836227_2018_雅艺科技_2018年年度报告_2020-10-21.pdf

1 雅艺科技 NEEQ:836227 浙江雅艺金属科技股份有限公司 ZheJiang Yayi Metal Technology Co.,Ltd.年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年子公司武义勤艺金属制品有限公司取得浙江省科技中小企业证书 2018 年子公司武义勤艺金属制品有限公司取得 7 个实用新型专利 公告编号：2020-095 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2020-095 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、雅艺科技 指 浙江雅艺金属科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 最近一次由股东大会审议通过的浙江雅艺金属科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本期、本年度 指 2018 年度,即由 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 天健会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 广东深锐律师事务所 公告编号：2020-095 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶跃庭、主管会计工作负责人程丽英及会计机构负责人（会计主管人员）程丽英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 公司治理风险 有限公司时期,公司管理层规范运作意识薄弱,法人治理结构较为简单,治理制度不够健全。股份公司成立后,已建立健全了法人治理制度。截至报告期期末,公司共有自然人股东 13 名,合伙企业股东 1 名，法人股东 1 名。值得注意的是,股东间关联关系较复杂,公司股东之间存在关联关系。叶跃庭与金飞春为夫妻关系。叶金攀系叶跃庭与金飞春之子，为合伙企业股东武义勤艺投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。金新军、金飞兰与金飞春为同胞姐弟妹关系。黄跃军、金新胜是连襟关系。较多的关联关系属于典型的家族企业。公司存在大股东利用其控股股东地位、股东间利用关联关系对公司人事、经营决策进行控制或影响,进而损害中小股东利益的公司治理风险。鉴于上述情况,公司治理层监督职能依然需要不断强化,管理层规范运作认识有待不断提高,其公司实际控制人叶跃庭、金飞春、叶金攀对公司治理结构极为重视,本人积极参与股份公司治理结构的的专业培训,以不断提高公司的现代企业管理水平,对公司人事、经营管理进行科学管理。公告编号：2020-095 6 汇率波动的风险 公司以境外销售为主,且以美元结算为主,此外,公司产品自签订订单至收汇周期较长,人民币升值对公司出口业务影响较大。如果公司不能采取有效措施规避人民币升值风险,则公司将面临盈利能力受汇率波动影响的风险。汇率波动对本公司业绩的影响主要体现为:自签订境外销售订单至该订单款项收汇之日,因期间人民币升值导致营业收入、利润总额及净利润的减少。其中自签订境外销售订单至确认收入期间,公司因人民币升值而减少收入;自确认销售收入形成应收账款至收汇期间,司则因人民币升值而增加汇兑损失。公司为应对出口销售所面临的汇率的风险,积极面对潜在的汇率风险,随着公司应收账款规模的增加和中国金融市场的完善,公司将适时的推动外汇套期保值的金融防范措施。出口退税政策变动的风险 出口退税制度作为避免进口国与出口国对商品实行双重征税的财政机制,已被世界许多国家和地区所广泛运用,在 WTO 的 100 多个成员国中,出口退税政策已作为国际惯例长期用于促进各国和地区经济的发展。在我国,执行出口退税政策是一项基本经济政策。一方面,与国际通行做法相接轨,为国内企业创造参与全球竞争的公平环境;另一方面,出口退税政策的执行,与国家经济发展政策密切相关。虽然现阶段国家强调通过拉动内需来促进经济的发展,但是,国家仍需要大量外汇确保经济稳定增长,因此,维持均衡的进出口贸易是维持国家经济长期安全运行的基本政策,出口退税政策难以在短期内发生根本性变化。就本公司所属行业而言,所生产的产品属于消费品,对我国外贸出口、解决劳动力就业、维护社会稳定起到积极的作用,因此,国家通过给予较高的出口退税率予以扶持,属于国家不予限制的产业领域。从产业升级的角度分析,我国工业企业基本面临产业结构的调整问题,出口退税率的调整是国家促进行业的产业结构升级的途径之一,但该等改变并不能一蹴而就,而是循序渐进的过程,因此,中短期内,行业不存在出口退税率大幅下调甚至快速取消的风险。如果未来国家调整出口退税率,则将对公司经营业绩产生负面影响。对主要客户依赖的风险 报告期内,2016 年、2017 年和 2018 年,公司的对前五大客户的销售比例分别:72.05%、80.71%、78.16%存在一定的依赖性,如遇到国家有关政策调整或竞争对手调整销售策略,公司的销售渠道有可能受到影响,从而影响公司的经营业绩。若公司与前五大客户的合作出现异常或者无法继续合作,将对公司的经营情况产生一定影响。公司为应对销售客户依赖性较大的风险,一方面多渠道积极发展合作客户,增加营销推广活动,积极开拓国内市场和欧洲市场,以降低对主要客户的依赖和潜在的经营风险。另一方面,公司加强产品技术研发和质量控制,提高产品竞争力,维持和提高在目前市场的质量口碑,提高双方合作的持续性和稳定性。国内劳动力成本上升的风险 户外休闲家具的生产,相当程度上要依赖工人手工制造,属于劳动密集型行业。近年来,国内劳动力市场供求趋紧,工人工资水涨船高,对户外家具厂商造成了较大的成本压力。接下来劳动力成公告编号：2020-095 7 本如进一步上升,户外休闲家具行业的毛利率水平可能会受到明显的影响 自主品牌影响力相对较弱 近年来户外休闲家具制造中心已转移到中国等发展中国家,但是销售渠道仍掌握在欧美大型超市、品牌连锁店等渠道商手中,国内制造商主要以加工生产为主,我国户外家具厂商处于整个产业链末端位置,毛利率水平不高,话语权不强,容易受到行业运行波动的影响。随着公司规模的发展,生产技术和产品工艺的提高,公司进行商标注册以避免未来可能面临的品牌纠纷的风险,经营模式将以自主品牌为依托,向直营销售方向进行尝试,以提供公司的品牌知名度和市场议价能力。原材料价格波动的风险 公司主要成本构成为直接材料、直接人工和制造费用,其中直接采购构成主要系铁皮等,报告期内,受我国钢铁等大宗商品供求关系影响,产品所用的铁皮等主要原材料由于市场的原因价格不断降低,2016 年年初所用原材料均价为 4500 元/吨,2016 年 3 月所用原材料均价降下降到 3700 元/吨,2016 年末所用原材料均价上涨到 4000 元/吨,2017 年报告期内原材料均价下降到3975.87 元/吨,2018 年报告期内原材料均价上涨 4284.46 元/吨,未大幅变动。报告期内,原材料成本占当期营业成本的比重较高,因此,原材料价格的波动将会直接影响企业生产成本,对企业的盈利能力产生影响。目前国内钢材生产厂家数量众多、行业竞争充分、产能充足,能够充分满足公司生产需求。如果未来钢材的市场价格波动幅度较大,对本公司的成本控制和经营成果有一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-095 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江雅艺金属科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZheJiangYayi Metal Technology Co.,Ltd.证券简称 雅艺科技 证券代码 836227 法定代表人 叶跃庭 办公地址 浙江省武义县茭道镇(二期)工业功能区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 潘红星 职务 董事会秘书 电话 0579-87603887 传真 0579-87603891 电子邮箱 公司网址 www.china- 联系地址及邮政编码 武义县茭道镇(二期)工业功能区 321200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 9 日 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C21-213-2130 主要产品与服务项目 户外火盆、气炉系列产品等户外休闲家具的研发、设计、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）52,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 叶跃庭 实际控制人及其一致行动人 叶跃庭、金飞春、叶金攀 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330700776454800N 否 注册地址 武义县茭道镇(二期)工业功能区 否 注册资本 52,500,000.00 否 公告编号：2020-095 9 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈志维、郑慧美 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-095 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 138,415,092.26 141,763,514.78-2.36%毛利率%37.61%42.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,740,393.22 25,952,340.39 3.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,318,463.58 25,184,619.78-15.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.30%30.52%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.57%29.61%-基本每股收益 0.51 0.57-10.53%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 158,719,913.85 130,409,263.12 21.71%负债总计 30,562,283.61 28,992,026.10 5.42%归属于挂牌公司股东的净资产 128,157,630.24 101,417,237.02 26.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.44 1.93 26.42%资产负债率%（母公司）15.43%21.71%-资产负债率%（合并）19.26%22.23%-流动比率 4.09%3.28%-利息保障倍数 -236.40 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 22,525,704.11 39,096,542.47-42.38%应收账款周转率 4.22 4.17 -存货周转率 4.80 4.61 -四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%21.71%16.77%-营业收入增长率%-2.36%-3.58%-净利润增长率%3.04%-9.39%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2020-095 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 52,500,000 52,500,000 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-34,341.26 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 495,305.37 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）5,079,989.76 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 7,892.18 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,474,514.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 116,576.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 7,139,937.85 所得税影响数 1,718,008.21 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 5,421,929.64 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付票据 8,351,826.23 0.00 应付账款 13,296,562.74 0.00 应付票据及应付账款 0.00 21,648,388.97 管理费用 12,072,701,45 7,102,836.05 研发费用 0.00 4,969,865.40 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-095 12 公告编号：2020-095 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司致力于设计研发、销售户外家居用的火炉、火盆、气炉等用品，凭借行业领先的技术水平、产品成本优势以及战略化销售布局，主要以国外，尤其是北美、加拿大市场为主要方向，努力成为国外经销商的优质供应商，通过在国内组织采购生产所需的原材料，公司设立子公司组织生产，出口到国外知名的大型超市，并依此获取利润与现金流。借助于行业广大空间和未来发展趋势，公司的业务规模将持续扩大，公司的竞争实力将逐步增强，商业模式趋于稳定、合理、有效、可持续。公司销售以间接销售为主，这主要由于公司的下游客户主要为大型超市等直接零售商决定的。公司的主要客户为家得宝、沃尔玛、劳氏等大超市。主要销售方式为公司提供宣传册，客户从中选择进行订货；或者接受客户来样加工。公司销售业务主要由营销部完成，技术研发部门根据目标客户需求，为营销事业部提供研发样品支持。公司经过多年的发展，公司的产品远销美国、加拿大、英国、德国、澳大利亚等国家和地区，公司同时和第三方公司签订合约提供高效的售后服务，实现了物流、资金流、信息流的健康、有序、高效的运转。报告期内，商业模式并未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年，公司围绕年度经营目标和任务，稳步推进各项业务发展，较好的完成了 2018 年度的研发任务和经营计划。一方面公司进一步积极开拓海外市场的业务，另一方面公司不断加强研发投入力度，优化产品结构和质量，提升客户体验度，改良原有产品服务功能，开发新产品，增加竞争力 2018 年集中精力做中高端市场火盆和气炉的产品，加大研发费用的投入，申请通过了国家高新技术企业认证。1、公司财务状况 报告期内，公司总资产为 158,719,913.85 元，同比增长 21.71%；负债总额 30,562,283.61 元，同比增长 5.42%；归属于挂牌公司股东的净利润为 26,740,393.22 元，同比增长 3.04%。公司财务状况持续良好。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 138,415,092.26 元，较上年同期下降 2.36%，其中主营业务收入136,858,824.98 元，占总营业收入的 98.88%，营业收入下降的主要原因为公司 2018 年度与同期相比，公告编号：2020-095 14 销往美国的产品受贸易战的一些影响，客户选取产品有所调整，导致公司的营业收入有所下降。3、报告期内持续经营评价 本年度公司经营情况仍然保持健康成长，公司业务的市场占有率较为稳定，经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。（二）（二）行业情况行业情况 我国家具行业近年来的发展，使得整个产业的生产销售、技术装备、质量效益得到全面提高，目前已经成为世界最大的家具出口国。与此同时，我国也已经成为世界上最大的户外家具、户外休闲用品生产国及出口国。欧洲、北美是火盆、火炉家具主要消费地区之一，火盆、火炉家具随着欧洲经济的复苏呈稳步增长趋势。在欧洲、北美市场，德国、法国、英国、西班牙、意大利、荷兰、美国等国家都是火盆、火炉家具的主要消费国。从全球火盆、火炉户外家具市场分布看火盆、火炉作为家具当中一股新的时尚，体现着人们一种休闲放松的生活。目前火盆、火炉家具的主要消费市场还是集中在欧美发达国家。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 64,107,041.77 40.39%19,698,318.95 15.10%225.44%应收票据与应收账款 35,950,379.29 22.65%29,644,342.16 22.73%21.27%存货 18,362,275.17 11.57%17,639,059.15 13.53%4.10%投资性房地产 21,059.99 0.01%22,652.10 0.02%0.00%长期股权投资 -固定资产 25,729,174.56 16.21%26,667,758.56 20.45%-3.52%在建工程 227,810.34 0.14%744,000.00 0.57%-69.38%短期借款 -长期借款 -应付票据及应付账款 22,710,888.26 14.31%21,648,388.97 16.60%2.63%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、2018年度货币资金为6410.70万元，较上年增长225.44%，主要原因是报告期内，经营活动现金流产生了22,525,704.11元和投资活动现金流产生了20799254.10元。2、2018年度应收票据与应收账款为3595.04万元，较上年增长21.27%，主要原因系公司期末的销售额同比上升，货款没有回拢，导致应收账款也上升。3、2018年度存货为1836.23 万元，较上年上涨4.1%，主要原因是由于临近春节，公司物控根据订单规划期末的产成品增加所致。4、2018年度固定资产为2572.92万元，较上年下降3.52%，主要原因是公司在2018年报废了一批固定资产，导致报告期内固定资产同比下降。5、2018年度在建工程为22.78万元，较上年下降69.38%，主要原因是公司在2017年在建的设备已完工投入使用，导致报告期内在建工程同比下降。公告编号：2020-095 15 6、2018年度应付票据及应付账款为2271.09万元，较上年增长2.63%，主要原因系公司期末的销售额同比上升，对应的采购货款也同比上升。7、2018年度总资产15871.99万元，较上年增长21.71%，主要变动原因有公司流动资金充裕、应收票据与应收账款增加，净利润为正，增加未分配利润导致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 138,415,092.26-141,763,514.78-2.36%营业成本 86,357,928.71 62.39%81,027,800.05 57.16%6.58%毛利率 37.61%0.00%42.84%0.00%-12.22%管理费用 6,714,437.24 4.85%7,102,836.05 5.01%-5.47%研发费用 4,323,606.13 3.12%4,969,865.40 3.51%-13.00%销售费用 13,912,325.30 10.05%12,519,709.56 8.83%11.12%财务费用-1,303,569.55-0.94%2,321,100.09 1.64%-156.16%资产减值损失 338,849.20 0.24%-316,176.69-0.22%207.17%其他收益 5,575,295.13 4.03%694,561.00 0.49%702.71%投资收益 1,474,514.96 1.07%333,815.11 0.24%341.72%公允价值变动收益 -资产处置收益 -1,344.78 0.00%-汇兑收益 -营业利润 34,371,871.41 24.83%33,989,594.30 23.98%1.12%营业外收入 151,456.13 0.11%23,168.97 0.02%553.70%营业外支出 69,220.55 0.05%26,458.09 0.02%161.62%净利润 26,740,393.22 19.32%25,952,340.39 18.31%3.04%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、2018年度管理费用支出6,714,437.24元，较上年度减少了5.47%，主要原因是公司2018 年度营业收入有所下降，对应的办公费开支也有所下降，同时控制了研发费用的投入，同比下降了13.00%。2、2018年度销售费用支出13,912,325.30元，较上年度增加11.12%，主要原因其一，货物的拖运费用变动是根据客户的订单量的变化而变化的，客户订单分散导致出口货柜数量同比上期增加，货柜增多拖运费用也增加。其二，系2018年客户有发生返修费用，因质量问题由我公司承担,增加了售后服务费。3、2018年度财务费用-1,303,569.55元，较上年度大幅减少156.16%，主要原因系公司的营业收入都是出口产品美元结算，2018年度人民币对美元汇率走势情况，给公司带来的汇兑损益金额较大,直接造成财务费用的大幅减少。4、2018年度资产减值损失338,849.20元，与上年期末相较上涨207.17%，原因为：期末应收账款、其他应收款同比增加，计提坏账准备同比增加所致。5、2018年度其他收益本期期末金额5,575,295.13元，与上年期末相较上涨702.71%，原因为：本年度收到武政发201752号、武经商201738号、武经商201766号、武经商201861号、武科2018公告编号：2020-095 16 32号、武科201821号文件的财政专项资金1,117,781.00元，武政发2016 64号、武政办抄字2016117号、武政发201863号、武政办抄字201880号文件的政府奖励资金3,962,208.76元。6、2018年度投资收益本期期末金额1,474,514.96元与上年期末相较上涨341.72%，原因为：公司合理规划将闲置资金转投平安证券银行购买收益高的理财产品所致。7、2018年度营业利润34,371,871.41元较上年增加1.12%，主要是报告期内财务费用减少、其他收益和投资收益增加引起的。8、2018年度营业外收入较上年度增加553.70%，主要原因是2018 年度公司收到赔款收入的增加所致。9、2018年度营业外支出较上年度增加161.62%，主要原因是公司2018年处置了一批固定资产处置损失34,341.26 元所致。10、2018年度实现净利润2674.04万元，上年度净利润为2595.23万元，较上年增加78.81万元，同比增加3.04%，主要原因是2018年财务费用减少、其他收益和投资收益增加引起的。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 136,858,824.98 140,703,783.29-2.73%其他业务收入 1,556,267.28 1,059,731.49 46.85%主营业务成本 84,805,831.10 80,014,213.05 5.99%其他业务成本 1,552,097.61 1,013,587.00 53.13%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%火盆 77,229,671.21 55.80%80,369,712.04 56.69%火盆桌 22,417,046.43 16.20%21,341,152.81 15.05%气炉 7,942,382.20 5.74%1,655,708.62 1.17%气炉桌 18,801,840.18 13.58%29,026,082.45 20.48%其他 12,024,152.24 8.69%9,370,858.86 6.61%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%境外 135,980,025.23 98.24%139,465,300.15 98.38%境内 2,435,067.03 1.76%2,298,214.63 1.62%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-收入构成中其他业务收入同比上年同期增加46.85%，其主要原因为其他业务收入主要是公司对外出售的下角料，因下角料中铁皮的价格同期上涨所致。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 公告编号：2020-095 17 1 THE HOME DEPOT USA INC 51,564,614.61 37.25%否 2 WALMART 集团 27,435,646.54 19.82%否 3 ACE HARDWARE INTERNATIONAL HOLDINGS,LTD 14,552,874.42 10.51%否 4 MENAED INC.7,822,983.44 5.65%否 5 LI&FUNG(TRADING)LIMITED 6,830,636.57 4.93%否 合计合计 108,206,755.58 78.16%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 永康市贵贸金属材料有限公司 9,945,928.10 14.07%否 2 上海显普实业有限公司 6,389,344.51 9.04%否 3 浙江武义张氏包装实业有限公司 4,764,059.28 6.74%否 4 永康市天丰和宝金属制品有限公司 3,893,250.76 5.51%是 5 钢海集团有限公司 3,837,033.00 5.43%否 合计合计 28,829,615.65 40.79%3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 22,525,704.11 39,096,542.47-42.38%投资活动产生的现金流量净额 20,799,254.10-26,069,625.02 179.78%筹资活动产生的现金流量净额-7,374,377.71 56.59%现金流量分析：现金流量分析：2018 年度公司经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 22,525,704.11 元与上年期末相较减少42.38%，主要原因是：2018 年度公司收取的销售款较上年度大幅减少。2018 年度公司投资活动产生的现金流量净额本期期末金额 20,799,254.10 元与上年期末相较增加179.78%，原因主要是 2018 年度公司理财产品产生的现金流较多。2018 年度公司筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加 56.59%的主要原因是今年公司无筹资活动所引起的。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 全资子公司名称：武义勤艺金属制品有限公司 住所：武义县茭道镇胡宅垄村（浙江雅艺金属科技有限公司内）注册资本：壹仟叁佰壹拾万元 法定代表人：叶跃庭 公司类型：有限责任公司 经验范围：火盆、火炉、日用金属用品的制造、销售 子公司武义勤艺金属制品有限公司营业收入 94,394,693.79 元，营业成本 82,785,113.84 元，净利润公告编号：2020-095 18 4,886,672.42 元，其中该公司取得的收入 91,887,352.25 元销售给母公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，期初购买中国银行日积月累理财产品 22,000,000.00 元，期末理财产品全部赎回，本期购买不同期限理财产品的累计发生额为 74,600,000.00 元，赎回 96,600,000.00 元，取得的投资收益1,474,514.96 元。关于 2018 年使用闲置资金购买银行理财产品的议案经第一届董事会第二十次会议审 议，提 交 2018 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过，并 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统（http:/）中披露关于 2018 年使用闲置资金购买银行理财产品公告（公告编号：2018-003）；关于 2018 年使用闲置资金购买证券公司理财产品的议案经第一届董事会第二十一次会议审议，提交 2018 年第二次临时股东大会审议通过，并在全国中小企业股份转让系统（http:/）中披露关于 2018 年使用闲置资金购买证券公司理财产品公告（公告编号：2018-007）（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 根据公司经营发展的需要,为提高管理效率和运作效率,公司注销全资子公司龙游蓝蝶金属制造有限公司。注销该子公司不会对公司整体业务发展和盈利水平产生重要影响。公司 2018 年 3 月 3 日召开的第一届董事会第二十二次会议审议通过（公告编号：2018-010）（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，维护员工的合法权益，依法参加失业保险并足额缴纳失业保险费，报告期内未出现裁员情况，诚心对待客户和供应商，公司今后将一如既往地诚信经营，支持国家扶贫工作，承担企业社会责任。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构能完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险管控等各项重大事项内部控制体系运行良好；主要财务、业务等都经营指标健康，行业及公司的双重增长指标良好；且公司现金流充足，并拥有持续融资能力；经营管理层、核心业公告编号：2020-095 19 务人员队伍稳定；公司和全体员工没有违法、违规行为。因此公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 一、公司治理风险 有限公司时期,公司管理层规范运作意识薄弱,法人治理结构较为简单,治理制度不够健全。股份公司成立后,已建立健全了法人治理制度。截至报告期期末,公司共有自然人股东 13 名,合伙企业股东 1 名，法人股东 1 名。值得注意的是,股东间关联关系较复杂,公司股东之间存在关联关系。叶跃庭与金飞春为夫妻关系。叶金攀系叶跃庭与金飞春之子，为合伙企业股东武义勤艺投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。金新军、金飞兰与金飞春为同胞姐弟妹关系。黄跃军、金新胜是连襟关系。较多的关联关系属于典型的家族企业。公司存在大股东利用其控股股东地位、股东间利用关联关系对公司人事、经营决策进行控制或影响,进而损害中小股东利益的公司治理风险。对策：鉴于上述情况，公司治理层监督职能依然需要不断强化,管理层规范运作认识有待不断提高,其公司实际控制人叶跃庭、金飞春、叶金攀对公司治理结构极为重视,本人积极参与股份公司治理结构的的专业培训,以不断提高公司的现代企