836005_2018_特锐艺术_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

1 特 锐 艺 术 NEEQ:836005 上海特锐艺术展览服务股份有限公司 Trojans Art Services Co.,Ltd 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 武汉美术馆全年展品运输外包武汉美术馆全年展品运输外包项目项目标标 中国雕塑博物馆“大同双年展”物流服务标中国雕塑博物馆“大同双年展”物流服务标 湖北美术馆全年作品运输及保险服务标湖北美术馆全年作品运输及保险服务标 中央美术学院“徐悲鸿与他的时代中央美术学院“徐悲鸿与他的时代”展览标”展览标公告编号：2019-003 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、特锐股份、特锐艺术 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司 平阁文化 指 上海平阁文化艺术传播有限公司 臻趵供应链 指 上海臻趵供应链管理有限公司 淮安珍宝 指 淮安市特锐珍宝物流有限公司 韩瑞投资 指 上海韩瑞投资中心(有限合伙)普丰行 指 北京普丰行投资顾问有限公司 报告期 指 2018 年度 董事会 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司董事会 监事会 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司监事会 股东会 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司股东会 上海分公司 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司上海分公司 北京分公司 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司北京分公司 广州分公司 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司广州分公司 武汉分公司 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司武汉分公司 西安公司 指 西安特锐艺术展览服务有限公司 三会一层 指 特锐艺术股东大会、董事会、监事会以及高级管理层(包括总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书)公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份有限公司 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张润、主管会计工作负责人张润及会计机构负责人（会计主管人员）陆芸保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 经营管理风险 随着公司未来发展战略的需要,公司于 2015 年内收购了平阁文化公司,并于 2017 年出资设立了上海臻趵供应链管理有限公司,完成了公司从艺术品展览配套服务和保管服务到艺术品展览的上游、艺术品运输的下游延伸和拓展。随着几次投资,公司资产规模都大幅增长,公司进入新一轮快速发展期,这对公司各部门工作的协调性提出了更高要求,需要公司进一步完善现有的研发、销售、财务和人力资源等管理制度,也需要公司进一步提升管理协调、内部控制、市场开拓等诸方面能力。如果公司的组织结构及管理模式未能跟上公司内外部环境的变化,或公司管理层素质及管理水平未能适应公司迅速扩张的需要,将有可能削弱公司市场竞争力,给公司未来经营发展带来一定影响。公司面临因规模迅速扩张导致的管理风险。人力资源风险 目前公司正加强对微信平台业务软件、藏品管理系统软件的开发。公司核心技术人员的稳定性是公司在行业保持竞争优势的重要条件。保持公司核心技术骨干的稳定性,并不断吸引优秀人才加盟,关系到公司能否持续稳定健康发展。如果公司不能吸引或维持业务快速发展所需的核心技术人员,将对公司快速公告编号：2019-003 6 发展带来不利影响。公司治理 有限公司期间,公司未制定专门的关联交易制度、对外投资决策制度等。2015 年 6 月 8 日,整体变更设立为股份有限公司后,公司建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则,制定了对外投资决策制度、对外担保管理制度、关联交易决策制度等各项管理制度。但由于股份公司成立时间较短,公司管理层和员工尚需学习和贯彻新制定的各项管理制度。此外,随着公司经营规模扩大、员工数量增加,公司的组织结构也愈加复杂,这对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行,可能存在因公司治理不足而影响公司持续成长的风险。新业务开发风险 公司是艺术品展览配套服务和艺术品保管服务的综合服务提供商,所处的艺术品领域具有很大的市场潜力,且为国家产业政策所支持。目前公司正积极打造艺术品业务领域转型。子公司平阁文化之“画入佳境”业务,以期从传统艺术品业务领域转型,业务主要为面向各类商业、办公、住宅环境提供艺术品微展览服务,依靠公司丰富的藏品体系和专业的策展团队。2018 年子公司平阁文化实现营业收入 869,337.41 元,较上年同期减少57.96%;净利润-1,290.18 元。公司仍将维持对“画入佳境”平台投入，并涉足公共文化配送领域。若新业务未来无法产生足够的收入,可能会影响公司整体的业绩表现。仓库未取得房产证,且未办理消防备案的风险 公司目前租赁的仓库是上海马陆葡萄园仓库和北京顺义仓库。由于该地块为农村集体土地,故无法取得房产证,导致公司无法办理消防备案,且因产证问题造成公司经营场所不稳定,继而影响公司持续经营能力。应收账款收回风险 2018 年公司应收账款净额为 3,975,587.58 元。通过 2018 年公司加大应收账款的催讨力度和内控管理,2018 年末较 2017 年末应收账款下降 38.26%，应付账款下降 42.66%.若公司应收账款无法收回,可能会给公司经营活动造成影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海特锐艺术展览服务股份有限公司 英文名称及缩写 Trojans Art Services Co.,Ltd 证券简称 特锐艺术 证券代码 836005 法定代表人 张润 办公地址 上海市周家嘴路 2809 号 6 幢 208 室 英文名称及缩写如不适用，请选中此行，使用编制公告下面的工具-删除进行删除 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨帆 职务 董事会秘书 电话 021-65686169 传真 021-65686121 电子邮箱 fyangtrojans- 公司网址 www.trojans- 联系地址及邮政编码 上海市周家嘴路 2809 号 6 幢 208 室 200093 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 24 日 挂牌时间 2016 年 3 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G58 装卸搬运和其他运输代理业 主要产品与服务项目 公司是专业提供艺术品展览配套服务和艺术品保管服务的综合服务运营商 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）8,500,000 优先股总股本（股）-控股股东 张润 实际控制人及其一致行动人 张润 做市商数量如不适用，请选中此行，使用编制公告下面的工具-删除进行删除 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 913100007970859957 否 注册地址 上海市普陀区梅岭北路 400 弄29 号 215 室 否 公告编号：2019-003 8 注册资本 8,500,000.00 否 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 郭海龙、冯飞军、侯绍丽 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 13 楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-003 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 36,990,160.18 32,911,133.42 12.39%毛利率%8.93%23.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 47,919.90 1,176,629.63-95.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-368,112.78 1,162,082.12-143.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.65%17.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.15%17.27%-基本每股收益 0.01 0.14-92.86%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 24,329,435.79 25,646,434.85-5.14%负债总计 16,955,119.26 18,320,038.22-7.45%归属于挂牌公司股东的净资产 7,374,316.53 7,326,396.63 0.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.87 0.86 0.65%资产负债率%（母公司）60.35%62.99%-资产负债率%（合并）69.69%71.43%-流动比率 1.13 1.11-利息保障倍数 1.48-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,215,668.85 1,316,134.34-192.37%应收账款周转率 9.26 6.12-存货周转率 68.62 100.01-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.14%37.05%-营业收入增长率%12.39%18.59%-净利润增长率%-95.93%133.00%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-003 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,500,000 8,500,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 17,605.07 委托他人投资或管理资产的损益 42,087.69 其他营业外收入和支出 495,017.48 非经常性损益合计非经常性损益合计 554,710.24 所得税影响数 138,677.56 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 416,032.68 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 3,975,578.58 应收票据 应收票据及应收账款 3,975,578.58 应收利息 应收股利 其他应收款 4,867,112.15 4,867,112.15 固定资产清理 固定资产 2,254,711.72 工程物资 在建工程 970,151.90 970,151.90 应付利息 应付股利 其他应付 7,072,766.64 7,072,766.64 应付账款 1,187,789.98 应付票据 应付票据及应付账款 1,187,789.98 公告编号：2019-003 11 执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公告编号：2019-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:（一）销售模式 艺术品展览综合配套和保管服务的目标客户不仅局限于传统的美术馆、博物馆、画廊等艺术机构，随着国内艺术品市场的兴起和发展，其他公司和个人客户也逐渐成为公司的目标客户。公司主要通过市场部的推介、公司网站的宣传开拓新客户，并且艺术品客户有较高的粘性，通过客户之间的口碑相传，能够实现潜在客户数量级增长。公司通过加入专业协会和举办培训会的形式，对布撤展客户进行挖掘，此外，公司会定期对现有客户进行日常拜访。近年来随着互联网的兴起，公司建立了自己的微信平台，利用社交网络进行产品和服务的推广并获得了良好效益。另一方面，国家博物馆和美术馆通过公开招标来决定供应商的次数与日俱增，为此公司成立了招标小组，专门应对数量繁多的政府采购。（二）采购模式 公司的采购分为运输业务采购、固定资产采购和日常办公用品采购。运输业务采购：对于超过公司运输能力范围的运输服务，公司严格挑选具有专业运输资质、合格的运输车辆、专业的运输人员的供应商进行合作，保证运输质量。固定资产采购：运输车辆。物流运输部门主管提出申请，报总经理、副总经理、财务总监审批后，由采购人员进行采购；专用设备采购。公司部门负责人根据业务需求、仓库保管要求等提出采购申请，由总经理审批，有采购人员挑选具有相应资质的供应商进行采购。日常办公用品采购：由各部门负责人提出采购申请，报行政主管审批后，由采购人员统一采购。（三）服务模式 目前公司的主要经营范围针对产业服务体系，包括专业艺术品运输、保管、保险（代理）等。2015年公司依托保管和运输业务积累的大量艺术家资源和作品资源，收购了平阁文化，正式进军艺术收藏、展览展示体系。文化公司为艺术家、特别是与保管中心合作的艺术家提供全年不间断的展览策划和推广服务，并通过出借展览业务尝试艺术和商业结合的新路，开辟新的盈利模式。经过长期的业务经营、开发和创新，公司形成了有自身特色的服务模式，主要包括如下方面：（1）艺术品展览配套服务 艺术品展览综合配套服务提供包括艺术品包装、布撤展和运输的一站式服务。客户通过微信平台下单，项目部确认订单后，由运输部安排车辆、包装材料，现场操作人员到客户处进行运输和包装。展览部陪同客户现场查看展厅空间状况及需求、与客户达成共识后开始布展并确定运输方案、全程跟公告编号：2019-003 13 进布撤展工作收集展览基本资料、对展览过程进行策划、展览结束后进行项目总结及客户满意度回访。公司可针对整个展览进行收费，也可仅针对展览配套服务中的包装、布撤展、运输进行单独收费。（2）艺术品保管服务 一方面，公司通过加强与艺术品展览配套服务客户的联系，培养出艺术品保管服务潜在客户；另一方面，随着国内艺术品行业的兴起，许多个人艺术家将创作之余的画作交给专业的艺术品保管机构保存。公司拥有国内先进的艺术品仓储系统，与客户合作意向一经达成，便组织安排保管事宜，按年收取保管费用；对于极具价值的艺术家客户，公司通过提供优质的免费保管服务，进一步促进艺术品展览配套服务的发展。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司保管和运输业务积累了大量的艺术家资源和作品资源。2015 年公司收购子公司平阁文化，平阁文化为艺术家、特别是与保管中心合作的艺术家提供全年不间断的展览策划和推广服务，并通过出借展览业务尝试艺术和商业结合的新路，开辟新的盈利模式。1、财务状况 报告期末，公司资产总额为 24,329,435.79 元，较期初减少 1,316,999.06 元，减幅 5.14%；负债总额为 16,955,119.26 元，较期初减少 1,364,918.96 元，减幅 7.45%；净资产总额为 7,374,316.53 元，较期初增加 47,919.90 元，增幅 0.65%。2、经营成果 （1）报告期内营业收入 36,990,160.18 元，较上年同期增加 4,079,026.76 元，增幅 12.39%，主要原因为：1）母公司业务稳定持续增长。其中，武汉分公司在 2018 年度取得湖北省美术馆全年标及武汉美公告编号：2019-003 14 术馆年度运输外包服务标，销售额较上年同期增加 180 万，增幅约 90%。北京，上海，广州分公司由于当地市场较成熟，也保持了稳定和小幅增长。2）子公司臻趵供应链于 2017 年 1 月 24 日成立，承接特锐艺术国内艺术品文物项目的运输业务。同时，拥有面向 C 端客户的一键下单微信平台，设有定班车、顺风车等功能，并逐步开放全国艺术品物流订单共享模式，为各运输企业提供合理化运营方案。公司通过 2017 年对臻趵供应链的投入，2018 年度实现营业收入 3,792,457.19 元，同比增长 371.82%。（2）报告期内实现归属于母公司的净利润 47,919.9 元，较上年同期减少-1,128,709.73 元，减幅 95.92%。主要原因为：营业成本较上年同期增长 8,418,816.54 元。（3）现金流量情况报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-1,215,668.85 元，较上年同期减少2,531,803.19 元，减幅 192.37%，主要系本期销售成本上升，营业成本较上期增加 8,418,816.54 元，增幅 33.31%所致。（二）（二）行业情况行业情况 文化产业有极好的政策发展环境，近年来我国政府不断出台一些政策，强烈地传递出文化产业作为支撑和引领经济结构、产业优化升级的重要推手的信号，目前有三项重要文化经济政策文件，分别是：关于推进文化创新和设计服务与相关产业融合发展若干意见，由文化部、中国人民银行和财政部制定的关于深入推进文化金融合作的意见以及关于支持小微文化企业发展的意见。这三个文件所制定的一系列经济政策，包括引导和鼓励社会资本投资文化创意、设计服务、信息服务、体育、文化娱乐业等领域，完善相关扶持政策和金融服务，用好文化产业发展专项资金和税收减免，这些政策针对性强，含金量高，是首个涉及文化产业发展的文件，其力度是空前的，给文化产业发展创造了良好的政策环境。另一方面，以北京为首的大型城市，在 2017 年底出台的产业政策，将仓储和物流作为低端产业进行清理外迁，对艺术品仓储物流业务的影响较大。2018 年年初北京市区内一库难求，价格暴涨，迫使从业公司将仓库和操作中心转移到离城区更远的位置，提高了经营成本。因此在目前的经济环境和国家政策影响下，要想持续稳健的经营艺术品仓储物流业务，必须要有稳定的场所和土地使用权。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金金额金额 占总资产的比占总资产的比金额金额 占总资产的比占总资产的比公告编号：2019-003 15 重重 重重 额变动比例额变动比例 货币资金 3,820,299.89 15.70%4,825,256.71 18.81%-20.83%应收票据与应收账款 3,975,578.58 16.34%6,439,944.80 25.11%-38.27%存货 825,483.57 3.39%252,653.57 0.99%226.73%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,254,711.72 9.27%2,853,544.08 11.13%-20.99%在建工程 970,151.90 3.99%757,142.19 2.95%28.13%短期借款 3,000,000.00 12.33%3,000,000.00 11.70%0.00%长期借款-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：比上年同期下降了 38.27%，主要系企业加大应收账款催款力度，收回部分以前年度应收账款，及时回款率超过 85%。2、在建工程：比上年同期上升了 28.13%，主要系公司为适应市场对艺术品保管的需要，对上海、北京两处恒温恒湿仓库进行扩容和改造。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 36,990,160.18-32,911,133.42-12.39%营业成本 33,687,311.02 91.07%25,268,494.48 76.78%33.32%毛利率 8.93%-23.22%-管理费用 4,317,793.26 11.67%6,739,696.23 20.48%-35.93%研发费用 销售费用 财务费用 245,254.50 0.66%175,384.82 0.53%39.84%资产减值损失 4,570.59 0.01%1,198,243.09 3.64%-99.62%其他收益 975,000.00 2.64%1,217,166.63 3.70%-19.90%投资收益 42,087.69 0.11%232,688.10 0.71%-81.91%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润-393,977.09-1.07%853,942.73 2.59%-146.14%公告编号：2019-003 16 营业外收入 502,641.72 1.36%91,525.93 0.28%449.18%营业外支出 25,229.31 0.07%72,129.25 0.22%-65.02%净利润 47,919.90 0.13%1,176,629.63 3.58%-95.93%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业成本：与上年同期相比增加 33.32%，主要系 2018 年，大量国家博物馆和美术馆通过竞争性谈判招标来决定供应商，导致项目毛利率同比减少 14.29%。2、管理费用：与上年同期相比减少 29.20%，主要公司于 2017 年 7 月平阁文化终止北外滩展厅场地租用，减少了固定支出，导致租赁及物业费同比减少 681,183.24 元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 36,990,160.18 32,911,133.42 12.39%其他业务收入 主营业务成本 33,687,311.02 25,268,494.48 33.32%其他业务成本 按产按产品分类品分类分析：分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%艺术品展览配套服务 35,190,445.90 95.13%30,145,430.27 91.60%艺术品保管服务 1,799,714.28 4.87%2,765,703.15 8.40%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-（3）主主要客户情况要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中国雕塑博物馆 3,501,000.00 9.46%否 2 中国美术家协会 1,508,194.10 4.08%否 3 中国美术学院 1,353,711.90 3.66%否 4 武汉美术馆 1,294,861.00 3.50%否 5 湖北美术馆 1,240,000.00 3.35%否 公告编号：2019-003 17 合计合计 8,897,767.00 24.05%注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要主要供应商情供应商情况况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 淮安市智谦珍品物流有限公司 1,595,641.44 4.74%否 2 上海马陆葡萄文化艺术村投资发展有限公司 859,197.88 2.55%选择 3 安盛天平财产保险股份有限公司上海分公司 718,854.60 2.13%否 4 北京金开宇国际货运代理有限公司 671,619.92 1.99%否 5 中国人民财产保险股份有限公司上海分公司 614,332.24 1.82%否 合计合计 4,459,646.08 13.23%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,215,668.85 1,316,134.34-192.37%投资活动产生的现金流量净额 388,908.02-1,835,067.01 121.19%筹资活动产生的现金流量净额-174,543.75 2,896,226.80-106.03%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为-1,215,668.85 元，较上年同期减少 192.37%，主要系本期四季度承接了“中华艺术宫改革开放四十周年”、“2018 年大同雕塑双年展”等多项大型展览，项目垫支较多，导致本期预付款项较上年同期增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额为 388,908.02 元，较上年同期增加 121.19%，主要系本期赎回 2017年 12 月 28 日购买的中国银行保本型理财产品“日积月累_收益累进”，导致本期投资活动产生的现金流入上涨所致。3、筹资活动产生的现金流量净额为-174,543.75 元，较上年同期减少 106.03%，主要系本期向银行续借借款 3,000,000.00 元，偿还利息 174,543.75 元所致。4、投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 上海平阁文化艺术传播有限公司（以下简称“平阁文化”）系由公司收购的全资子公司。平阁文化于 2013 年 11 月成立，注册地址：上海市虹口区东大名路 687 号 1 幢 2 层 218 室，注册资本为人民公告编号：2019-003 18 币伍佰万元整，特锐艺术控股 100%。平阁文化经营范围：文化艺术交流策划，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），会务服务，展览展示服务，公关活动组织策划，舞台设计、布置，设计、制作、代理各类广告，从事软硬件技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，室内装潢设计施工，从事货物及技术的进出口业务，商务咨询；字画（除文物）、工艺品、计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）、办公用品、办公设备的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。2018 年度实现营业收入 869,337.41 元,较上年同期减少 57.96%;净利润-1,290.18 元。上海臻趵供应链管理有限公司（以下简称“臻趵”）系由公司投资设立的全资子公司。臻趵于 2017年 01 月批准成立，注册地址：上海市金山区金山卫镇学府路 589 号 7 幢 245 号库，注册资本为人民币伍佰万元整，特锐艺术控股 100%，臻趵经营范围：供应链管理，道路货物运输（普通货运，除危险化学品），国际货物运输代理，货物运输代理，仓储服务（除危险化学品）；装卸服务，打包服务，搬运服务，五金交电，汽摩配件，建筑装潢材料，办公文化用品，日用百货销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。2018 年度实现营业收入 3,792,457.19 元，较上年同期增加 371.42%；净利润-38.611.12 元。西安特锐艺术展览服务有限公司（以下简称“西安公司”）系由公司投资的参股公司、西安公司于 2018 年 8 月批准成立，注册地址：西安经济技术开发区凤城八路十字西南角国金华府，注册资本为人民币壹佰万元整，特锐艺术参股 20.00%，限公司经营范围：货物运输代理，仓储（易燃易爆危险品除外）；普通货物运输；展览展示；艺术品装裱、修复（除文物）；包装设计；包装服务；报关报检代理服务；建筑及室内装饰工程设计、施工。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】2018 年度实现营业收入 100,000.00 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年度，公司银行理财资金总额为 2,000,000.00 元。2017 年 12 月 28 日购买中国银行保本型理财产品“日积月累_收益累进”1,000,000.00 元，并于 2018 年 1 月 3 日赎回，获得理财产品收益 2,524.00 元。2018 年 1 月 3 日购买鹏华资产理财产品“汇盈 8 号专项资产管理计划”2,000,000.00 元，并于 2018 年 4 月 27 日赎回，获得理财产品收益35,011.36 元。除上述情况外，公司 2018 年度不存在委托理财及衍生品投资的情况。公告编号：2019-003 19 5、非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 6、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策变更 本公司自 2018 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：1、将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”2、将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”3、将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”4、将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”5、将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付款”列示 6、将应付账款与应付票据合并为“应付票据及应付账款”列示 7、将专项应付款与长期应付款合并为“长期应付款”列示 8、新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算 9、在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目（二）会计估计变更 无（三）会计更正差错 无 7、合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 8、企业社会责任企业社会责任 本公司与员工签订劳动合同，为员工提供住房公积金及多项社会保障计划，包括住房、养老、医疗、工伤及失业福利计划，为员工提供切实的保障。本公司高度重视员工身心健康、财产及个人隐私，并优化员工的工作环境及用工管理制度，本公司每年组织员工体检，同时为外来务工人员购买员工意外险以抵消员工在健康以外或疾病方面的财政负担。公告编号：2019-003 20 三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的 能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要 财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发 生。因此，公司经营稳定，业务持续增长，资产负债结构合理，具备持续经营能力。报告期内，不存 在影响公司持续经营能力的不利因素。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 （一）经营管理风险 随着公司未来发展战略的需要,公司于 2015 年内收购了平阁文化公司,并于 2017 年出资设立了上海臻趵供应链管理有限公司,完成了公司从艺术品展览配套服务和保管服务到艺术品展览的上游、艺术品运输的下游延伸和拓展。随着几次投资,公司资产规模都大幅增长,公司进入新一轮快速发展期,这对公司各部门工作的协调性提出了更高要求,需要公司进一步完善现有的研发、销售、财务和人力资源等管理制度,也需要公司进一步提升管理协调、内部控制、市场开拓等诸方面能力。如果公司的组织结构及管理模式未能跟上公司内外部环境的变化,或公司管理层素质及管理水平未能适应公司迅速扩张的需要,将有可能削弱公司市场竞争力,给公司未来经营发展带来一定影响。公司面临因规模迅速扩张导致的管理风险。（二）人力资源风险 目前公司正加强对微信平台业务软件、藏品管理系统软件的开发。公司核心技术人员的稳定性是公司在行业保持竞争优势的重要条件。保持公司核心技术骨干的稳定性,并不断吸引优秀人才加盟,关系到公司能否持续稳定健康发展。如果公司不能吸引或维持业务快速发展所需的核心技术人员,将对公司快速发展带来不利影响。（三）公司治理 有限公司期间,公司未制定专门的关联交易制度、对外投资决策制度等。2015 年 6 月 8 日,整体变更设立为股份有限公司后,公司建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则,制定了对外投资决策制度、对外担保管理制度、关联交易决策制度等各项管理制度。但由于股份公司成立时间较短,公司管理层和员工尚需学习和贯彻新制定的各项管理制度。此外,随着公司经营规模扩大、员工数量增加,公司的组织结构也愈加复杂,这对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行,可能存在因公司治理不足而影响公司持续成长的风险。（四）新业务开发风险 公司是艺术品展览配套服务和艺术品保管服务的综合服务提供商,所处的艺术品领域具有很大的市场潜力,且为国家产业政策所支持。目前公司正积极打造艺术品业务领域转型。子公司平阁文化之“画入佳境”业务,以期从传统艺术品业务领域转型,业务主要为面向各类商业、办公、住宅环境提供艺术品微展览服务,依靠公司丰富的藏品体系和专业的策展团队。2018 年子公司平阁文化实现营业收入869,337.41 元,较上年同期减少 57.96%;净利润-1,290.18 元。公司仍将维持对“画入佳境”平台投入，并涉足公共文化配送领域。若新业务未来无法产生足够的收入,可能会影响公司整体的业绩表现。（五）仓库未取得房产证,且未办理消防备案的风险 公告编号：2019-003 21 公司目前租赁的仓库是上海马陆葡萄园仓库和北京顺义仓库。由于该地块为农村集体土地,故无法取得房产证,导致公司无法办理消防备案,且因产证问题造成公司经营场所不稳定,继而影响公司持续经营能力。（六