832685_2018_华洋科技_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

1 2018 年度报告 华洋科技 NEEQ:832685 山西华洋吉禄科技股份有限公司 Shanxi Huayangjilu Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 空地导弹系列检测设备已经定型，2019 年进入 公司新建厂址已完工，扩大了产能，同时 小批量生产。完成了环境实验室的建设。火箭弹、迫弹的制导及控制部分在研发阶段的 武装直升机射手训练系统：用于模拟飞机噪 样机已经初步完成。声、场景、目标瞄准发射，目标跟踪等功能 ，对武装直升机射手进行训练。车载武器训练系统：用于模拟训练车载通用反坦克导弹武器系统，在多种环境目标工况下，单兵操作技能和对陆地指挥人员及射 手进行训练。便携式单兵反坦克训练器：用于模拟训练射手在战场环境下，搜索到地面目标，并识别、锁定目标，直至准确击落敌方坦克。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业行业信息信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华洋科技、本公司、公司、股份公司 指 山西华洋吉禄科技股份有限公司 华洋管理 指 太原华洋吉禄管理企业（有限合伙）挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 山西华洋吉禄科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 山西华洋吉禄科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山西华洋吉禄科技股份有限公司董事会 监事会 指 山西华洋吉禄科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李贵生、主管会计工作负责人王桂芬及会计机构负责人（会计主管人员）王桂芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免披露事项:公司军工产品生产相关资质,公司客户信息等。公司为军工产品生产单位、涉密单位,公司的营业收入主要来自军方客户。根据中华人民共和国保守国家秘密法、军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法、关于加强武器装备科研生产许可信息管理的通知等相关规定,公司需对涉密信息进行脱密处理,并取得了国家国防科工局出具的关于山西华洋吉禄科技股份有限公司军工涉密信息豁免披露的批复。该披露方式符合中华人民共和国保守国家秘密法及武器装备科研生产许可管理条例等相关法律法规的规定,已向股转申请豁免披露,并得到通过。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险重要风险事项名称事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、军工产品质量风险 公司生产的嵌入式计算机产品、仿真产品全部应用于国防军工、科研、训练等高科技武器装备的配套。国防军工行业对产品质量有着很高的要求,国家国防科技工业局作为军品业务的监管部门,根据军工产品质量监督管理暂行规定对军工产品的研制、生产过程进行质量监督,相关产品需符合军工产品质量管理体系的要求。军工产品质量工作相对于生产成本和效率具有更高的权重,质量风险贯穿公司军品业务采购、生产、售后等经营全过程,若公司产品出现重大质量问题,将直接对公司声誉及业务经营造成严重影响。2、客户集中度较高的风险 2018 年度公司对第一大客户的销售金额占全部销售收入的比例为 59.15%;公司第一大客户占公司收入比重较高。由于军工领域的客户对产品质量、可靠性和售后服务有比较高的要求,产6 品要经历论证、研制、试验多个阶段,验证时间长、投入大,经过鉴定的配套产品客户很少会更换,虽然客户对产品以及公司对客户一定程度上的依赖性是军工行业特点决定,且公司客户均有很高的稳定性,但如果该客户的经营出现波动或对产品的需求发生变化,将对公司的收入产生一定影响,因此公司存在对单一客户依赖度较大的风险。3、税收优惠政策变化风险 公司 2016 年被山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局认定为高新技术企业,证书编号GR201614000413,有效期三年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策,公司 2016 年至 2018 年享受 15%的企业所得税优惠税率。如果公司未来未继续被认定为高新技术企业或未来国家变更或取消高新技术企业税收优惠政策,则会对公司未来的经营业绩产生一定影响。4、政府补助占公司净利润比例较高的风险 报告期内,公司收到武器装备的参研费,当期扣除补助后,公司获利甚微,未来政府补助是否可持续获得具有不确定性,不排除公司在失去政府补助的情况下,正常运营和资金流动性将受到不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西华洋吉禄科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShanxiHuayangjilu Technology Co.,Ltd.证券简称 华洋科技 证券代码 832685 法定代表人 李贵生 办公地址 太原市不锈钢产业园区加工 C 区矩园 1 号厂房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王桂芬 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0351-3633505 传真 0351-6581453 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 太原市不锈钢产业园区加工 C 区矩园 1 号厂房 030008 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 30 日 挂牌时间 2015 年 7 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）行业为制造业(C)-计算机通信和其他电子设备制造业(C39)-计算机制造中的(C391)-计算机整机制造(C3911)主要产品与服务项目 嵌入式计算机产品及仿真产品的研发、生产、销售和服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）28,409,090 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李贵生 实际控制人及其一致行动人 李贵生 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 911401006604398441 否 注册地址 太原市不锈钢产业园区加工 C 区矩园 1 号厂房 否 注册资本（元）28,409,090.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4F 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曹贤智、陈炼 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 15,608,254.84 18,520,296.64-15.72%毛利率%51.94%57.75%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,359,760.65 310,490.76-1,182.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,654,234.12 160,324.09-1,746.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.97%0.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.71%0.28%-基本每股收益-0.12 0.01-1,182.08%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 128,435,191.56 124,902,639.34 2.83%负债总计 73,797,603.64 66,905,290.77 10.30%归属于挂牌公司股东的净资产 54,637,587.92 57,997,348.57-5.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.92 2.04-5.79%资产负债率%（母公司）57.46%53.57%-资产负债率%（合并）57.46%53.57%-流动比率 0.61 0.61-利息保障倍数-1.19-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,699,579.14 6,865,159.56-31.54%应收账款周转率 1.01 1.36-存货周转率 0.36 0.42-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.83%0.81%-营业收入增长率%-15.72%35.00%-净利润增长率%-1,182.08%-74.73%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,409,090.00 28,409,090.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,337,980.58 其他符合非经常性损益定义的损益项目-222,757.72 除此之外的其他营业外收入和支出-1,836,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-720,777.14 所得税影响数-15,250.61 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -705,526.53-七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据国民经济行业分类，本公司所处行业属于“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”，公司产品主要应用于军工领域，在嵌入式计算机行业积累了丰富的研究成果和技术储备，被评为国家级高新技术企业，已经取得 13 项实用新型专利，1 项发明专利，2 项软件著作权，有 1 项实用新型专利,1个发明专利已进入受理阶段，这些专利在行业内均属于领先水平，并且在军工领域已经得到充分应用。同时，公司与客户多年来保持着紧密的合作关系，先进的技术水平为公司赢得客户的信赖提供了有力保障，提升了公司的竞争能力。公司已经取得了生产军工产品的生产资格和保密资质，齐全和较高的资质资格使得公司能够与军工客户开展紧密的业务合作，使公司在市场竞争中处于有利地位，不断扩大自身规模和实力。（一）采购模式 公司采取直接采购的模式进行原材料的采购，根据军工客户对产品性能、具体参数的要求，公司基于产品质量、稳定性、安全性等多方面的考虑，同时考虑与下游供应商的合作情况，制定采购计划。公司生产所需的主要原材料，部分由客户直接指定厂家和型号，公司直接下订单即可，部分由公司在军方认可的供应商目录中选择供应商进行采购，这样可以提高产品的稳定性和安全性。（二）生产模式 公司主要采取以销定产的模式，根据客户订单合理安排生产。产品部分由公司与客户共同研发设计，部分由客户提供图纸公司进行生产，其他由公司自主开发设计，产品定型后由公司进行生产。销售部门取得客户订单，生产部门对于生产能力进行评估，然后根据生产计划有序安排生产。（三）销售模式 公司采用直接销售的模式进行销售。通常公司根据客户的研发需求或者产品需求进行研发设计工作，经过设计、样品、试验、调试后产品定型，公司与客户签订销售合同，获取产品销售订单，公司开始组织产品生产。（四）研发模式 公司主要采取了自主研发与合作研发两种方式进行研发工作。公司设有研发中心及西安研发分部负责公司科技发展规划，科研产品立项与实施，负责技术状态及档案管理，知识产权及专利管理，科研业务相关的内外协调。（五）军品生产特有模式 1、订单获取方式 获取军品订单首先需取得军品生产、保密资质，公司已具备军品生产、保密资质，通过投标方式获取订单，按照产品分批签订订单，不存在违规生产、销售军品情况。公司主要客户较稳定，公司与现有主要客户已合作 9 年以上，由于军工产品资质壁垒及军品集中分类采购的特性，公司与现有客户的合作将保持一定的稳定性。公司将通过研发新产品类别开发新客户，但公司新客户的开发仍受限于军品集中分类采购的特性。2、定价方式 公司在测算的科研、生产、开发等综合成本费用基础上，上浮合理的利润空间，以获取合理的利润。3、客户集中度 由于国家对军品生产施行行业专管，国内具备武器生产、销售的企业主要为几家大型国有企业，且其按照军种、用途等各有侧重，军队军品采购主要集中在上述几家大型国有企业，公司产品主要方向为陆军航空兵部队。因此，军品行业集中采购及分类采购的特性导致公司客户集中度较高。4、持续经营 12 由于军工行业的特性，公司存在一定的客户依赖性，但从市场规模、国家政策、技术优势等有利因素看，公司具备持续经营及成长性。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化，公司主要客户为军工企业或相关科研院所，其对于供应商的产品性能、技术水平、研发实力、生产资质等方面的要求非常严格，一旦进入其供应商体系并且实现规模化生产后不会轻易更换。民营军品生产企业与下游客户的合作关系非常重要，特别是研发的合作，通常军品都是定制类产品，其从雏形到设计到量产，一般都需要生产企业与客户共同参与完成，这种研发的关系更有助于公司与客户的长期稳定合作。报告期内及报告期后至披露日，公司的商业模式未发生变更。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 时至今日，我国军事体制改革已基本完成，在目标中，构建联合作战智慧体系这一点将对军队信息化建设程度提出更高要求，也将加速军队信息化发展进程。通过信息化将海陆空天网络等多领域作战融为一体，使体系对抗成为联合作战主体，要求高效化、实战化的提高国防实力。这一切目标的完成，都离不开各军工企业的支持，而军工行业也将享受军改带来的红利。受军工企业改革、军民融合，以及军改基本结束，订单恢复等影响，未来军工行业基本面将持续向好，军工行业业绩持续面临大幅改善的局面。公司在武器订单和训练明显增多的背景下，我们预判 2019 年公司将继续维持高景气度发展。（一）公司财务状况 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 128,435,191.56 元，比上年末的 124,902,639.34 元增加 3,532,552.22 元；2018 年 12 月 31 日，负债总额为 73,797,603.64 元，比上年末的 66,905,290.77 元增加了 6,892,312.87 元，增加了 10.30%；2018 年 12 月 31 日，净资产总额为54,637,587.92 元，比上年末的 57,997,348.57 元降低 3,359,760.65 元，降低了 5.79%。（二）公司经营成果 2018 年公司营业收入 15,608,254.84 元，比上年同期 18,520,296.64 元降低 2,912,041.80 元，降低了 15.72%，主要原因是军改基本结束，公司订单虽然恢复，但是产品生产、交付以及收入确认在下一年度，故呈现下降趋势；2018 年公司营业成本 7,500,968.48 元，比上年同期的7,824,882.95 元降低 323,914.47 元，降低 4.14%，主要是随着军贸收入的降低而降低，2018 年公司净利润-3,359,760.65 元，比上年同期的 310,490.76 元下降 3,670,251.41 元，主要原因为公司收入下降、同时大力拓展业务，导致期间费用增加，故净利润降低。（三）现金流量情况 2018 年公司经营活动产生的现金净流量为 4,699,579.14 元，比上年同期降低了 31.54%，主要原因是：收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期降低 15.03%，而销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 5.99%，支付的其他与经营活动有关的现金较去年增加；主要原因为13 收入较前期减少，而公司扩大业务增加期间费用所致；投资活动产生的现金净流出较上年减少 35.91%，主要原因为本期购建固定资产支出减少；筹资活动产生的现金净流量比上年同期增加，主要因为收到银行和其他非金融机构的借款增加。报告期内及报告期后至披露日,主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 军民融合既是兴国之举，又是强军之策。2018 年是我国军工行业发展史上尤为重要的一年，在这一年内，军民融合发展上升到了新的历史高度，顶层设计加快，各项改革政策密集出台，军工行业继续保持稳步发展态势，行业经济效益喜人。近年来我国国防预算呈现持续增加趋势：其一是外部干扰因素，首先中美关系趋于紧张状态，美国将我们视为最重要的“战略竞争对手”，无论是在贸易，还是在军事等诸多方面都存在一定摩擦。其次，朝鲜半岛局势虽有改善但仍未完全平息，而美国作为半岛局势最大的不确定因素之一，又使得未来的发展动向充满不可预测的变数。再而，便是由来已久的中印边境问题，防微杜渐的做好多手准备总不会错。除此以外，我国始终在推进的“一带一路”战略发展，也需要国防安全保障，等等。其二是内部需求因素，首先国内军队改革在不断推进，到如今已逐渐步入深水区。其次，军队武器升级换代已提上日程，有一定概率可以尽快实现新武器的列装。再而，还有日渐深入的军工企业内部改革，等等。而这一切进程的顺利推动，都需要持续稳定的军费投入作为支撑。2015 年 11 月底正式启动新一轮军改，按照本次军事改革总体方案时间表来看：2016 年组织实施军队规模结构和作战力量体系、院校、武警部队改革；2017 年至 2020 年对相关领域改革作出进一步调整、优化和改善，深入开展政策制度军民融合改革；2020 年要在领导管理体制、联合作战指挥体制改革上取得突破性进展，在优化规模结构、完善政策制度、推动军民融合发展等方面取得重要成果，等等。我国军事体制改革已经基本完成，随着改革成果的逐步落地以及“十三五”末期临近，我国军队采购将逐渐恢复，而且相关订单有望在今后两年集中爆发。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,418,015.77 1.10%1,815,640.98 1.45%-21.90%应收票据与应收账款 15,611,667.50 12.16%14,724,624.36 11.79%6.02%存货 18,248,877.37 14.21%17,354,439.23 13.89%5.15%投资性房地产 16,873,091.26 13.14%5,729,261.81 4.59%194.51%长期股权投资 固定资产 12,544,728.54 9.77%24,332,739.82 19.48%-48.45%在建工程 39,432,811.98 30.70%36,603,719.10 29.31%7.73%短期借款 33,000,000.00 25.69%31,000,000.00 24.82%6.45%长期借款 其他应付款 17,291,067.08 13.46%11,682,023.05 9.35%52.42%资产总计 128,435,191.56 124,902,639.34 2.83%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、其他应付款：2018 年公司其他应付款为 17,291,067.08 元，比上年增加 48.01%，主要原因为报告期内支付工程款及收到非金融机构款项。2、货币资金:2018 年公司货币资金 1,418,015.77 元，较去年降低 21.90%，主要原因是军改体制的基本完成，订单额增加，采购量增加以及扩充订单加大了期间费用，导致货币资金减少。3、投资性房地产：2018 年公司为盘活资产，将自有闲置房屋出租，故造成投资性房地产增加。4、固定资产：2018 年公司为盘活资产，将自有闲置房屋出租，故造成固定资产减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 15,608,254.84-18,520,296.64-15.72%营业成本 7,500,968.48 48.06%7,824,882.95 42.25%-4.14%毛利率%51.94%-57.75%-管理费用 4,045,262.03 25.92%4,379,554.64 23.65%-7.63%研发费用 3,431,901.02 21.99%5,580,278.04 30.13%-38.50%销售费用 246,749.43 1.58%123,678.33 0.67%99.51%财务费用 2,552,436.42 16.35%1,866,679.71 10.08%36.74%资产减值损失 101,670.74 0.65%-328,726.90-1.77%130.93%其他收益 1,337,980.58 8.57%1,476,666.67 7.97%-9.39%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-1,539,011.26-9.86%261,981.17 1.41%-687.45%营业外收入 0 100,000.00 0.54%营业外支出 1,836,000.00 11.76%净利润-3,359,760.65-21.53%310,490.76 1.68%-1,182.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2018 年公司营业收入实现 15,608,254.84 元，较上年同期降低 15.72%，主要原因是军改基本结束，公司订单恢复，产品生产、交付过程在下一年度，故收入确认呈现下降趋势。2、营业外收入：2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助(2017 年修订)(财会201715 号，自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。由于会计政策变更导致与资产相关的政府补助不再计入“营业外收入”，故营业外收入相比去年减少。3、营业外支出：公司于 2018 年 12 月 20 日与太原高新区股权投资有限公司签订执行和解协议书，15 双方协商约定公司向太原高新区股权投资有限公司支付截至 2018 年 11 月 30 日的赔偿金、利息及诉讼保全费用共计 183.6 万元。公司于 2018 年 12 月 20 日实际支付上述 183.6 万元该和解款项。4、资产减值损失：2018 年公司资产减值损失为 101,670.74 元，较上年同期增加 130.93%，主要原因是2018 年应收账款增加引起坏账准备增加，导致资产减值损失较去年增加。5、销售费用：2018 年公司销售费用为 246,749.43 元，较上年同期上升 99.51%，主要是因为军队采购制度改革，部队武器装备的采购均釆用招投标，故而增加了销售费用。6、研发费用：2018 年公司研发费用为 3,431,901.02 元，较上年同期降低 38.50%，主要原因是研发材料减少了。7、财务费用：2018 年公司财务费用为 2,552,436.42 元，变动幅度较大，较上年同期增加 36.74%，主要原因本期借款增加，导致利息支出增加。8、营业利润：2018 年营业利润-1,539,011.26 元，变动幅度较大，较上年同期降低 687.45%，主要原因为随着武器装备采购政策落地，部队武器装备的采购均釆用招投标，增加了销售费用，同时增加了银行贷款，相应的财务费用增大，故营业利润降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 14,827,979.03 17,500,058.54-15.27%其他业务收入 780,275.81 1,020,238.10-23.52%主营业务成本 6,441,162.08 7,393,632.23-12.88%其他业务成本 1,059,806.40 431,250.72 145.75%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%嵌入式计算机 14,516,045.87 93.00%16,589,140.59 89.57%仿真产品 311,933.16 2.00%910,917.95 4.92%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期收入结构相比去年变动甚微，公司收入结构相对稳定，变化不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 9,231,699.60 59.15%否 16 2 第二名 3,050,998.00 19.55%否 3 第三名 1,800,000.00 11.53%否 4 第四名 700,000.00 4.48%否 5 第五名 265,000.00 1.70%否 合计合计 15,047,697.60 96.41%-注：报告期内，公司应收账款发生额为 15,558,455.07 元，前五名客户合计占比为 96.41%，第一名为我公司主要客户，也是第一大客户，占全部销售收入的 59.15%。由于军工行业的特点，第一客户对公司的收入具有很大影响。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 4,520,000.00 31.04%否 2 第二名 3,613,574.00 24.82%否 3 第三名 1,138,200.00 7.82%否 4 第四名 293,128.66 2.01%否 5 第五名 261,868.00 1.80%否 合计合计 9,826,770.66 67.49%-注：报告期内，公司应付账款发生额为 17,669,871.54 元，前五名供应商合计占比为 67.49%。因为军工行业的特点，我公司供应商较集中。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,699,579.14 6,865,159.56-31.54%投资活动产生的现金流量净额-6,468,784.56-10,093,497.66-35.91%筹资活动产生的现金流量净额 1,371,580.21-4,683,251.93 129.29%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额为 4,699,579.14 元，比上年同期的 6,865,159.56 元降低了 31.54%，主要原因是：收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期降低 15.03%，因为公司收到政府补助较上年减少，同时销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期也减少 5.99%，故比上年同期经营活动产生的现金流量降低；投资活动产生的现金流量净额较上年增加 35.91%，主要原因为本 期购建固定资产支出减少；筹资活动产生的现金流量净额增加，主要是收到银行借款增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 17 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质量的产品，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，通过增加地方税收，提供更多的就业机会等措施来支持地区经济发展和社会共享企业发展成果，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司拥有相对完善的治理机制和独立经营所需的资源，所属行业未发生重大变化；业务、资产、人员、机构、财务等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司具备良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、军工产品质量风险 公司生产的嵌入式计算机产品、仿真产品全部应用于国防军工、科研、训练等高科技武器装备的配套。国防军工行业对产品质量有着很高的要求，国家国防科技工业局作为军品业务的监管部门，根据 军工产品质量监督管理暂行规定对军工产品的研制、生产过程进行质量监督，相关产品需符合军工产品质量管理体系的要求。军工产品质量工作相对于生产成本和效率具有更高的权重，质量风险贯穿公司军品业务采购、生产、售后等经营全过程，若公司产品出现重大质量问题，将直接对公司声誉及业务经营造成严重影响。应对措施：公司已建立科学、完善的质量管理体系，通过系统全面的培训教育使企业员工牢固树立“质量第一”和“顾客至上”的思想，制造良好的企业文化氛围，采取切实行动，改变企业文化和管理形态；推动全员参与，对全过程进行质量控制与管理；建立质量责任制，设立专门管理机构质检部。2、客户集中度较高的风险 2018 年度公司对第一大客户的销售金额占公司全部营业收入的比例为 59.15%；公司第一大客户占18 公司收入比重较高。由于军工领域的客户对产品质量、可靠性和售后服务有比较高的要求，产品要经历论证、研制、试验多个阶段，验证时间长、投入大，经过鉴定的配套产品客户很少会更换，虽然客户对产品以及公司对客户一定程度上的依赖性是军工行业特点决定，且公司客户均有很高的稳定性，但如果该客户的经营出现波动或对产品的需求发生变化，将对公司的收入产生一定影响，因此公司存在对单一客户依赖度较大的风险。应对措施：公司在保持当前主要客户销售份额的基础上进一步开拓国内其他军工研究所，以期达到逐步降低对单一客户的依赖程度，2018 年公司已于其他一些军工院所和军工企业在新的军工产品初步确定合作意向。3、税收优惠政策变化风险 公司 2016 年被山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局认定为高新技术企业，证书编号 GR201614000413，有效期三年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，公司 2016 年至 2018 年享受 15%的企业所得税优惠税率。如果公司未来未继续被认定为高新技术企业或未来国家变更或取消高新技术企业税收优惠政策，则会对公司未来的经营业绩产生一定影响。应对措施：报告期内，公司持续加大对新产品研发的力度，不断引进高水平的研发人员，已建立起完善的研发体系，提升公司的核心竞争力。现公司的各项指标均达到高新技术企业的条件。4、政府补助占公司净利润比例较高的风险 报告期内，公司收到武器装备的参研费,当期扣除补助后,公司获利甚微,未来政府补助是否可持续获得具有不确定性,不排除公司在失去政府补助的情况下,正常运营和资金流动性将受到不利影响。应对措施：公司积极拓展业务，提高主营业务收入，改善盈利能力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交