、随着养殖业集约化规模化程度的提高，他们对上游动保企业的要求就会越来越理性，越来越高。二、上下游的关联性 兽用制剂的上游为原料药行业。我国是原料药生产大国，可以生产的原料药近 1,500 种，多种产品产量位居世界第一，并呈现出稳定增长的局面。原料药的生产和供应直接影响着兽用制剂的生产，充足的原料药保障了我国兽用制剂的生产。目前，原料药成本是兽用制剂的主要生产成本，原料药价格波动直接影响兽用制剂的利润水平。兽药行业的下游行业为畜牧业，畜牧业的发展水平对兽药行业影响较大。我国畜牧业正处于传统畜牧业向现代畜牧业转变的重要时期。规模化养殖比例的逐步提升将极大地促进畜牧业对兽药的需求，有利于兽药企业的发展。三、行业所处的生命周期 国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020 年）、促进生物产业加快发展若干政策等产业支持政策为我国兽药企业提供了良好的发展环境，下游畜牧业的稳定发展又为兽药行业提供了不断增长的市场需求。在国家大力支持和市场需求不断扩大的环境下，当前我国兽药行业处于成长期。公告编号：2019003 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 4,104,000.57 6.73%17,824,910.82 25.34%-76.98%应收票据与应收账款 17,472,262.77 28.64%14,976,429.30 21.29%16.67%存货 8,988,896.62 14.74%10,579,987.35 15.04%-15.04%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 16,957,985.11 27.80%18,357,234.14 26.10%-7.62%在建工程 5,075,588.25 8.32%1,061,618.15 1.51%378.10%短期借款 10,000,000.00 16.39%6,000,000.00 8.53%66.67%长期借款 应付票据及应付账款 1,395,083.35 2.29%2,636,168.67 3.75%-47.08%预收款项 889,590.49 1.46%356,371.89 0.51%149.62%资产总计 60,998,418.91 100%70,333,505.82 100%-13.27%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 上期金额 17,824,910.82，本期金额 4,104,000.57，较去年减少 13,720,910.25 元；主要系上年定增收到募集资金款 10,000,000.00 元用于生产经营流动资金的补充所致。2、在建工程 本期增加 4,013,970.10 元，主要系公司投入新建研发楼及办公室质检楼改造工程所致；3、短期借款 上期金额 6,000,000.00 元，本期金额 10,000,000.00 元，较去年增加 4,000,000.00 元；主要系本期销售收入减少，效益较往年变差，上年募集资金 1000 万元已全部使用完毕，公司资金压力增加而产生的贷款增加所致；4、应付票据及应付账款 上期金额 2,636,168.67 元，本期金额 1,395,083.35 元，较去年减少 47.08%；主要系本期市场行情较上年低迷，收入减少，生产量减少，相应的采购量也减少，随之应付款项也随之减少所致；5、预收款项 上期金额 356,371.89 元，本期金额 889,590.49 元，较去年增加 149.62%；主要系本期市场行情较上年低迷，收入减少，资金压力增加，及时调整了发货的货款回收方式，由欠款发货或代收货款发货改成先打款后发货所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同公告编号：2019003 15 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 期金额变动比期金额变动比例例 营业收入 31,257,712.06-60,068,212.64-47.96%营业成本 11,862,166.13 37.95%18,042,943.20 30.04%-34.26%毛利率%62.05%-69.96%-管理费用 5,580,469.56 17.85%5,617,946.28 9.35%-0.67%研发费用 3,622,887.55 11.59%2,687,600.86 4.47%34.80%销售费用 14,800,817.67 47.35%15,268,407.13 25.42%-3.06%财务费用 525,406.78 1.68%560,105.38 0.93%-6.20%资产减值损失 378,369.71 1.21%623,246.59 1.04%-39.29%其他收益 150,000.00 0.48%投资收益 365,950.52 1.17%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 0 0%0 0%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润-5,671,084.89-18.14%16,830,440.10 28.02%-133.70%营业外收入 37,648.23 0.12%642,770.58 1.07%-94.14%营业外支出 88,387.29 0.28%38,478.63 0.06%129.70%净利润-5,073,250.47-16.23%14,959,176.91 24.90%-133.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期金额 31,257,712.06 元，上期金额 60,068,212.64 元，减少 28,810,500.58 元，减少幅度为 47.96%，主要是因为上年公司推出历经 8 年研究出的新产品蓝可净，公司加强对新产品市场的分析调查，加大新产品的宣传力度，新产品上年销量增加，但本年整个行业市场行情低迷，受整个大环境的影响收入减少所致。2、营业成本：本期金额 11,862,166.13 元，上期金额 18,042,943.20 元，减少6,189,777.07 元，减少幅度为 34.26%，主要是本期收入减少，生产量减少,单位生产成本增加了生产费用的分摊比例所致。3、研发费用：本期金额 3,622,887.55 元，上期金额 2,687,600.86 元，增长 935,286.69 元，增长幅度为 34.80%，主要是因为公司的产品大大遭受市场变化的影响，公司为了更好地持续经营，认清了形势，加大了对新产品（蓝可净、咱不怕等）的开发投入所致。4、其他收益：本期金额 150,000.00 元，是子公司郑州爱己爱牧生物技术有限公司的科研项目补助资金。5、投资收益：本期金额 365,950.52 元，是处置子公司河南碧云天动物药业有限公司产生的收益。6、营业利润：本期金额-5,671,084.89 元，上期金额 16,830,440.10 元，减少22,501,524.99 元，减少幅度为 133.70%，主要是本期收入受市场行情的影响大幅度减少，同时毛利率较上期大幅减少,而销售费用和管理费用、财务费用等影响利润的费用并没有同比例减少所致。7、净利润：本期金额-5,073,250.47 元，上期金额 14,959,176.91 元，减少幅度为133.91%，主要系营业利润下降 133.70%，而营业外收入和营业外支出变动金额较小所致。公告编号：2019003 16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 31,138,640.55 59,967,520.34-48.07%其他业务收入 119,071.51 100,692.30 18.25%主营业务成本 11,762,423.37 17,920,575.10-34.36%其他业务成本 99,742.76 122,368.10-18.49%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%一、主营业务小计 31,138,640.55 99.62%59,967,520.34 99.83%粉剂 2,328,182.14 7.45%6,999,279.24 11.65%散剂 322,821.74 1.03%857,986.88 1.43%预混剂 4,226,502.24 13.52%442,997.17 0.74%饲料 17,970,024.83 57.49%45,784,659.88 76.22%颗粒剂 1,150,942.64 3.68%2,297,092.11 3.82%消毒剂 1,956.89 0.01%19,842.33 0.03%注射剂 4,344,680.12 13.90%3,489,538.11 5.81%添加剂 793,529.95 2.54%24,256.68 0.04%技术服务 51,867.94 0.09%二、其他业务小计 119,071.51 0.38%100,692.30 0.17%销售材料 119,071.51 0.38%100,692.30 0.17%合计 31,257,712.06 100.00%60,068,212.64 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、粉剂类和散剂类产品：上期收入 7,857,266.12 元，本期收入 2,651,003.88 元，比上期收入减少 5,206,262.24 元，减幅 66.26%；这两类产品同属西药类产品，一般按同一类产品进行归类；2018 年养猪行业整体处于亏损期，抗生素类产品竞争激烈，公司产品无原料优势和规模生产优势，缺乏有效竞争力所致；2、添加剂和饲料：上期收入分别为 24,256.68 元、45,784,659.88 元，本期收入分别为 793,529.95 元、17,970,024.83 元，减幅 59.04%；主要是因为 2017 年公司加强对新产品市场的分析调查，加大新产品的宣传力度，与规模猪场的深度开发合作，2017 年新产品销量增加突飞猛进，而 2018 年后半年销售旺季受非瘟影响，和非瘟相比蓝耳病的防控对猪场显得微不足道，因此受影响较大；3、预混剂类产品：上期收入 442,997.17 元，本期收入 4,226,502.24 元，比上期增加3,783,505.07 元，增幅 854.07%，主要系 2018 年公司针对突变的市场行情对产品结构进一公告编号：2019003 17 步调整，减少养猪行业企业的损失，此类产品销量增加所致。4、消毒剂类产品：上期收入19,842.33元，本期收入1,956.89元，比上年减少17,885.44 元，下降比例 90.14%；消毒剂产品在产品构成中比重较小，2018 年停止生产并处理消毒剂类产品库存所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 雏鹰农牧集团股份有限公司及其关联方 2,751,699.77 8.80%否 2 河南银发牧业有限公司 1,490,988.74 4.77%否 3 河南太平种猪繁育有限公司 1,060,685.59 3.39%否 4 原阳县牧药园饲料销售有限公司 817,016.97 2.61%否 5 昆明市官渡区金成饲料经营部 739,475.86 2.37%否 合计合计 6,859,866.93 21.94%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 成都市恒瑞通达生物科技有限公司 3,420,436.04 30.06%否 2 安徽美誉中药饮片有限公司 1,035,637.02 9.27%否 3 MOLINO GRANDE AGRICULTURA,S.L(西班牙)688,471.00 6.16%否 4 禹州市亿星药业有限公司 640,999.20 5.73%否 5 湖北清大中药饮片有限公司 572,640.00 5.12%否 合计合计 6,358,183.26 56.34%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-7,576,575.03 5,229,807.20-244.87%投资活动产生的现金流量净额-5,548,096.33-3,447,635.04-筹资活动产生的现金流量净额-596,238.89 3,767,998.37-115.82%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：上期金额 5,229,807.20 元，本期金额-7,576,575.03公告编号：2019003 18 元，比上期金额减少 12,806,382.23 元；主要是本年销售收入大幅度减少,销售商品收到的现金比上年减少,且因上年开发的新产品销量增加而业务人员增加,支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额：上期金额-3,447,635.04 元，本期金额-5,548,096.33 元，比上期金额减少了 2,100,461.29 元；主要系本年继续对办公楼、化验楼改造工程项目的投入及处置子公司所致；3、筹资活动产生的现金流量净额：上期金额 3,767,998.37 元，本期金额-596,238.89 元，比上期金额减少了 4,364,237.26 元；主要系 2017 年定增融资 1000 万，本期取得借款增加，偿还债务减少，且股利分配所致；(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司共有两家子公司，一家为河南碧云天动物药业有限公司，为全资子公司；一家为郑州爱己爱牧生物技术有限公司，持有 65%的股份。河南碧云天动物药业有限公司为商丘爱己爱牧生物科技股份有限公司的全资子公司。公司主营业务为：兽药的研发、生产和销售；经营范围为：兽药片剂、散剂、粉剂、水针剂、口服液等生产、销售（按照生产许可证核定的有效期限经营）；注册资本为壹佰零壹万元；经营场所：虞城县张集镇工业区。己于 2018 年 6 月份处置完毕，见商丘爱己爱物生物科技有限公司出售子公司的公告（公告编号：2018024）。郑州爱己爱牧生物技术有限公司为商丘爱己爱牧生物科技股份有限公司的控股子公司。主营业务为：医药、兽药、动物保健品、饲料添加剂、动植物提取物、生物制品、化学原料及制剂的技术开发、技术转让、技术咨询及技术服务；动物疫病诊断与检测服务；化学药品的结构确证；动物源食品安全检测服务；兽药检测服务；饲料及添加剂检测服务；医药、兽药的药效学及安全性评价服务；动物临床试验；货物进出口、技术进出口。注册资本：贰佰万元整。经营场所：郑州高新技术产业开发区长椿路 11 号河南省国家大学科技园孵化园区 1 号孵化楼 1008-2 号。郑州爱己爱牧生物技术有限公司主要为商丘爱己爱牧生物科技股份有限公司提供产品研发、工艺改进及新药申报服务，不对外研发产品，营业收入为 0 元，公司净利润为218089.33 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年 1 月 2 日，董事会召开第一届董事会第十八次会议，审议通过了关于授权经营管理层使用自有闲置资金进行委托理财的议案公告编号：（2018004），并提交公司股东大会审议。在确保公司正常生产经营资金需求的前提下，利用公司自有闲置资金进行不超过人民币 1,000 万元的额度内委托理财，提高资金收益，由公司财务部门具体操作。但考虑到实际收益的不可预期性，并未实施委托理财事项。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公告编号：2019003 19 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：（1）资产负债表 将原列报“应收票据”0 元、“应收账款”17,472,262.77 元，新列报为“应收票据及应收账款”17,472,262.77 元。将原列报“其他应收款”177,962.02 元，“应收利息”0 元及“应收股利”0 元，新列报为“其他应收款”177,962.02 元；将原列报“应付票据”0 元、“应付账款”1,395,083.35 元，新列报为“应付票据及应付账款”1,395,083.35 元；将原列报“其他应付款”42,656.59 元、“应付利息”19,940.28 元及“应付股利”0 元，新列报为“其他应付款”62,596.87 元；（2）利润表 从原列报“管理费用”9,203,357.11 元中分拆出“研发费用”3,622,887.55 元；在“财务费用”525,406.78 元项目下分别列示“利息费用”金额 545,144.29 元和“利息收入”金额-19,737.51 元明细项目；本公司对可比期间的比较数据按照财会201815 号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。会计估计变更及影响：公司在本报告期内重要会计估计