836264_2018_阿泰克_2018年年度报告_2019-04-29.pdf

1 2018 年度报告 阿泰克 NEEQ:836264 湖北阿泰克生物科技股份有限公司 Hubei Artec Biotechnology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 由于公司的优异表现和对于当地税收所做的贡献，公司在 2018 年被评为宜城市“重点企业”公司主打产品“熊果苷”在国内及国际市场份额均名列前茅，公司在 2018 年被评为”湖北省支柱产业细分领域隐形冠军科技小巨人”鉴于公司在产业影响力，中国制造强国论坛组委会授予公司为第四届中国制造强国论坛暨中国制造年度盛典受邀企业。公司在 2018 年被央视品质栏目组选为国内品质荣誉授牌选题入围企业 2018 年公司参加广州化妆品原料添加剂展会，取得良好效果 公司董事长梁晓军获得宜城市百佳创新创业明星荣誉 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .7 7 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 阿泰克、公司、本公司、股份公司 指 湖北阿泰克生物科技股份有限公司 阿泰克有限、有限公司 指 湖北阿泰克糖化学有限公司 致同 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙)曼秀雷敦 指 Mentholatum,国际知名化妆品生产企业 珀莱雅 指 珀莱雅化妆品股份有限公司,国内领先的化妆品企业 百朗德 指 BIOLAND,韩国领先的化妆品原料生产企业,全球最大的化妆品原料供应商之一 Euromonitor 指 欧睿信息咨询公司,全球范围从事消费品市场调查,独立地位各个国家、地区的消费细分市场提供数据解析及战略研究等各类商业信息的数据库 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 湖北阿泰克生物科技股份有限公司公司章程 公司股东大会 指 湖北阿泰克生物科技股份有限公司股东大会 公司董事会 指 湖北阿泰克生物科技股份有限公司董事会 公司监事会 指 湖北阿泰克生物科技股份有限公司监事会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 行业术语 指 -熊果苷 指 对-羟基苯-D-吡喃葡萄糖苷,在不影响皮肤细胞增殖浓度的同时,有效地抑制皮肤中酪氨酸酶的活性,阻断黑色素的形成,通过自身与酪氨酸酶的结合,加速黑色素的分解与排泄,从而减少皮肤色素沉积,祛除色斑和雀斑。它对黑色素细胞却不产生毒害性、刺激性、致敏性等副作用,同时还有润肤、愈创、杀菌和协同抗炎等作用。是目前国外流行的最安全有效的美白原料之一,主要应用于高档美白亮肤类化妆品。曲酸双脂 指 2-棕榈酰甲基-5-棕榈酰基-吡喃酮,系曲酸类化妆品美白添加剂,主要应用于中档美白亮肤类化妆品。三水醋酸钠 指 三水合醋酸钠。用于印染、制药、摄影、电镀等,也用作酯化剂、防腐剂。适用于制造医药、染料以及照相药剂等方面,同时也是制造双乙酸钠的一种主要原料。维生素 C 葡萄糖苷 指 2-O-D-吡喃葡糖基-L-抗坏血酸,简称为 AA2G,是一种天然维生素 C,含有葡萄糖稳定成分。该成分使得维生素 C 可以方便并有效地制造化妆品,含有维生素 C葡萄糖苷的霜膏和乳液用于皮肤,经过皮肤上的酶和-糖苷酶的作用,维生素 C葡萄糖苷所含的维生素 C就可慢慢散发出来。维生素 C 葡萄糖苷可用以淡化肤色,减5 少老年斑和雀斑的色素沉淀。维生素 C 葡萄糖苷不仅用于美白,同时也可提亮黯淡的肤色,延缓衰老,在防晒产品中起到保护皮肤的作用。可用于凝胶、精华素、乳液、膏霜等美白祛斑、抗衰老及其它护肤品。脱氧熊果苷 指 对-(四氢-2H-吡喃-2-氧基)苯酚。脱氧熊果苷作为竞争性酪氨酸酶抑制剂,能够调节黑色素的生成,克服色素沉着,淡化皮肤黑色斑点,具有迅速而且持久的皮肤美白效果。脱氧熊果苷对酪氨酸酶的抑制作用明显优于其它美白活性剂,很少的使用量即可呈现出美白亮肤效果。脱氧熊果苷亦具有强烈的抗氧化作用。脱氧熊果苷为熊果苷的衍生物之一,称为 D-熊果苷,可以在皮肤组织中有效地抑制酪胺酸酵素的作用,根据研究指出,它的效力甚至是对苯二酚的10倍,是一般熊果苷的 350 倍。在动物的皮肤测试中,这个脱氧熊果苷可以迅速有效地让皮肤白皙,而在停止使用之后,效果仍可维持将近 8 周的时间。脱氧熊果苷作为新一代化妆品亮肤美白活性剂,主要用于高级美白化妆品中。维生素 C 乙基醚 指 3-O-乙基抗坏血酸醚。维生素 C 乙基醚不仅在化学物质上非常稳定,是不变色的微生物 C 衍生物,而且是亲油亲水两性物质,这大大的扩展了他的适用范围,尤其是在日用化学中应用。维生素 C 乙基醚很容易通过角质层进去真皮层,它进入机体后非常容易体内的生物酶分解从而发挥维生素 C的生物学功效,维生素 C乙基醚进入真皮层后直接参与胶原蛋白的合成修复皮肤细胞活性,使胶原蛋白增加,从而使皮肤变得充盈富有弹性,使肌肤细腻光滑。维生素 C 乙基醚能够抑制酪氨酸酶活性,抑制黑色素的形成,还原黑色素为无色,高效美白肌肤。相对 VC 而言,维生素 C 乙基醚非常稳定,且不变色,在化妆品中有卓越的抗氧化效果,确保VC的利用度,真正达到美白祛斑的效果。维生素 C 乙基醚还具有强效抗菌消炎作用,抗日光所引起的炎症。氯苯甘醚 指 3-(4-氯苯氧基)-1,2-丙二醇。在医药方面,氯苯甘醚相关制剂是抑制 IgE 介导的组胺释放的抗原相关的免疫抑制剂。氯苯甘醚也属于抗真菌药物,其适用于抗真菌、细菌、阴道霉菌、毛滴虫病症,药物剂型多。在化妆品方面,氯苯甘醚在国际化妆品原料字典和手册中作为化妆品杀菌剂使用,氯苯甘醚可以有效地抵御革兰氏阳性及阴性菌,尤其对黑曲霉IMl149007及嗜松青霉 IMI87160(真菌)有较强的杀菌活性,而且对白色念珠菌 NCPF3179 和酿酒酵母 NCPF3275(酵母)有很好的抑制作用。近十几年,国外把氯苯甘醚用于制造药物牙膏、指甲油、香皂、肥皂、洗发产品、护肤产品中。曲酸 指 5-羟基-2-羟甲基-1，4-吡喃酮，无色棱柱状晶体，存在于酱油、豆瓣酱、酒类的酿造中，在许多以曲霉发6 酵的发酵产品中都可以检测到曲酸的存在，易溶于水、醇、丙酮，微溶于醚、乙酸乙酯、三氯甲烷和吡啶，不溶于苯。维生素 C 磷酸脂镁 指 又名抗坏血酸磷酸酯镁，白色或微黄色粉末，无臭，无味，有吸湿性，溶于水，易溶于稀酸，不溶于乙醇、氯仿或乙醚等有机溶剂，在光、热和空气中较稳定。维生素 磷酸酯镁是一种水溶性美白剂。本品经皮肤吸收后，能有效地抵抗紫外线侵袭，并可捕获氧自由基，促进胶原蛋白生成，能有效防治色素沉着，祛除各种皮肤色斑，能使皮肤滋润、白嫩、光洁、且本品稳定，无毒、无刺激，为现代功能性美白化妆品的优良添加剂。维生素 C 磷酸脂钠 指 中文名称:L-抗坏血酸-2-磷酸三钠盐，是一种水溶性美白剂，能有效地抵抗紫外线侵袭，并可捕获氧自由基，促进胶原蛋白生成，能有效防治色素沉着。乙基己基甘油 指 新型防腐剂，是一种涂抹性能适中的润肤剂、保湿剂及润湿剂。它能够在提高配方滋润效果的同时又具有柔滑的肤感。具有除臭效果。a-五乙酰葡萄糖 指 alpha-五乙酰葡萄糖，白色结晶性粉末，不溶于水,易溶于热乙醇、氯仿等有机溶剂，主要用于生化反应及医药中间体等。-五乙酰葡萄糖 指 beta-五乙酰葡萄糖，化学名称：1,2,3,4,6-五乙酰-D-吡喃葡萄糖酯，用作有机合成中间体。八乙酰蔗糖 指 一种白色结晶性粉末，主要用作酒精变性剂、食品和药品的苦味添加剂、食品包装用的胶粘剂、纸张浸渍剂、纤维素酯和合成树脂的增塑剂和添加剂等。7 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁晓军、主管会计工作负责人尹一方及会计机构负责人（会计主管人员）沈洋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事梁栋梁因个人原因缺席，委托董事梁晓军代为表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中风险 报告期内，公司前六大客户销售收入占营业收入比重为 50.49%，客户集中程度较高。虽然公司对单一客户销售占比较低，且与主要客户间为长期合作关系，下游客户鉴于产品质量和供应链稳定性考量，一般很少更换供应商，但如果主要客户自身采购政策或者与公司合作关系发生重大不利变化，将会对公司经营业绩造成一定影响。汇率波动风险 报告期内，公司外销收入为 36,601,260.88 元，占同期主营业务收入的 45.44%。目前我国人民币实行有管理的浮动汇率制度，汇率的波动将直接影响到公司出口产品的销售定价，从而影响到产品竞争力，给公司经营带来一定风险.环境保护风险 化妆品美白添加剂属于化学原料和化学制品制造业，生产过程中会产生一定量的废气、废水和固体废弃物。公司目前已取得排污许可证、环评批复意见等相应资质和批文，并通过对高沸点极性非质子溶剂反应技术和低温缩合反应技术的研发等技术革新降低“三废”排放水平，减少了传统工艺造成的环境污染。但随着环境保护相关法规的日趋严格，相关环保治理标准的不断提高，若公司不能及时提高环保 治理水平，发生环保违法行8 为，将对公司正常经营造成不利影响。原材料价格上涨风险 公司产品生产消耗的原材料属于化学原料和化学制品，因国家环保政策收紧及环保治理标准提高会导致供应商材料成本上涨，对公司的盈利带来一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北阿泰克生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Artec Biotechnology Co.,Ltd.证券简称 阿泰克 证券代码 836264 法定代表人 梁晓军 办公地址 湖北省襄阳宜城市雷雁大道 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 尹一方 职务 董事会秘书 电话 0710-4394599 传真 0710-4394588 电子邮箱 yinyfartec.cc 公司网址 http:/www.artec.cc 联系地址及邮政编码 湖北省襄阳宜城市雷雁大道 19 号；邮编 441400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 12 日 挂牌时间 2016 年 3 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 化妆品美白添加剂的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 梁晓军 实际控制人及其一致行动人 梁晓军 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420600784461859W 否 10 注册地址 湖北省襄阳宜城市雷雁大道 否 注册资本（元）20,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州工业园区星阳街 5 号东吴证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 潘汝彬、马云峰 会计师事务所办公地址 江苏省苏州工业园区圆融时代广场 24 栋 B 区 303 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 80,548,388.50 69,541,163.54 15.83%毛利率%41.29%45.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,784,469.92 15,896,635.67-7.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,784,469.92 15,013,946.85-1.53%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.35%25.07%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.53%23.68%-基本每股收益 0.74 0.79-7.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 111,657,340.96 88,429,739.67 26.27%负债总计 26,654,400.02 16,323,377.31 63.29%归属于挂牌公司股东的净资产 85,002,940.94 72,106,362.36 17.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.25 3.61 17.73%资产负债率%（母公司）23.87%18.46%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.9900 3.2400-利息保障倍数 32.10 34.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,490,661.65 13,041,402.95-27.23%应收账款周转率 21.2900 21.6300-存货周转率 1.9000 3.3400-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%26.27%22.82%-营业收入增长率%15.83%8.80%-净利润增长率%-7.00%24.87%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-250,477.30 计入当期损益的政府补助,(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)413,260.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-326,665.60 非经常性损益合计非经常性损益合计-163,882.72 所得税影响数-24,582.41 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -139,300.31 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 13 应收票据及应收账款 2,956,423.74 应收账款 2,956,423.74 应收票据 其他应收款 1,481,001.72 1,481,001.72 应收利息 应收股利 固定资产 46,270,453.26 46,270,453.26 固定资产清理 在建工程 3,444,567.01 4,330,668.90 工程物资 886,101.89 应付票据及应付账款 1,788,423.60 应付账款 1,788,423.60 应付票据 其他应付款 304,510.26 304,510.26 应付利息 应付股利 长期应付款 6,723,809.47 6,723,809.47 专项应付款 管理费用 10,851,268.30 6,314,876.28 研发费用 4,536,392.02 财务费用 717,025.25 717,025.25 其中：利息费用 543,241.72 利息收入 12,818.31 其他收益 1,023,921.80 1,031,526.82 营业外收入 16,923.78 9,318.76 结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动 设定受益计划变动额结转留存收益 收到其他与经营活动有关的现金 1,022,233.89 2,593,733.89 收到其他与投资活动有关的现金 1,571,500.00 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自设立以来，专注于化妆品美白添加剂产品的研发、生产和销售。凭借多年来在化妆品美白添加剂制造领域的经验，公司在化学反应工艺路线选择、核心催化剂的选用及工艺工程控制方面不断创新，现已掌握高沸点极性非质子溶剂反应级数、低温缩合反应技术和新型脱酰基反应催化剂等-熊果苷生产核心技术，是行业内技术领先企业，主要产品包括-熊果苷，氯苯苷醚，曲酸双脂，三水醋酸钠、维生素C 葡萄糖等化妆品美白添加剂和杀菌剂，产品广泛应用于国内外中高档美白亮肤类化妆品。公司主要采取直销的销售模式。直接客户包括曼秀雷敦，珀莱雅等化妆品生产企业，百朗德等化妆品原料生产企业以及 MITSUBISHI CHEMICAL HONGKONG LTD.,SUN FINE GLOBAL CO.,LTD.等跨国化妆品原料贸易商。公司产品通过跨国化妆品原料贸易商、化妆品原料生产企业实现对其所在国化妆品生产企业的销售。报告期内，公司商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司实现营业收 入 80,548,388.50 元，较上年增长 15.83%,实现净利润 14,453,437.73 元，较上年下降 9.67%。2018 年公司在收入大幅增长的情况下利润有稍许下滑，主要影响因素一、国家环保政策的收紧，导致供应商材料成本上升，增加全年营运成本近 560 万；二、公司煤改气影响，增加燃料成本近 150 万，合计降低毛利近 710 万。截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产达到 111,657,340.96 元，较上年增长 26.27%，净资产 84,671,908.75元，较上年增长 17.43%。净资产增长的主要原因是 18 年净利润金额 14,453,437.73 增加导致的未分配利润增加和盈余公积从 2017 年的 3,092,832.81 增长到 2018 年的 4,538,176.58。报告期内，公司主营业务主要来源于-熊果苷的销售收入。公司依托核心技术优势，对-熊果苷生产工艺进行了有效改良，实现产品收率上升，杂质含量下降，质量稳定性提高以及生产的环保成本减少的目标。除主要产品-熊果苷外，公司坚持技术创新，积极延伸化妆品美白添加剂产业链，公司现已成功实现曲酸双脂，三水醋酸钠、维生素 C 葡萄糖的规模化销售，并自主研发、生产、销售脱氧熊果苷，VC 乙基醚，氯苯甘醚杀菌剂等，新产品为公司的利润贡献占比超过 20%；为进一步丰富产品结构提供了丰富的技术储备。公司向化妆品美15 白添加剂产业链的延伸，有利于公司业务对化妆品美白添加剂主要产品类型的覆盖，巩固和发展期行业领先地位。(二二)行业情况行业情况 随着中国国民经济水平不断提高，中国消费者对化妆品消费的投入越来越多，在化妆品消费上，中国市场还有巨大的潜力可挖，电商渠道：2009 年，中国网购化妆品交易额为 124.9 亿元，但历经 9 年的飞速增长，2016 年，这一渠道的规模已达 1618.3 亿元，年复合增速高达 44%。以中国电商最具代表性的天猫美妆平台为例，截至 2018 年 3 月，全球已有 9 大美妆集团悉数入驻天猫。而中国最具特色的化妆品店则当以中国百强连锁作为代表。2017 年中国百强连锁年销规模达 6000 万元以上，2017 年总零售额达182.85 亿元，共计门店数 9672 家。2016 年、2017 年护肤品总体增长分别为 12%和 11%，其中中国本土护肤品牌仍然占据市场主导；2016 年我国护肤品市场容量为 1693 亿元，占化妆品整体的51%，2011-2016年复合增长率达 8%，增速高于化妆品行业的整体增速，目前是我国化妆品行业中国规模最大绝对增幅最大的子行业。2017 年进口护肤品市场总额 450 亿元，占整体护肤市场 34%；据统计数据显示，2016 年我国化妆品行业市场规模为 3339 亿元，全球第二仅次于美国。数据显示，2017 年我国限额以上企业化妆品零售总额 2514 亿元，累计增速 13.5%，远超 2016 年的 8.3%，增速喜人。随着我国化妆品消费逐渐向二三线城市下沉，进口化妆品税率降低，国内行货化妆品市场增速有望持续保持甚至上市如珀莱雅，韩后被华仁药业，中路股份拟收购膜法世家母公司上海悦目、御家汇拟收购阿芙母公司北京茂思。我国化妆品行业（包括护肤、彩妆、口腔、洗护等大日化范围）市场规模将维持在 8%左右的增速，到 2021年达到 4859 亿元。据统计 2018 年中国将赶超美国，拥有世界最大的化妆品市场。市场的需求将大大推动公司产品的增长速度。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 2,310,267.72 2.07%3,507,021.99 3.97%-34.12%应收票据与应收账款 4,609,692.39 4.13%2,956,423.74 3.34%55.92%存货 33,456,099.16 29.96%16,362,044.46 18.50%104.47%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 50,634,196.71 45.35%46,270,453.26 52.32%9.43%在建工程 5,862,661.25 5.25%4,330,668.90 4.90%35.38%短期借款 6,000,000.00 5.37%0.00%长期借款 应付票据及应付账款 9,671,349.85 8.66%1,788,423.60 2.02%440.78%长期应付款 3,046,961.31 2.73%6,723,809.47 7.60%-54.68%资产总计 111,657,340.96 88,429,739.67 26.27%16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金同比减少 34.12%，主要系公司在 18 年新增投入设备扩大生产规模所致，2018 年新增机器设备投入 807 万。2.应收账款同比增加了 55.92%，主要系年假影响公司客户提前备货，部分客户 12 月采购较以往月份大幅增加，账期回款跨年导致应收帐账款增加。3.存货同比增加 104.47%，主要系（1）公司为 2019 年备库存，增加存货 450 万；（2）2019 年 1-3 月生产淡季产能不足需增加库存 500 万；（3）2018 年原材料价格上涨，原料成本增加 150 万；（4）为来年生产准备增加原材料库存 180 万。4.固定资产同比增加 9.43%且在建工程同比也增加 44.59%，主要系生产规模扩大导致设备投入增加，同时厂区综合楼建设投入及其他厂房陆续完工投入使用所致。5.短期借款增加系 2018 年公司为了加快发展向银行做了短期融资所致。短期借款在 2017 年年底没有余额。6.应付票据及应付账款同比增加 440.78%，主要系一、20018 年 12 月备材料库存增加应付账款 650 万；二、2018 年年底到期客户回款金额小于到期应付金额，公司和部分供应商协商延迟一个月付款导致应付款增加近 100 万。7.长期应付款同比减少 54.68%，主要系 2018 年偿还融资租赁借款 367 万。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 80,548,388.50-69,541,163.54-15.83%营业成本 47,291,374.73 58.71%37,990,706.47 54.63%24.48%毛利率%41.29%-45.37%-管理费用 6,598,683.43 8.19%6,384,876.28 9.18%3.35%研发费用 4,167,390.97 5.17%4,466,392.02 6.42%-6.69%销售费用 3,424,943.11 4.25%1,957,370.96 2.81%74.98%财务费用 150,861.76 0.19%717,025.25 1.03%-78.96%资产减值损失 175,845.87 0.22%54,120.31 0.08%224.92%其他收益 413,260.18 0.51%1,031,526.82 1.48%-59.94%投资收益 0 0 0%公允价值变动收益 0 0 0%资产处置收益-250,477.30-0.31%0 17 汇兑收益 0 0 0%营业利润 17,889,192.56 22.21%18,262,779.98 26.25%-2.00%营业外收入 87,604.91 0.11%9,318.76 0.02%417.64%营业外支出 414,270.51 0.51%2,388.14 0.00%17,246.99%净利润 14,784,469.92 18.35%15,896,635.67 22.86%-7.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年增加 15.83%，系公司主要产品熊果苷销售额比上年增加 13.4%，新产品（氯苯苷醚、曲酸双酯、维生素 C 乙基醚等）销售收入比 2017 年增加近 300%。2.营业成本较上年增加 24.48%，系 2018 年国家环保政策的收紧，导致供应商材料成本上升，增加全年营运成本近 560 万；二、公司煤改气影响，增加燃料成本近 150 万，合计降低毛利近 710 万。3.销售费用较上年增加 74.98%，主要原因系 18 年公司为扩大影响力海外参展费用及广告投入增加所致；4.财务费用较上年减少 78.96%，主要原因系公司外销业务主要结算货币为美元，2018 年度美元兑人民币汇率整体处于上行周期，公司外销业务结算产生的汇兑收益增加所致；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 80,548,388.50 69,541,163.54 15.83%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 47,291,374.73 37,990,706.47 24.48%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%-熊果苷 59,512,382.25 73.88%51,972,358.96 74.74%曲酸双酯 4,684,288.80 5.82%1,799,561.49 2.59%维生素 C 葡萄糖苷 3,912,287.93 4.86%2,413,790.40 3.47%维生素 C 乙基醚 3,575,878.96 4.44%3,575,878.96 4.44%氯苯苷醚 3,278,261.41 4.07%3,278,261.41 4.07%三水醋酸钠 1,175,097.25 1.46%3,225,153.74 4.64%其他 4,410,191.90 5.48%10,130,298.95 14.57%合计 80,548,388.50 100.00%69,541,163.54 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 18 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内销售 43,947,127.62 54.56%31,163,475.48 44.81%国外销售 36,601,260.88 45.44%38,377,688.06 55.19%合计:80,548,388.50 69,541,163.54 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：国外销售额同比变动不大，但是国内销售额较上年增加近 41%，导致占营业收入比例国内增加 10%，国外减少 10%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 百朗德生物化学(上海)有限公司 11,114,482.76 13.80%否 2 Mitsubishi Chemical Hong Kong Ltd 7,586,679.49 9.42%否 3 丸屋化学贸易(上海)有限公司 6,924,568.97 8.60%否 4 Sun Fine Global Co.,Ltd.6,870,793.82 8.53%否 5 Special-Chemicals,S.L 4,592,406.32 5.70%否 6 OLSTAR ENTERPRISES 3,573,321.82 4.44%否 合计合计 40,662,253.18 50.49%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖北开元化工科技股份有限公司 9,215,000.00 15.76%否 2 武汉欣则诚化工有限公司 7,172,595.25 12.26%否 3 襄阳市渤洋化工有限责任公司 6,773,507.00 11.58%否 4 武汉拓旭化工有限公司 5,192,555.50 8.88%否 5 北京桑普生物化学技术有限公司 3,059,660.00 5.23%否 合计合计 31,413,317.75 53.71%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 9,490,661.65 13,041,402.95-27.23%投资活动产生的现金流量净额-11,240,569.00-10,816,871.47 3.92%筹资活动产生的现金流量净额 101,654.04-3,493,241.72-102.91%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动所产生的现金流量净额（流入）较上年减少 27.23%，主要系因为 2018 年相较上年支付给职工薪酬增加 110 万，支付的各项税费增加 99 万，2018 年销售流入资金比购买商品流出资金少 126 万；2、筹资活动所产生的现金流量净额 18 年为净流入，17 年为净流出，主要系 17 年偿还 16 年短期借款19 1100 万所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；20 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；C、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。本公司对可比期间的比较数据按照财会201815 号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。根据财政部关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，本公司作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整，调增 2017 年度其他收益 7,605.02 元，调减 2017 年度营业外收入 7,605.02 元。本公司实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报，对可比期间的比较数据进行调整，调增 2017 年度经营活动产生的现金流量1,571,500.00 元，调减 2017 年度投资活动产生的现金流量 1,571,500.00 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1.公司不断完善治理结构，严格管理，不存在违规担保、关联方违规占用资金、内幕交易等损害投资者债权人等利益相关者的行为；2.公司积极维护职工的合法权益，随着企业的发展，创造更多的就业岗位，不断改善员工工作环境，提高员工薪酬和福利待遇；3.公司严格遵守环境保护、安全生产相关法律法规的规定，通过生产工艺改进、设备投入等方式，不断提升环境保护和安全生产水平。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；所属行业并未发生重大变化。因此公司拥有良好的