835906_2018_科润股份_2018年年度报告_2019-04-29.pdf

1 2018 年度报告 科润股份 NEEQ:835906 南京科润工业介质股份有限公司 NANJING KERUN LUBRICANTS CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月 13 日，科润党支部积极组织党支部成员开展主题活动-观看电影厉害了，我的国。丰富党支部党员文化生活，强化党员先进意识、甘于奉献的精神。2018 年 4 月 9 日，科润参展第十届中国数控机床展览会（CCMT2018），展出了各类绿色金属加工液产品和成套设备产品。2018 年 11 月，南京科润工业介质股份有限公司通过高新技术企业认证。2018 年 12 月 7 日，聂晓霖董事长出席在台湾举办的“第八届海峡两岸热处理学术研讨会”，与行业同仁共同庆贺台湾热学成立 40 年庆典。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.19 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.21 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.22 第九节第九节 行业信息行业信息.24 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.25 第十一节第十一节 财务报告财务报告.29 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、科润股份、股份公司 指 南京科润工业介质股份有限公司 报告期 指 2018 年 1-12 月 科润新材料 指 南京科润新材料技术有限公司，南京科润工业介质股份有限公司全资子公司 南京润威 指 南京润威企业管理有限公司，南京科润工业介质股份有限公司控股子公司 普司润 指 南京普司润投资管理有限公司，南京科润工业介质股份有限公司股东 百佳和 指 南京百佳和投资管理合伙企业，南京科润工业介质股份有限公司股东 国浩 指 国浩律师（南京）事务所 众华会所 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 南京科润工业介质股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 南京科润工业介质股份有限公司股东大会 董事会 指 南京科润工业介质股份有限公司董事会 监事会 指 南京科润工业介质股份有限公司监事会 基础油 指 组成润滑油、润滑脂成品的液态成分 热处理 指 将金属材料放在一定的介质内加热、保温、冷却，通过改变材料表面或内部的晶相组织结构，来改变其性能的一种金属热加工工艺 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人聂晓霖、主管会计工作负责人朱克祥及会计机构负责人（会计主管人员）朱克祥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 由于公司所处的润滑油行业的特点,竞争对手可能根据公司公开披露的供应商名称推断产品结构及生产工艺，造成技术泄密，严重损害公司及公司股东的利益，根据全国中小企业股份转系统业务规则（试行），同时根据公司上游供应商的保密要求，公司申请在公司 2018 年年度报告中豁免披露供应商的名称而改为披露供应商的名称代码，此豁免事项已获股转公司审核通过。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 公司自设立以来，逐步建立健全了公司法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但公司治理和内部控制体系仍需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。宏观经济风险 滑油行业作为国家支柱产业-石油和化工行业的重要组成部分，受国民经济周期波动的影响较为明显。目前，我国经济整体上保持良好的发展态势，同时也面临着一些问题。未来加大结构调整，加快发展方式转变是我国已经明确的中国经济长期发展必须坚持的策略。虽然短期内经济不会出现明显的变化，但经济结构的调整可能会导致各种不确定因素的增加，复杂多变的经济环境使润滑油行业以及润滑油生产企业面临一系列不确定性因素。6 行业技术风险 随着润滑油市场需求的不断变化，新产品、新技术升级换代速度加快，企业需不断增强技术创新能力，提高现有工艺水平和产品附加值，不断改善产品性能来满足市场多样化的需求。如果在技术创新与工艺水平提升方面不能满足市场要求，公司将面临技术进步不足的风险，从而对后续生产经营产生不利影响，制约公司的未来发展。原材料价格波动的风险 公司生产所需主要原材料基础油的价格与原油市场产品价格存在较大的关联性。全球石油市场的价格波动会带来基础油产品采购价格的波动性。虽然公司可以根据原材料价格的变化调整基础油的采购数量及润滑油的销售价格，但调整时间和幅度受市场供求关系的影响，若产品售价未能与原材料成本同步调整，将导致经营成本的增加，从而影响公司的盈利水平。应收账款回收风险 公司截至 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2018 年 12月 31 日应收账款净额分别为 39,572,527.45 元、49,463,871.78 元、62,013,600.93 元；应收账款净额占营业收入比例分别为26.26%、25.39%、26.53%；截至 2018 年 12 月 31 日，应收账款余额前三名占应收账款余额比重分别为 3.97%、3.57%、3.51%。虽然公司客户多为合作伙伴和国内知名企业，信用较好，发生坏账的风险较低，但公司应收账款规模较大，存在应收账款回收风险。市场竞争风险 现阶段我国润滑油生产企业数量较多，行业产能扩张速度较快。部分企业若实行产品价格竞争，可能导致行业整体利润率下降。此外，我国已形成了跨国润滑油企业、大型国有润滑油企业和地方民营企业相互竞争的格局，如果润滑油企业不能够迅速做大做强，紧跟市场需求，可能存在竞争地位下滑甚至被市场淘汰的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京科润工业介质股份有限公司 英文名称及缩写 NANJING KERUN LUBRICANTS CO.,LTD.证券简称 科润股份 证券代码 835906 法定代表人 聂晓霖 办公地址 南京市江宁经济技术开发区秦淮路 31 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱克祥 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 025-87120712 传真 025-52101342 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市江宁经济技术开发区秦淮路 31 号邮编 211100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 5 月 17 日 挂牌时间 2016-03-28 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2511 原油加工及石油制品制造 主要产品与服务项目 主要从事热处理冷却介质、机加工及成型介质、表面处理产品、清洗防锈介质及成套设备的生产销售及研发工作。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）42,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 聂晓霖 实际控制人及其一致行动人 聂晓霖 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913201007217390675 否 注册地址 南京市江宁经济技术开发区秦淮路 31 号 否 注册资本（元）42,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 冯家俊、毛忆亭 会计师事务所办公地址 中国上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 233,764,910.48 194,824,427.34 19.99%毛利率%39.03%41.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,712,100.64 20,479,136.33 10.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,593,363.40 18,035,101.81 14.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.32%22.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.33%19.66%-基本每股收益 0.54 0.49 10.20%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 215,395,329.36 206,724,776.16 4.19%负债总计 99,517,754.99 109,546,629.66-9.15%归属于挂牌公司股东的净资产 115,664,085.51 97,151,984.87 19.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.75 2.31 19.05%资产负债率%（母公司）34.16%39.66%-资产负债率%（合并）46.20%52.99%-流动比率 3.58 2.31-利息保障倍数 17.26 18.82-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,383,235.46 15,594,491.67 4.96%应收账款周转率 4.19 4.38-存货周转率 6.04 4.45-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.19%23.54%-营业收入增长率%19.99%29.26%-净利润增长率%10.90%20.24%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 42,000,000 42,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-8,986.68 赔款收支及其他 7,424.35 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,273,350.04 理财产品/货币基金收益 220,844.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,492,632.05 所得税影响数 373,894.81 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,118,737.24 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用 32,226,202.60 19,777,219.38 26,280,226.96 16,552,947.92 研发费用 0 12,448,983.22 0 9,727,279.04 应收票据 20,781,048.40 6,083,999.22 应收账款 49,463,871.78 39,572,527.45 应收票据及应收账款 70,244,920.18 45,656,526.67 应付账款 34,347,858.20 19,307,743.21 应付票据及应付账款 34,347,858.20 19,307,743.21 应付利息 267,607.29 296,083.33 其他应付款 973,574.94 966,186.89 其他应付款 1,241,182.23 1,262,270.22 固定资产 58,931,620.22 12,224,480.34 固定资产清理 固定资产 58,931,620.22 12,224,480.34 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的盈利主要来源于热处理淬火介质、表面处理产品、机加工介质等工业介质产品的销售收入。公司凭借独特的产品配方、可靠的产品品质、卓越的研发实力以及充分满足客户个性化需求，积攒了一批科润股份的忠实客户，并在行业内享有较高的市场知名度。公司与数家供应商建立了长期稳定的合作关系，供应商供货及时、产品性能可靠，保证了公司正常的生产经营。此外，公司制定了一整套完善的业务流程体系，营销中心及各地办事处建立的销售渠道和挖掘培养的客户资源，不断为公司带来了收入、利润和现金流。经过多年积累，公司形成了适应市场竞争、符合公司发展的采购模式、生产模式、销售模式。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、2018 年公司围绕年度经营目标和任务，稳步推进各项业务的发展。报告期内年公司实现营业收入 23,376.49 万元，较 2017 年度增长 19.99%；实现净利润 2,289.94 万元，较 2017 年度上升 11.21%。截止 2018 年 12 月 31 日，公司年末总资产 21,539.53 万元，经营活动产生的现金流量净额为 1，636.82万元。二、2018 年，公司主要完成以下工作任务 1、销售收入实现稳定增长 2、推进以客户为中心的流程型组织变革，按照八大流程分解公司战略目标 3、OA 办公协同、CRM、科润 E 站等信息化平台建设 4、核心人才培养、任职资格体系落地与实施 5、建立学习型组织，打造“以客户为中心、以奋斗者为本、善于反思和自我批评”的企业文化 (二二)行业情况行业情况 根据工业用油相关数据分析表明，我国的润滑油工业在相当长的时间内发展较慢，与世界水平差距较大。但从 80 年代开始，整个润滑油产业迅速发展，无论是需求、品质、增速都迅速提升。近 20 年来，我国润滑油消费总量继续增长，结构也发生了变化。由于汽车保有量趋于缓和，车用润滑油需求放13 缓，同时质量向高端化转变，工业润滑油消费总量和质量基本稳定，产品精细化程度越来越高。2018 年对润滑油企业而言既是挑战也是机会，是国内品牌全面向高端进击的时期，民营企业向全产业链布局发展的阶段，强者愈强的马太效应逐步成为润滑油行业的新业态。在轻工业经济运行延续了往年以来的良好态势,工业增加值较快增长、国内市场稳固支撑、国际市场快速回升、生产经营效益良好；再者通过企业内增长，实现增长双刃剑，实现行业与企业同步增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 26,610,379.40 12.35%26,804,706.20 12.97%-0.72%应收票据与应收账款 82,287,836.99 38.2%70,244,920.18 23.93%17.14%存货 22,086,263.46 10.25%25,108,121.73 12.15%-12.04%投资性房地产 长期股权投资 938,931.89 0.44%固定资产 55,607,948.24 25.82%58,931,620.22 28.51%-5.64%在建工程 285,388.49 0.13%58,461.54 0.03%388.16%短期借款 3,000,000.00 1.39%4,000,000.00 1.93%-25%长期借款 33,000,000.00 15.32%33,000,000.00 15.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：无 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 233,764,910.48-194,824,427.34-19.99%营业成本 142,517,628.98 60.97%114,563,782.06 58.8%24.4%毛利率%39.03%-41.20%-管理费用 20,055,236.27 8.58%19,777,219.38 10.15%1.4%研发费用 13,608,835.63 5.82%12,448,983.22 6.39%9.32%销售费用 29,575,918.51 12.65%23,398,312.83 12.01%26.4%财务费用 1,503,210.42 0.64%1,311,079.61 0.67%14.65%14 资产减值损失 972,234.21 0.42%-212,441.96-0.11%557.65%其他收益 1,854,196.35 0.79%140,082.54 0.07%1,223.65%投资收益 219,776.23 0.09%242,910.62 0.12%-9.52%公允价值变动收益 0.00 资产处置收益 10,103.65 0.00%31,538.79 0.02%-67.96%汇兑收益 0.00 营业利润 25,450,963.30 10.89%21,955,818.11 11.27%15.92%营业外收入 515,220.00 0.22%2,846,898.51 1.46%-81.9%营业外支出 26,885.98 0.01%142,946.04 0.07%-81.19%净利润 22,899,427.87 9.8%20,592,071.65 10.57%11.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：无 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 233,471,137.44 194,699,817.85 19.91%其他业务收入 293,773.04 124,609.49 135.75%主营业务成本 142,319,589.13 114,563,782.06 24.23%其他业务成本 198,039.85 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工业介质产品 233,471,137.44 99.87%194,699,817.85 99.94%其他设备及服务 293,773.04 0.13%124,609.49 0.06%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无重大变化 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京奥特佳新能源科技有限公司 6,068,086.71 2.60%否 2 南京高速齿轮制造有限公司 3,359,349.45 1.44%否 3 陕西宏远航空锻造有限责任公司 3,232,758.62 1.38%否 4 巨宝精密加工（江苏）有限公司 3,180,172.41 1.36%否 15 5 宁波慈兴轴承有限公司 3,087,732.93 1.32%否 合计合计 18,928,100.12 8.10%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 A 公司 16,409,843.53 12.19%是 2 B 公司 10,922,038.07 8.11%否 3 C 公司 8,291,255.01 6.16%否 4 D 公司 7,373,835.13 5.48%否 5 E 公司 6,297,109.87 4.68%否 合计合计 49,294,081.61 36.62%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 16,383,235.46 15,594,491.67 4.96%投资活动产生的现金流量净额-9,834,449.85-15,123,452.94 34.97%筹资活动产生的现金流量净额-6,743,112.41-7,037,222.92 4.18%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额较 2017 年度增加 34.97%，主要是本年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有全资子公司 1 家，即南京科润新材料技术有限公司；控股子公司 1 家，即南京润威企业管理有限公司。一、全资子公司情况：1、公司名称：南京科润新材料技术有限公司 设立时间：2014 年 04 月 24 日 注册地址：南京市高淳经济开发区凤山路 81 号 注册资本：2000 万元 二、控股子公司情况：公司名称：南京润威企业管理有限公司 设立时间：2014 年 07 月 22 日 注册地址：南京市江宁经济技术开发区胜太路 68 号 注册资本：200 万元 出资比例：60%三、参股公司情况：16 公司名称：南京亚之清环保服务有限公司 设立时间：2018 年 03 月 15 日 注册资本：200 万元 出资比例：47%2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。上述变更对报表的影响为：“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期余额 82,287,836.99 元，上期余额 70,244,920.18 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期余额 27,256,397.84 元，上期余额34,347,858.20 元；“固定资产清理并入固定资产”，本期余额 55,607,948.24 元，上期余额 58,931,620.22元；“应付利息及应付股利并入其他应付款”，本期余额 1,438,831.67 元，上期余额 1,241,182.23 元；调减“管理费用”，本期 13,608,835.63 元，上期 12,448,983.22 元；单列“研发费用”，本期 13,608,835.63元，上期 12,448,983.22 元。2)执行财政部发布的关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读 财政部于 2018 年 9 月 5 日发布了 关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读(以下简称 解读)。解读规定：企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列；企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 根据 2017 年 5 月 8 日召开的第二届董事会第八次会议，会议审议通过了关于注销全资子公司安徽科润佳华新材料技术有限公司的议案，该子公司于 2018 年 9 月 17 日完成工商注销，注销后不再并入公司合并报表。(八八)企业社会责任企业社会责任?2018 年，公司高度重视企业的社会责任，维护员工的合法权益，诚心对待客户与供应商，积极参与节能减排的环境保护事业。17 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独 立自主经营能力，公司业绩稳步增长。公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、公司治理风险 公司自设立以来，逐步建立健全了公司法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但公司治理和内部控制体系仍需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。二、宏观经济风险 滑油行业作为国家支柱产业-石油和化工行业的重要组成部分，受国民经济周期波动的影响较为明显。目前，我国经济整体上保持良好的发展态势，同时也面临着一些问题。未来加大结构调整，加快发展方式转变是我国已经明确的中国经济长期发展必须坚持的策略。虽然短期内经济不会出现明显的变化，但经济结构的调整可能会导致各种不确定因素的增加，复杂多变的经济环境使润滑油行业以及润滑油生产企业面临一系列不确定性因素。三、行业技术风险 随着润滑油市场需求的不断变化，新产品、新技术升级换代速度加快，企业需不断增强技术创新能力，提高现有工艺水平和产品附加值，不断改善产品性能来满足市场多样化的需求。如果在技术创新与工艺水平提升方面不能满足市场要求，公司将面临技术进步不足的风险，从而对后续生产经营产生不利影响，制约公司的未来发展。四、原材料价格波动的风险 公司生产所需主要原材料基础油的价格与原油市场产品价格存在较大的关联性。全球石油市场的价格波动会带来基础油产品采购价格的波动性。虽然公司可以根据原材料价格的变化调整基础油的采购数量及润滑油的销售价格，但调整时间和幅度受市场供求关系的影响，若产品售价未能与原材料成本同步调整，将导致经营成本的增加，从而影响公司的盈利水平。五、应收账款回收风险 截至 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日应收账款净额分别为 39,572,527.45元、49,463,871.78 元、62,013,600.93 元；截至 2018 年 12 月 31 日，应收账款余额前三名占应收账款余额比重分别为 3.97%、3.5%、3.57%。虽然公司客户多为合作伙伴和国内知名企业，信用较好，发生坏账的风险较低，但公司应收账款规模较大，存在应收账款回收风险。六、市场竞争风险 现阶段我国润滑油生产企业数量较多，行业产能扩张速度较快。部分企业若实行产品价格竞争，可能导致行业整体利润率下降。此外，我国已形成了跨国润滑油企业、大型国有润滑油企业和地方民营企业相互竞争的格局，如果润滑油企业不能够迅速做大做强，紧跟市场需求，可能存在竞争地位下滑甚至被市场淘汰的风险。六、市场竞争风险 18 现阶段我国润滑油生产企业数量较多，行业产能扩张速度较快。部分企业若实行产品价格竞争，可能导致行业整体利润率下降。此外，我国已形成了跨国润滑油企业、大型国有润滑油企业和地方民营企业相互竞争的格局，如果润滑油企业不能够迅速做大做强，紧跟市场需求，可能存在竞争地位下滑甚至被市场淘汰的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 19 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 700,000.00 271,125.35 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0.00 4财务资助（挂牌公司接受的）0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 6其他 0.00 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编编号号 聂晓霖、吴进彩 为公司借款提供担保 10,000,000.00 已事后补充履行 2019年 4月 30日 2019-008 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述关联交易是为满足公司的业务发展和日常运营的正常需求，符合公司及公司全体股东的利益，不存在损害公司和其他股东利益的情形。(四四)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例 发生原因发生原因 房产 抵押 2,266,984.98 1.05%办理银行借款 土地 抵押 1,186,061.64 0.55%办理银行借款 总计总计 -3,453,046.62 1.60%-第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 14,175,000 33.75%14,175,000 33.75%其中：控股股东、实际控制人 8,984,640 21.39%8,984,640 21.39%董事、监事、高管 8,295,000 19.75%8,295,000 19.75%20 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 27,825,000 66.25%27,825,000 66.25%其中：控股股东、实际控制人 12,253,920 29.18%12,253,920 29.18%董事、监事、高管 24,885,000 59.25%24,885,000 59.25%核心员工 总股本总股本 42,000,00042,000,000-0.00 42,000,00042,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 6 (二二)普通股普通股前前五五名名或或持股持股 1010%及以上股东情况及以上股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变持股变动动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限无限售股份数量售股份数量 1 聂晓霖 12,418,560-12,418,560 29.57%9,313,920 3,104,640 2 李卫东 8,473,920-8,473,920 20.18%6,355,440 2,118,480 3 李海娟 7,213,920-7,213,920 17.17%5,410,440 1,803,480 4 林天泉 5,073,600-5,073,600 12.08%3,805,200 1,268,400 5 普司润 5,040,000-5,040,000 12.00%1,680,000 3,360,000 6 百佳和 3,780,000-3,780,000 9.00%1,260,000 2,520,000 合计合计 42,000,000 0 42,000,000 100.00%27,825,000 14,175,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：聂晓霖为百佳和的唯一普通合伙人和普司润的控股股东，其他股东之间无关系。二、二、优先股股本优先股股本基本情况基本情况 适用 不适用 三、三、控股股东控股股东、实际控制人情况、实际控制人情况 是否合并披露：是 否 截至 2018 年 12 月 31 日，聂晓霖直接持有科润股份 12,418,560 股，普司润持有科润股份 5,040,000股，百佳和持有科润股份 3,780,000 股，聂晓霖为百佳和的唯一普通合伙人和普司润的控股股东，聂晓霖、普司润和百佳和合计持有科润股份 21,238,560 股，占科润股份