832404_2018_兴邦光电_2018年年度报告_2019-06-27.pdf

1 2018 兴邦光电 NEEQ:832404 江西兴邦光电股份有限公司 Jiangxi xingbang Optics&Electric Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2018年1月5日-8日，兴邦光电选派代表带产品参加了在美国拉斯维加斯国际消费类电子产品展览会。2.2018年1月22日，为进一步提升公司经营管理水平，完善公司的治理结构，公司第二届董事会第三次会议审议通过关于任命吴永星先生和张道军先生担任公司副总经理职务的议案，任命吴永星先生和张道军先生担任公司副总经理。4.2018 年 5 月 30 日公司第二届董事会第六次会议审议通过关于批准李梅女士辞去董事会秘书职务的议案和关于聘任郭继花女士为新任董事会秘书的议案，同意李梅 女 士 辞 去 董 事 会 秘 书 职 务，任 命 郭 继 花 女 士 为 新 任 董 事 会 秘 书。3.2018 年 1 月至 4 月共获得了国家知识产权局颁发的 14 项实用新型专利证书，证书编号分别为第 7022821 号、第 7022828 号、第 7022837 号、第 7022838 号、第 7022860号、第 7022866 号、第 7168392 号、第 7168784 号、第 7168788 号、第 7168791 号、第 7168878 号、第 7168939 号、第 7169042 号、第 7169043 号。5.2018 年 11 月 12 日公司第二届监事会第五次会议审议通过关于选举第二届监事会非职工代表监事候选人议案，同意非职工代表监事黄光军先生和何文娟女士因公司人事变动原因辞去非职工代表监事一职，选举非职工代表刘熊先生和刘文英女士为公司第二届监事会非职工代表监事主席和监事，6.2018 年 12 月 8 日公司自主品牌“兴邦光”经江西省质量领导小组认定，被授予“江西名牌”证书。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、兴邦光电 指 江西兴邦光电股份有限公司 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 报告期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 年初 指 2017 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江西兴邦光电股份有限公司章程 三会 指 江西兴邦光电股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙邦祥、主管会计工作负责人孙邦祥及会计机构负责人（会计主管人员）邵万宏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了非标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司 2018 年度财务报表被出具非标准审计报告 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）受公司全体股东委托，审计了 2018 年度的财务报表，并出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见审计报告（和信综字（2019）第000141 号），请投资者注意投资风险。2、公司未弥补亏损已达实收股本总额三分之一 截至 2018 年 12 月 31 日，公司财务报表未分配利润累计金额-23,394,749.23 元，未弥补亏损-23,394,749.23 元，达到公司股本总额 23,700,000 元的三分之一。近年来经济形势下滑，受中美贸易战影响，产品销售受到打击，公司销售收入增长缓慢，因而利润下降，公司的下游模组厂商各自回款期限较长,导致公司应收账款回款速度变缓,应收账款持续增长，出现资金周转困难的局面；董事会将通过人员效率精细化，提高产品集中度，缩减无利润产品销售，扩大高利润产品销售比例，客户以上市公司或预 IPO 企业为主进行调整，增加资金回笼及安全保障。同时继续加强销售队伍的建设；加强技术创新和技术服务实力，进一步加强人才队伍建 设，并持续倡导外部人才引进和内部人才孵化的协同发展，加强公司 内部中心的合作，加强公司和相关院校的合作，保证企业人力资源的供给；才会走出这个艰难时期。另外公司还必须把握时机，抓紧推进融资，6 探讨和同产业链公司并购重组的可行性。3、应收账款的回收风险 报告期内，公司由于销售规模扩大且公司的下游模组厂商各自回款 期限较长,导致公司应收账款回款速度变缓,应收账款持续增 长。如果公司部分客户发生破产或其他不利变化，将对公司 应收账款回收造成风险。应收账款的快速增长导致对公司流 动资金的占用增多，业务规模扩张受限的风险。4、存货跌价风险 报告期内,公司库存账面价值为 3271.5 万元。手机镜头产品升级快,如果库存积压容易造成滞销,可能出现存货 跌价风险，从而对公司经营业绩产生不利影响。5、研发技术人员流失的风险 公司专注于自主研发产品是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力之所在。公司需要继续吸引并稳定技术熟练、经验丰富的研发人员以维持公司的竞争力。随着公司规模的不断扩大，如公司激励机制和约束机制不跟进，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，导致核心技术人员流失，降低公司竞争力，不利于公司长期稳定发展。针对此风险，公司注重人力资源的管理，制定了合理的员工薪酬方案，建立了有效的绩效管理体系，积极为技术熟练、经验丰富的研发技术人员提供优良的工作环境和提供较好的 薪酬待遇。公司将不断完善人力资源管理制度，积极引进相关人才，同时注重人才的自身培养，完善各项培训管理制度，加强技术 人员梯队建设，降低因人才流失带来的风险。4、盈利能力持续降低的风险 报告期内，公司引进了优秀的技术研发人员及团队，加大了工艺优化、设备升级的投入。因公司发展战略的要求，未来公司将继续加大研发和设备优化的投入，不排除公司未来一段时间内盈利能力继续下降。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西兴邦光电股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Xingbang Optics&Electric Co.,Ltd 证券简称 兴邦光电 证券代码 832404 法定代表人 孙邦祥 办公地址 江西省赣州市信丰县工业园区诚信大道西侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 叶慧 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0797-3396097 传真 0797-3396059 电子邮箱 limeixb- 公司网址 http:/www.china- 联系地址及邮政编码 江西省赣州市信丰县工业园区诚信大道西侧 341600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 18 日 挂牌时间 2015 年 5 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 光学镜头的设计、开发、生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）23,700,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 孙邦祥、鲁小英夫妇 实际控制人及其一致行动人 孙邦祥、鲁小英夫妇 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91360700558498880Q 否 注册地址 江西省赣州市信丰县工业园区诚信大道西侧 否 注册资本（元）23,700,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 余红刚、吴军 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 706 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 60,585,213.83 55,766,353.40 8.64%毛利率%18.71%26.40%-归属于挂牌公司股东的净利润-23,394,749.23-4,030,507.18 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-24,092,723.49-5,895,072.16 308.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-87.12%-9.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-91.3%-14.53%-基本每股收益-0.99-0.17 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 136,143,648.27 162,497,531.90-16.22%负债总计 120,988,641.16 123,947,775.56-2.39%归属于挂牌公司股东的净资产 15,155,007.11 38,549,756.34-60.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.06 1.71-96.49%资产负债率%（母公司）88.87%76.28%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.57 0.76-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,932,901.85-8,908,754.78 199.73%应收账款周转率 2.0 1.65-存货周转率 1.48 1.34-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-16.22%10.97%-营业收入增长率%8.64%-15.47%-净利润增长率%-480.44%-763.15%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 23,700,000 23,700,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 工伤赔款 695,253.00 罚款 2,274.2 其他 447.0 非经常性损益合计非经常性损益合计 697,974.2 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 697,974.2 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家专业从事光学镜头制造的高新技术企业。公司集设计、开发、生产、销售、售后服务于一体，产品种类主要为 VGA 镜头、2M 镜头、5M 镜头、8M 镜头、13M 镜头、16M 镜头。在长期运营过程中，形成了以市场为导向、以技术为驱动力的创造高附加值的经营模式。客户主要集中在国内知名手机模组厂商，并计划加大产业链上游芯片公司、方案公司及产业链下游知名终端产品公司的开发导入。公司以高质量、低成本,逐渐渗透到医疗内窥镜头、工业机器人、智能家居、智慧城市等各个领域,具有广阔的市场发展空间。公司以销定产，研发部门一方面与销售部门积极沟通，了解最新市场动态，进而确定研发方向；另一方面也向销售部门及时反馈公司最新产品与技术，指导销售部门开发客户。公司销售部门根据客户的具体需求，提供产品技术方案，在获得客户认可后签订销售合同。公司生产部门根据销售合同安排生产计划，并积极与研发部门沟通，确保生产过程的顺利进行。采购部门则根据生产计划进行原材料采购。公司通过以上流程将产品销售给客户，从而为公司取得收入、利润和现金流。报告期内商业模式各要素未发生重大变化，未对公司经营产生不利影响。核心竞争力分析：核心竞争力分析：本公司自成立至今已经有近十年的历史，在光电领域具有丰富的经验和先进的制造技术。公司依托技术、产品服务、客户资源以及先进的制造等竞争优势，发展迅速，并已经通过 IECQQC080000、IS09001-2015、IS014001-2015、OHSAS18001-2007、IATF16949-2016 质量、环境及职业健康安全等国家标准体系认证。报告期内公司竞争优势未发生重大变化。1、研发和技术优势 国家高新技术企业，拥有自主研发团队，在光学镜头领域拥有丰富经验，为新产品的不断推陈出新提供保障。先后与浙江大学、江西理工大学合作，并于 2017 年成立江西省光学工程技术研究中心，填补我省一项光学研究空白，将积极改变企业处于模仿加工、研发能力不强的发展现状，突破技术瓶颈，实现向科技型企业转型，加快产品的更新换代，缩短研发周期，提高研发水平，并加速过渡到高端光学技术产业，进而推动我省光学行业迈入全国领先水平。截止目前，公司拥有授权专利 99 项，软件著作专利 6 项。2、产品服务 公司 8M 产品已量产，出货量逐月增长。13M 产品已进入试生产阶段。16M 产品已研发成功，进入试12 模送样阶段，预计 2019 年量产。高端产品的成功研发并上市，将迅速提升产品的毛利率，增加公司产品竞争力和市场占用力，届时公司整体盈利能力翻倍。3、先进的生产优势 公司拥有百千级无尘装配车间、注塑车间和镀膜车间，配备各种先进的自动化设备，包括注塑机、镀膜机、自动清洗机、自动组装机、自动调焦机、自动贴附机、锁附机等。公司现有的产能规模可达到每月 1,500 万颗以上，可以满足模组厂商大规模出货的需求。4、客户资源优势 公司凭借多年的积累，拓展了一批业内主流的大客户，稳定的客户资源，为公司业绩的稳定和未来的发展奠定了良好的基础。2019 年公司将进一步调整客户结构，加大发展信誉优级，付款更为及时的大客户，如联合光学、联合影像、合力泰等。优质的客户资源保证了公司的持续发展和业务稳定性，巩固了公司在手机光学镜头行业的市场地位。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务与上一年度相比无重大变化,专注于光学镜头的研发、生产、销售。公司坚持以产品为核心，持续完善产品性能和功能，提高市场竞争力,同时结合实际情况，根据市场环境制定相应的价格策略，保证提供给客户更高性价比的产品。管理层以公司发展战略和经营计划为指导，努力克服宏观经济的不利影响，积极拓展市场布局，同时不断完善内部控制制度，严格成本控制管理，有效预防各类风险发生的可能性，增强公司长期可持续发展的能力。报告期内，公司总体运营平稳。经营业绩和财务状况分析:报告期内，公司营业总收入 60,585,213.83 元，比上年同期增长了 8.64%；营业利润 13 -22,667,654.47 元，比上年同期下降 480.72%；归属于挂牌公司股东的净利润-23,394,749.23 元，比上年同期下降 480.44%。报告期末，公司总资产 136,143,648.27 元，比上年末下降了-16.22%；归属于挂牌公司股东的所有者权益 15,155,007.11 元，比上年末下降 60.69%；总股本 23,700,000.00 元，归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.06 元，比上年末下降 96.49%。(二二)行业情况行业情况 随着智能手机的深入发展，智能手机是目前全球最大的光学镜头市场。据资料显示，2011 年全球手机镜头市场销量为 14.64 亿件，2015 年销量为 32.36 亿件。预计未来几年全球手机镜头市场仍将保持稳步增长，预计 2020 年全球市场销量与金额将分别达到 45.79 亿件和 39.27 美元，年均复合增长率分别为 7.18%和 5.01%。由此也将带动光学镜头与镜头模组行业持续发展，回顾 2014 年小型光学镜头模组（Compact Camera Module,CCM）产业规模达到 200 亿美元，预计 2020 年将达到 510 亿美元。手机和汽车产业的快速增长，促进了整个 CCM 行业的增长；其中手机用 CCM 占了约 84%（430 亿美元）。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 525,659.19 0.39%21,103,053.51 12.99%-97.51%应收票据及应收账款 26,436,461.49 19.42%34,106,469.80 19.10%-14.42%存货 32,715,215.39 24.03%33,714,907.37 20.75%2.97%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 41,371,850.13 30.39%43,540,682.78 26.79%4.98%在建工程 8,337,636.01 6.12%8,610,045.41 5.30%3.16%短期借款 54,500,000.00 40.03%54,500,000.00 33.54%0.00%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末货币资金相比去年同期下降了 97.51%，主要是由于本年销售收入增加缓慢，客14 户回款率较慢，导致销售商品收到的现金下降。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 60,585,213.83-55,766,353.40-8.64%营业成本 49,250,731.86 81.29%41,046,657.09 73.60%19.99%毛利率%18.71%-26.40%-管理费用 9,294,587.67 15.34%7,479,043.83 13.41%24.28%研发费用 4,405,491.74 7.27%4,382,059.76-销售费用 2,796,341.63 4.62%2,633,076.37 4.72%6.20%财务费用 5,397,835.69 8.91%4,255,784.01 7.63%26.84%资产减值损失 13,318,041.49 21.98%1,265,096.25 2.27%952.73%其他收益 1,809,409.96 2.99%-3.63%-10.60%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-22,667,654.47-37.41%-3,903,367.79-7.00%-480.72%营业外收入 11,217.22 0.02%50,584.00 0.09%-77.82%营业外支出 697,974.26 1.15%647,132.31 1.16%7.86%净利润-23,394,749.23-38.55%-4,030,507.18-7.23%-479.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、资产减值损失：报告期资产减值损失增加了952.73%，主要是由于1-3年的库存电子产品预计未来会贬值，故对2年以上库存产品进行全额计提减值准备导致；2、营业利润：报告期内营业利润较去年而言下降较多，主要体现在以下几个方面：（1）整体光学镜头行业的萎靡（2）部分销售渠道被封锁，产品更新换代较快（3）资产减值损失计提比例较高导致营业利润下降。3、营业外收入:报告期营业外收入下降了77.82%,主要是因为公司今年项目补贴较往年有所减少；4、净利润:报告期净利润下降了480.72%，净利润下降与营业利润下降的原因基本相同。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 60,552,833.48 55,735,752.39 8.64%其他业务收入 32,380.36 30,601.01 5.81%主营业务成本 49,250,731.86 41,046,657.09 19.99%15 其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%VGA 镜头 2,317,395.35 3.83%1,988,850.93 3.57%2M 镜头 32,964,492.05 54.41%24,544,126.53 44.01%5M 镜头 16,458,646.45 27.17%24,331,009.37 43.63%8M 镜头 8,812,299.64 14.55%4,871,765.56 8.74%租赁及其他 32,380.36 0.05%30,601.01 0.05%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：VGA 镜头因技术迅速发展及终端客户对更高图像分辨率的需求不断提高而大幅下滑；2M、5M 像素的摄像头已成为后置摄像头的主力，但竞争激烈，市场逐步饱和，产品降价压力大，导致销量及销售收入都有所下降；8M 镜头公司已批量生产,随着对图像分辨率需求的提高,8M 镜头后续将变成公司的另一主打产品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市凯木金科技有限公司 10,349,349.17 14.60%否 2 深圳市比亚迪电子部品件有限公司 9,960,017.97 14.10%否 3 泸州成像通科技有限公司 6,720,816.44 9.50%否 4 深圳市联合影像有限公司 5,284,920.74 7.50%否 5 深圳市成像通科技有限公司 5,204,797.19 7.38%否 合计合计 37,519,901.51 -(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西水晶光电有限公司 7,043,129.48 25.61%否 2 东莞市旭晶光电科技有限公司 3,621,495.86 13.17%否 3 上海中盟实业有限公司 1,356,100.00 4.93%否 4 江苏恒盛光学器材有限公司 1,247,718.54 4.54%否 5 东莞市迈悦光电科技有限公司 575,730.00 2.09%否 合计合计 13,844,173.88 50.34%-16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,932,901.85-8,908,754.78 199.73%投资活动产生的现金流量净额-8,044,411.55-18,457,110.74 56.42%筹资活动产生的现金流量净额-20,814,986.98 37,614,467.58-155.34%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年增加了 200.27%，主要是为职工支付的现金较上年有所减少导致；2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加 56.42%是公司购入购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年有所减少；3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 155.34%，是公司较上年偿还了更多的债务资金。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司不存在控股及参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在委托理财及衍生品投资情况。(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 4,405,491.74 4,382,059.76 研发支出占营业收入的比例 7.27%7.86%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-硕士 1 1 本科以下 28 30 研发人员总计 29 311 17 研发人员占员工总量的比例 6.62%6.82%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 105 73 公司拥有的发明专利数量-研发项目情况：研发项目情况：公司拥有国内一流的的研发团队进行高阶像素产品、镜头新结构、车载镜头的研发。16M 产品现已研制成功,目前正处于试模送样阶段。2 (六六)审计情况审计情况3 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 审计意见类型：非标准审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告中涉及的与持续经营相关的重大不确定性内容符合公司实际情况，客观公正地反映了公司 2018 年度财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除上述不确定因素对公司的影响。2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告中涉及的与持续经营相关的重大不确定性内容如下：保留意见 1、由于财务报表存在无法获取充分、适当的审计证据而发表保留意见 兴邦光电公司在建工程 2018 年年初账面价值 8,610,045.41 元，2018 年年末账面价值 8,337,636.01 元。公司未能提供在建工程预算及相关合同等资料，我们无法实施函证及其他替代审计程序，以确认建工程 2018 年年初及 2018 年年末账面价值的真实性和准确性。兴邦光电公司 2018 年 12 月 31 日资产负债表中其他应收款账面价值 4,551,696.62 元，占资产总额的 3.34%，账面余额 7,126,031.17 元中应收曹志洪与叶玉堂个人借款分别 2,000,000.00 元和 2,258,268.70元，我们无法实施函证及其他替代审计程序，以确认该其他应收款余额的真实性和可收回性。2、与持续经营相关的重大不确定性 18 如财务报表附注二、2 所述，兴邦光电 2018 年 12 月 31 日公司财务报表累计亏损 23,236,441.52 元；2018 年度亏损 23,394,749.23 元，2017 年度亏损 4,030,507.18；流动负债大于流动资产；本期与多家供应商存在诉讼纠纷，其中与主要供应商江西水晶光电有限公司于 2018 年 12 月 13 日达成调解方案中明确“2018 年 12 月 11-12 日，江西兴邦光电向江西水晶光电抵押价值 1200 万资产并办理抵押手续（已完成）”但未能提供该资产明细，此外供应商中山市展鸿光学科技有限公司、赣州澳歌贸易有限公司、中山市坦洲镇盈大光电材料商行、江苏恒盛光学器材有限公司、东莞市群佑光学有限公司、佛山市南海汇镁精密五金有限公司分别因欠拖货款起诉兴邦光电未决诉讼，兴邦光电尚未提供和解协议，涉及金额无法确认；兴邦光电与信丰县工业园区建设开发有限公司签订的借款合同，借款金额为 2,000 万元，借款到期日为 2019 年 9 月 20 日。该合同第四条列明了被审计单位为取得该笔贷款所需要兑现的业绩指标“2018 年实现主营业务收入 1.5 亿元，税收 1,400 万元”，未能完成该指标，存在该笔贷款被提前收回的风险。这些情况表明存在可能导致对兴邦光电公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。财务报表对这一事项并未作出充分披露。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用(九九)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司积极参加信丰县高新产业园组织的爱心捐赠活动。公司诚信经营、积极吸 纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计了兴邦光电 2018 年度的财务报表，并出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见审计报告（和信综字（2019）第 000141 号）。截至报告期内公司财务报表未分配利润累计金额-23,394,749.23 元，未弥补亏损-23,394,749.23 元，达到公司股本总额 23,700,000 元的三分之一。业绩亏损的原因在于受中美贸易战影响，产品销售受到打击，公司销售收入增长缓慢，因而利润下降；下游模组厂商各自回款期限较长,导致公司应收账款回款速度变缓,应收账款持续增长，出现资金周转困难的局面；手机镜头产品更新升级快,库存积压造成滞销,存货跌价损失较大，从而对公司经营业绩产生重大不利影响。董事会将通过人员效率精细化，提高产品集中度，缩减无利润产品销售，扩大高利润产品销售比例，客户以上市公司或预 IPO 企业为主进行调整，增加资金回笼及安全保障。同时继续加强销售队伍的建设；加强技术创新和技术服务实力，进一步加强人才队伍建设，并19 持续倡导外部人才引进和内部人才孵化的协同发展，加强公司 内部中心的合作，加强公司和相关院校的合作，保证企业人力资源的供给；才会走出这个艰难时期。另外公司还必须把握时机，抓紧推进融资，探讨和同产业链公司并购重组的可行性。四、四、未来展望未来展望 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 近几年来光学镜头产业迅速向国内转移，中国正逐步成为世界光学镜头的主要加工生产地。成像像素升级的放缓，给国内的光学镜头企业留下追赶空隙，安防、车载等应用领域以及其他新兴应用市场产生了一批差异化竞争企业。国内企业经过持续研发积累，逐步打破了日本、德国技术垄断，迎来发展良机。智能移动终端是光学镜头需求主力，智能手机、功能手机、平板电脑等电子产品占 90%以上，这其中又以智能手机占比最高，达到 75%。双摄将会是重要成长动力。电脑应用类产品出货量占比仅 4%。可交换式镜头、一体成型 DSC、运动摄影机等传统摄影设备比重持续下滑，总计占比 1.3%。车用、安全监控镜头持续稳定成长，但从整体出货量占比来看，比重变化不大，维持在 12%左右。其他则包括机器视觉、VR/AR、投影机、体感游戏机、医用内视镜、显微镜、望远镜等，合计占比约 2%。行业的整体发展，将会为公司业绩的稳定增长和未来的发展奠定良好的基础。(二二)公司发展战略公司发展战略 市场定位市场定位 以小型摄像模组应用领域终端产品市场为目标市场；以向该用领域提供配套的摄像模组厂家为目标客户；现阶段以一线模组厂为目标客户，加大市场推广力度，快速的完成客户群体的转型升级。产品定位产品定位 手机镜头-致力于高像素（8M、13M、16M、20M）镜头的研发、生产和销售；车载镜头-致力于车载镜头（前装市场），包括车载后视、侧视、环视、前视镜头的研发、生产和销售；识别类镜头-致力于指纹识别、人脸识别、条码识别（扫码）、虹膜识别等镜头的研发、生产和销售；抓住三大产品主线，完成产品的转型升级。经营战略经营战略 向行业标杆企业学习，加强制度建设和团队建设，持续创新，努力突破，扩大手机高像素镜头市场份额和车载镜头市场份额，提升市场地位；紧密关注目标市场，研发搭配市场主流芯片的镜头产品，坚持向市场（客户）提供满意的光学镜头产品和服务。20 (三三)经营计划经营计划或目标或目标 由于新产品的投产，预计 2019 年产品销售额将会持续增长，整体利润率稳步提升。同时，公司将继续扩大全自动生产线的投入，引入核心技术人才，加强公司研发力量，缩短研发周期，使公司产品性能优势、质量优势和成本优势得到突显，保持市场领先水平。在保持现有的规模上继续扩大高阶像素产品的出货量，开发一级模组商；布局医疗内窥镜头、车载镜头、智能机器人视觉等方向，建立建全产业链，把握行业发展机遇、提升核心竞争力和持续盈利能力。公司在此声明：该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(四四)不确定性因素不确定性因素（1）资金保证的不确定性。公司主要使用自有资金开展业务，辅之以银行贷款，随着研发、全自动生产线的投入不断加大，销售额的增加，贷款额度会随之增加。随着当前国家金融风险防范力度不断加强，整体资金面偏紧，各家银行贷款审批趋严，因此公司在资金供应上存在不确定性。为此，公司已经采取或拟采取的应对措施：丰富资金筹集方式，除自有资金与银行贷款外，根据公司经营情况适时采用新三板股转市场募集、银行贷款以及引入战略投资者资金等方式，以充分降低资金保证的确定性。（2）应收账款回收的不确定性。公司应收账款质量良好，大部分应收账款来自有一定规模、信誉良好的客户，但仍有一小部分客户的应收款回收存在不确定性，只是这部分客户的应收款对公司业务的影响较小。针对此，公司已经采取或拟采取的应对措施：首先，根据与主要客户历年销售额、回款及时率、客户基本面、业务增长预测等因素对客户进行分级管理，并针对分级情况设置相应额度与收款账期。在保证与客户顺畅合作的同时，最大化降低应收账款延期回收与呆坏账的风险。其次，设置合适水平的年度呆坏账比例与不及时率，以应对呆坏账与应收账款回收不及时情况。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到持续到本年度的本年度的风险因素风险因素 一、售价下降风险 手机行业特点是技术升级快、市场需求偏好不断变化，相应地，要求手机镜头不断升级，比如像素提升,导致每一类手机镜头的生命周期处于缩短的