832705_2018_达瑞生物_2018年年度报告_2019-03-28.pdf

公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 1 证券代码：证券代码：832705 证券简称：达瑞生物证券简称：达瑞生物 主办券商：广发证券主办券商：广发证券 2018 达瑞生物 NEEQ:832705 广州市达瑞生物技术股份有限公司 年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2018 年 11 月 28 日，广州市达瑞生物技术股份有限公司再次取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合签发的高新技术企业证书（证书编号为：GR201844011101），认定有效期为 3年。二、2018 年 7 月 2 日，广东省发展和改革委员会发文，广州市达瑞生物技术股份有限公司与南方医科大学检验与生物技术学院抗体工程研究所、南方医科大学珠江医院检验医学部获批共同组建广东省出生缺陷基因工程实验室。三、2018 年 5 月 25 日，广东省经济和信息化委、广东省财政厅、广东省地方税务局、广东省国家税务局、海关总署广东分署联合发文，广州市达瑞生物技术股份有限公司获批广东省第十七批省级企业技术中心。四、报告期内，公司新增三类医疗器械注册证书 1 项，新增二类医疗器械注册证书 1 项，新增行业主管部门备案产品证书 5 项，外观专利 1 项，实用新型 1项。五、公司连续两年同时成功入选全国中小企业股份转让系统三板成指（899001）、三板做市（899002）的样本股。六、全国中小企业股份转让系统 2018 年 5 月 25 日公布关于正式发布 2018年创新层挂牌公司名单的公告，公司连续三年入选创新层。公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广州市达瑞生物技术股份有限公司章程 公司、本公司、达瑞生物 指 广州市达瑞生物技术股份有限公司 达安基因 指 中山大学达安基因股份有限公司 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 IVD 指 体外诊断 公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李明、主管会计工作负责人周艳及会计机构负责人（会计主管人员）杨观艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 体外诊断产品等新技术属于医疗器械行业新事物，市场发展受国家政策影响较大。为应对此风险，公司严格管控经营行为合法合规，密切关注国家监管政策动态，并与主管部门保持积极沟通，同时紧密跟进国内外行业发展动态，以此为依据积极调整企业经营策略，深入研究行业发展新领域的市场需求，从而提升企业市场竞争力。新技术产品开发风险 公司所处行业具有科技含量高、人员素质要求高、研发及产品注册周期较长、研发风险大、技术发展快等特点。为应对此风险，公司自成立起便不断提升公司自主创新能力，重视新技术开发并持续加大研发投入，持续推出新产品以适应市场需求，从而有效保证公司市场竞争力，为公司的持续快速成长提供动力。市场竞争风险 公司所处行业是中国医疗卫生体系中发展最快的分支之一，市场增速普遍看好。但在市场高速增长的同时，市场竞争程度也愈发激烈。为此，公司在新技术新产品开发力度、质量控制体系、原材料开发、市场渠道建设、技术服务网络建设等方面均保持了持续大力度投入，为公司提供了强有力的市场竞争力保障。所得税税收优惠风险 2018 年 11 月 28 日，广州市达瑞生物技术股份有限公司再次取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合签发的高新技术企业证书（证书编公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 6 号为：GR201844011101），认定有效期为 3 年。执行减按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州市达瑞生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 GuangzhouDaruiBiotechnologyCo.,Ltd.证券简称 达瑞生物 证券代码 832705 法定代表人 李明 办公地址 广州市高新技术产业开发区荔枝山路 6 号自编 2 号 404 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 金芳 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 020-32299700 传真 020-32290070 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市高新技术产业开发区荔枝山路 6 号，510665 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 11 日 挂牌时间 2015 年 7 月 9 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-27 医药制造业-276 生物药品制造-2760 生物药品制剂制造 主要产品与服务项目 体外诊断技术产品的研发、生产、销售及技术服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）216,925,866 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 中山大学达安基因股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 中山大学 公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101751998561Y 否 注册地址 广州市高新技术产业开发区荔枝山路 6 号自编 2 号 404 否 注册资本（元）216,925,866 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州市天河区天马场路 26 号广发证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王翼初、唐珍琪 会计师事务所办公地址 广州市天河区林和西路 9 号耀中广场 B 座 11 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 289,803,623.03 324,276,181.85-10.63%毛利率%27.36%29.96%-归属于挂牌公司股东的净利润-23,797,873.27 18,364,418.81-229.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-37,450,155.95 10,123,436.33-469.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.80%3.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.55%2.03%-基本每股收益-0.11 0.08-237.50%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 692,970,171.01 718,281,733.81-3.52%负债总计 200,951,163.81 206,327,643.65-2.61%归属于挂牌公司股东的净资产 489,044,171.74 507,920,561.23-3.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.25 2.34-3.85%资产负债率%（母公司）22.99%20.24%-资产负债率%（合并）29.00%28.73%-流动比率 203.24%231.23%-利息保障倍数-6.45 6.01-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 23,622,537.59-48,539,053.15 148.67%应收账款周转率 109.93%121.38%-存货周转率 335.28%433.75%-公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同上年同期期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.52%14.87%-营业收入增长率%-10.63%-21.81%-净利润增长率%-229.59%-65.57%-五、五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 6,070,421.32 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）11,143,921.33 委托他人投资或管理资产的损益(购买理财产品收益）32,995.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-131,854.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 17,115,484.18 所得税影响数 2,966,406.67 少数股东权益影响额（税后）496,794.83 非经常性非经常性损益净额损益净额 13,652,282.68 六、六、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述会计差错更正等追溯调整或重述情况情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 4,933,500.00-应收账款 263,417,271.69-247,164,795.11-应收票据及应收账款-268,350,771.69-247,164,795.11 其他应收款 2,018,914.88 2,018,914.88 10,989,374.54 10,989,374.54 应付票据-应付账款 43,828,001.95-35,583,859.48-应付票据及应付账款-43,828,001.95-35,583,859.48 应付利息 72,016.67-23,835.62-其他应付款 39,196,139.35 39,268,156.02 31,239,273.17 31,263,108.79 管理费用 53,220,666.16 29,288,186.83 47,072,300.56 24,990,880.44 研发费用-23,932,479.33-22,081,420.12 公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 11 2018 年 6 月 15 日，财政部修订印发关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知【财会201815 号】，根据全国中小企业股份转让系统的要求，公司在编制 2018 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于医药制造业，细分领域医疗器械行业体外诊断领域，是集体外诊断产品研发、生产、销售和技术服务咨询为一体的生物医药高新技术企业。公司长期专注于出生缺陷、遗传病、肿瘤的筛查和诊断技术领域，致力于二代测序技术和高端诊断技术等产品的开发及应用，目标成为遗传病领域龙头企业和肿瘤诊断领域有影响力的优秀企业。公司主要客户为国内各级医院以及各类专业的检测机构；产品及仪器主要运用于产前筛查、新生儿筛查、肿瘤筛查及肿瘤个体化用药指导、传染病检测、激素检测等方面。报告期末，公司持有已获准入证书产品 126 项，软件著作权 12 项，国家授权专利26 项，商标 40 项。公司主要采取代理、经销及直销混合的销售方式，以直销及经销为主。现有销售及售后服务网络已覆盖全国主要地区。公司收入来源主要为产品收入（试剂和仪器）及服务收入。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化。公司基于行业发展现状及趋势，在原有产品销售商业模式基础上积极探索服务输出模式，通过服务提升公司产品附加值，从而更好的促进公司业务发展。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1.研发平台优势：公司坚持自主创新，同时积极引进国际领先技术，围绕优生优育、精准医疗两条主线，已构建了高通量测序技术平台、核酸质谱技术平台、基因芯片技术平台、时间分辨技术平台、化学发光技术平台、肿瘤药敏平台、串联质谱平台等多层次并行发展的技术和产品研发体系，实现了检测技术的基因、蛋白、细胞、代谢物多组学全覆盖，形成了具有国内少有处于领先水平的研发平台及有效的研发体系，不断创新产品开发、设计和工艺技术，形成了良性持续研发创新的机制。2.产业化产品平台优势：公司具有可针对不同技术平台的产品开发、注册、报批、生产、质量控制的成熟高效产业转化体系，新技术转化新产品能力杰出，在诊断行业中的具有实力的工业化产品开发模式。3.市场网络优势：公司坚持市场需求导向，持续完善深化具有达瑞特色的全国性临床市场网络渠道。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司持续经营能力正常。在产品技术开发方面，公司继续加大创新力度，重点关注新技术、新产品的开发，同时持续对已有技术产品优化开发，进一步丰富并优化了产品线。公司新增三类医疗器械注册证书 1 项，新增二类医疗器械注册证书 1 项，新增行业主管部门备案产品证书 5 项，外观专利 1 项，实用新型 1 项。在市场营销方面，公司基于行业发展现状及趋势，通过多种销售渠道及售后技术服务网络的进行市场开发，在原有产品销售商业模式基础上积极探索服务输出模式，通过服务提升公司产品附加值，从而更好地促进公司业务发展。由于市场竞争日趋激烈，新产品获证时间晚于预期，公司经营业绩有所下滑。其中，资产总额692,970,171.01，相较上年同期变动-3.52%，营业总收入实现 289,803,623.03 元，相较上年同期变动-10.63%；归属于挂牌公司股东的净利润实现-23,797,873.27 元，相较去年同期变动-229.59%；经营活动产生的现金流量净额 23,622,537.59 元，比上年同期增加 148.67%。公司收入、利润变动主要原因一是公司研发投入加大、运营费用增加，二是收入减少使得营业利润减少。(二二)行业情况行业情况 生物医药行业发展现状良好，在深化医疗卫生改革的大背景下，多重因素驱动使得医疗扩容趋势持续，同时人们健康意识及消费能力提升，中国生物医药行业将持续保持快速发展。作为生物医药行业的重要组成部分，中国体外诊断行业未来发展继续保持快速发展，多项政策构成长期利好。技术创新、二胎放开、人口老龄化、新医改、保险覆盖率及支出不断增加、收入增长以及大众健康意识提升等驱动因素推动我国体外诊断行业的持续快速发展。其中，分子诊断和免疫诊断是未来体外诊断行业中发展态势最为迅猛的细分方向。2016 年，我国体外诊断市场规模约 430 亿元，根据中国医药工业信息中心发布的中国健康产业蓝皮书（2016），到 2019 年，我国 IVD 市场规模将有望达到 723 亿元，三年间年均复合增长率高达18.7%，发展迅速。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 68,446,080.39 9.88%80,256,196.01 11.17%-14.72%应收票据及应收账款 223,649,229.93 32.27%268,350,771.69 37.36%-16.66%存货 61,416,574.47 8.86%64,156,923.34 8.93%-4.27%投资性房地产-长期股权投资 23,323,179.40 3.37%10,700,461.35 1.49%117.96%固定资产 138,451,972.66 19.98%146,372,956.65 20.38%-5.41%在建工程 111,000.00 0.02%7,997,918.39 1.11%-98.61%公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 14 短期借款 90,768,499.70 13.10%81,071,000.00 11.29%11.96%长期借款-预付款项 9,620,338.22 1.39%22,818,260.26 3.18%-57.84%其他应收款 6,481,975.09 0.94%2,018,914.88 0.28%221.06%无形资产 30,561,286.38 4.41%16,401,116.13 2.28%86.34%开发支出 60,964,926.50 8.80%40,817,290.47 5.68%49.36%长期待摊费用 12,637,967.78 1.82%6,878,793.46 0.96%83.72%递延所得税资产 15,279,130.42 2.20%10,585,040.73 1.47%44.35%预收款项 20,918,343.23 3.02%15,284,548.38 2.13%36.86%资产总计 692,970,171.01 100.00%718,281,733.81 100.00%-3.52%资产负债项目资产负债项目重大变动原因重大变动原因：货币资金变动分析：报告期末货币资金 68,446,080.39 元，较上年末减少 14.72%，主要原因是：一是科研投入增加 38.27%。二是公司报告期支付办公场地装修尾款。应收票据及应收账款变动分析：报告期末应收票据及应收账款 223,649,229.93 元，较上年末减少 16.66%，主要原因是：一是公司营业收入减少，对应应收账款减少；二是公司加强应收账款管理，回款增加。长期股权投资变动分析：报告期末长期股权投资 23,323,179.40 元，较上年末增加 117.96%，主要原因是：一是本期处置子公司广州赛隽生物科技有限公司 14%股权，根据会计准则，公司对广州赛隽生物科技有限公司剩余股权转为权益法核算，使得公司长期股权投资增加 1,711.73 万元。二是本期处置国药集团基因科技有限公司 19%股权，使得公司长期股权投资减少。固定资产变动分析：报告期末固定资产净额 138,451,972.66 元，较上年减少 5.41%，主要原因是公司基建等固定资产的投入减少，资产正常折旧。在建工程变动分析：报告期末在建工程 111,000.00 元，较上年减少 98.61%，主要原因是实验室装修项目完工转入长期待摊费用。预付款项变动分析：报告期末预付账款 9,620,338.22 元，较上年末减少 57.84%，主要原因是上年度末按销售合同备货预付采购货款。其他应收款变动分析：报告期末其他应收款 6,481,975.09 元，较上年末增加 221.06%，主要原因是支付保证金。无形资产变动分析:报告期末无形资产 30,561,286.38 元，较上年增加 86.34%，主要原因是报告期内公司新产品已取得注册证，转入无形资产。开发支出变动分析:报告期末开发支出 60,964,926.50 元，较上年增加 49.36%，主要原因是公司多个研发项目处于临床阶段，资本化金额增加。长期待摊费用变动分析:报告期末长期待摊费用 12,637,967.78 元，较上年增加 83.72%，主要原因是实验室装修项目完工转入公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 15 长期待摊费用。递延所得税资产变动分析:报告期末递延所得税资产 15,279,130.42 元，较上年增加 44.35%，主要原因一是递延收益及坏账准备增加，二是本年公司亏损，导致递延所得税资产增加。短期借款变动分析:报告期末短期借款 90,768,499.70 元，较上年增加 11.96%，主要原因为本期新增银行借款。预收账款变动分析:报告期末预收账款 20,918,343.23 元，较上年增加 36.86%，主要是年末客户采购仪器的订单增加，按照合同约定预收货款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 289,803,623.03-324,276,181.85-10.63%营业成本 210,508,555.79 72.64%227,116,848.24 70.04%-7.31%毛利率%27.36%-29.96%-管理费用 37,706,142.20 13.01%29,288,186.83 9.03%28.74%研发费用 35,127,796.15 12.12%23,932,479.33 7.38%46.78%销售费用 37,843,126.23 13.06%29,680,464.46 9.15%27.50%财务费用 5,436,071.53 1.88%2,631,353.49 0.81%106.59%资产减值损失 16,672,319.76 5.75%6,873,155.18 2.12%142.57%其他收益 11,143,921.33 3.85%8,288,926.07 2.56%34.44%投资收益 7,218,101.17 2.49%2,177,412.29 0.67%231.50%公允价值变动收益-资产处置收益-31,209.75-0.01%-130,669.91-0.04%-76.12%汇兑收益-营业利润-36,292,316.19-12.52%13,715,437.21 4.23%-364.61%营业外收入 88,548.15 0.03%801,273.57 0.25%-88.95%营业外支出 220,402.51 0.08%42,224.40 0.01%421.98%净利润-31,016,969.05-10.70%12,864,571.63 3.97%-341.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：研发费用变动分析：主要原因是公司研发投入增加。财务费用变动分析：报告期财务费用 5,436,071.53 元，较上年同期增加 106.59%，主要是利息支出增加造成。资产减值损失变动分析：主要原因：报告期内部分投资企业运营持续未达预期，根据会计准则的谨慎性原则，对可供出售资产公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 16 减值增加，二是计提应收账款的坏账准备增加。其他收益变动分析：报告期其他收益 11,143,921.33 元，较上年同期增加 34.44%，主要是公司收到研发项目政府补助增加。投资收益变动分析：报告期投资收益 7,218,101.17 元，较上年同期增加 231.50%，主要原因：一是公司处置国药集团基因科技有限公司 19%股权获得收益；二是公司处置广州赛隽生物科技有限公司 14%股权，公司对其失去控制权，广州赛隽生物科技有限公司转为合营企业，在合并层面上，产生处置股权投资收益。资产处置收益变动分析：报告期资产处置-31,209.75 元，较上年同期减少 76.12%，主要是公司处置固定资产减少。营业外收入变动分析：报告期营业外收入 88,548.15 元，比上年同期减少 88.95%，主要原因是上期全资子公司杭州达瑞医疗科技有限公司收到客户赔付违约金 80 万元，报告期没有收到违约金。营业外支出变动分析：报告期营业外支出 220,402.51 元，比上年同期增加 421.98%，主要原因是子公司实验室装修重建，计入营业外支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 288,458,860.71 324,039,921.52-10.98%其他业务收入 1,344,762.32 236,260.33 469.19%主营业务成本 209,357,522.71 226,691,849.75-7.65%其他业务成本 1,151,033.08 424,998.49 170.83%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%试剂类 120,527,451.36 41.78%154,330,471.69 47.63%仪器类 65,416,893.17 22.68%80,188,750.19 24.75%服务收入 84,996,940.58 29.47%77,076,932.69 23.79%其他 17,517,575.60 6.07%12,443,766.95 3.84%合计 288,458,860.71 100.00%324,039,921.52 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收收入金额入金额 占营业占营业收入收入比比例例%国内 287,859,933.96 99.79%323,903,649.60 99.96%国外 598,926.75 0.21%136,271.92 0.04%公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司报告期收入结构比例与上年同期基本一致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州达安临床检验中心有限公司 42,576,493.16 14.69%是 2 苏州贝康医疗器械有限公司 10,898,264.49 3.76%否 3 马鞍山郑蒲港新区建设投资有限公司 9,962,960.50 3.44%否 4 沧州市人民医院 7,974,670.59 2.75%否 5 云南省第一人民医院 7,549,514.58 2.61%否 合计合计 78,961,903.32 27.25%-注：销售金额为不含税金额，与上年口径一致。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采年度采购占比购占比 是否存在关是否存在关联联关系关系 1 中山大学达安基因股份有限公司 34,901,544.29 19.17%是 2 LifeTechnologiesHoldingsPteLtd.24,847,777.12 13.65%否 3 AGENABIOSCIENCE,INC 24,385,615.62 13.40%否 4 英潍捷基（上海）贸易有限公司 4,751,403.57 2.61%否 5 IMPACTSCIENTIFICINSTRUMENT(HK)COMPANYLIMITED 4,439,960.00 2.44%否 合计合计 93,326,300.60 51.27%-注：采购金额为不含税金额，与上年口径一致。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 23,622,537.59-48,539,053.15 148.67%投资活动产生的现金流量净额-40,622,923.20-73,155,099.77 44.47%筹资活动产生的现金流量净额 8,147,336.14 67,075,376.54-87.85%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额变动变动分析：分析：报告期公司经营活动产生的现金流量净额 23,622,537.59 元，比上年同期增加 148.67%变动的主要原因：一是公司应收账款管理加强，回款增加；二是公司收到研发项目政府补助增加；三是公司报告期收入及利润下降，支付的税费有所减少。投资投资活动产生的现金流量净额活动产生的现金流量净额变动变动分析：分析：公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 18 报告期公司投资活动产生的现金流量净额-40,622,923.20 元，比上年同期增加 44.47%，变动的主要原因是报告期公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支出减少。筹资筹资活动产生的现金流量净额活动产生的现金流量净额变动变动分析：分析：报告期本公司筹资活动产生的现金流量净额 8,147,336.14 元，比上年同期减少 87.85%，变动的主要原因是报告期内短期借款增加额较上年同期减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共计拥有全资及控股子公司 13 家，参股公司 20 家。2018 年，公司新增广州市达瑞生命科技有限公司、山东达瑞基因科技有限公司 2 家控股子公司；新增南京复瑞生物技术有限公司、广州市达信智能科技有限公司、福建省博瑞检测科技有限公司、广州泽源生命健康科技有限公司、广东盛安健康科技有限公司、合肥达徽基因科技有限公司 6 家参股公司。报告期内，有 3 家子公司对公司净利润影响额超过 10%，主要情况如下：公司名称 营业收入 净利润 杭州达瑞医疗科技有限公司 105,225,162.02 4,749,527.62 达瑞医学检验（广州）有限公司 1,757,457.42-8,686,319.23 广州达瑞生殖技术有限公司 1,749,186.70-9,759,432.73 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 根据公司第二届董事会第四次会议决议及2017年度股东大会决议，公司计划在不影响公司主营业务的正常发展，并确保公司经营需求及不改变募集资金用途的前提下，利用部分闲置的资金购买保本型的银行理财产品，公司2018年度进行委托理财的额度为不超过人民币3亿元（含3亿元）。以上事项已于2018年3月30日在股转系统网站披露，详见公司2018-017号公告。报告期内，公司购买累计购买理财产品10,500,000.00元，理财产品收益为32,995.89元。报告期末，公司无理财产品。(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 68,850,658.80 49,795,681.98 研发支出占营业收入的比例 23.76%15.36%研发支出中资本化的比例 48.98%51.94%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 8 9 硕士 43 41 本科以下 138 133 公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 19 研发人员总计 189 183 研发人员占员工总量的比例 35.32%37.65%专利情况专利情况：项目项目 本本期数量期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 26 24 公司拥有的发明专利数量 9 9 研发项目情况：研发项目情况：报告期内，公司持续加大研发投入，不断完善技术开发创新机制，研发投入 68,850,658.80 元，较上年同期增长 38.27%，主要用于新技术、新产品开发以及对已有技术产品的优化开发，公司新增三类医疗器械注册证书 1 项，二类医疗器械注册证书 1 项，新增行业主管部门备案产品证书 5 项，外观专利 1 项，实用新型 1 项。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：以下内容引用审计报告“三、关键审计事项”一、关联方关系及其交易披露的完整性（一）事项描述 截至2018年12月31日，公司存在与关联方之间的涉及不同交易类别且金额重大的关联方交易。由于关联方数量较多、涉及的关联方交易种类多样，存在没有在财务报表附注中披露所有的关联方关系和关联方交易的风险，同时由于关联方交易金额比较重大，因此我们将关联方关系及其交易披露的完整性作为关键审计事项进行关注。（二）审计应对 1、我们评估并测试了贵公司识别和披露关联方关系及其交易的内部控制，例如管理层定期复核关联方清单、定期执行关联方对账并对对账差异进行跟踪检查等。2、我们取得了管理层提供的关联方关系清单，实施了以下程序：（1）、将其与财务系统中导出的关联方关系清单以及从其他公开渠道获取的信息进行核对；（2）、复核重大的销售、购买和其他合同，以识别是否存在未披露的关联方关系。3、我们取得了管理层提供的关联方交易发生额及余额明细，实施了以下程序：（1）、将其与财务记录进行核对；（2）、抽样检查关联方交易发生额及余额的对账结果；（3）、抽样函证关联方交易发生额及余额。4、我们将上述关联方关系、关联方交易发生额及余额与财务报表中披露的信息进行了核对。二、开发支出资本化（一）事项描述 合并财务报表中 2018 年研究开发试剂和设备过程中产生的开发支出人民币 33,722,862.65 元予以资本化,其中计入“开发支出”项目 20,147,636.03 元，计入“无形资产”项目 13,575,226.62 元。开发支出只有在同时满足财务报表附注三、（十九）中所列的所有资本化条件时才能予以资本化。由于公告编号：公告编号：2012019 9-0 012 12 20 确定开发支出是否满足所有资本化条件需要管理层进行重大会计判断和估计，该事项对于我们的审计