835959_2018_好看传媒_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

西安好看影视文化传媒股份有限公司 公告编号：2019-005 1 证券证券代码代码：835959 证券简称：好看传媒证券简称：好看传媒 主办券商主办券商：中泰证中泰证券券 2018好看传媒 NEEQ:835959 西安好看影视文化传媒股份有限公司（Xian Haokan Film and Television Culture Media Co.,Ltd.）年度报告 西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司完全自主研发的国内首档明星服务孕期家庭的经营体验类慢综艺我们仨（第一季），于2018 年 3 月至 5 月在江苏卫视及爱奇艺成功播出。节目由沙溢、胡可倾情加盟，并化身老板和老板娘，与孕期素人家庭共聚“蜜孕小屋”，展开好“孕”之旅。该季共十二期节目，其中十期节目取得同时段综艺节目收视率排名第一的好成绩，受到广泛好评。公司完成优酷本格推理网络剧上锁的房间的承制建组拍摄工作。该剧由当红小生金世佳领衔主演，用单元的形式阐述一个个扑朔迷离的案件，以及拆析那些复杂人性，是国内首部密室探案型剧。该剧有五大单元，再现正统本格推理。该剧预计 2019 年上半年在优酷上线。西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .3131 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3535 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3737 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3939 第九节第九节 行业信息行业信息 .4242 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4343 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5050 西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、好看传媒 指 西安好看影视文化传媒股份有限公司 北京好看 指 北京好看文化传媒有限公司 东阳好看 指 东阳好看腾飞影视传媒有限公司 内蒙古悦看 指 内蒙古悦看影视传媒有限公司 霍尔果斯好看 指 霍尔果斯好看影视有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 中泰证券股份有限公司 三会 指 董事会、监事会、股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、万元 广电总局 指 国家广播电视总局 西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人折龙龙、主管会计工作负责人罗明慧及会计机构负责人（会计主管人员）罗明慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业监管的风险 电影电视网络等视频传媒行业是特殊行业，处在国家有关法律、法规和政策的严格监督和管理之下，对于行业的监管主要在行业准入和内容审查两个方面。公司所制作的节目均合法合规，但仍不排除因监管力度加大而导致排片时遭受审片的风险。知识产权的风险 公司投资制作的视频节目和剧等作品按合同约定享有的节目版权是重要的知识产权，在节目和剧创作中与公司合作的制作单位、向本公司提供劳务的相关方以及本公司节目制作中聘用的外部导演、摄影等人员，均可能存在向公司主张知识产权权利的情形。如果双方或多方发生纠纷、涉及法律诉讼，除可能直接影响公司经济利益外，还可能影响公司的行业形象，最终对公司的业务开展带来不利影响。政府优惠政策调整风险 公司所在的西安曲江新区对于区内的文化企业实施财税补贴和房租补贴政策，二级子公司东阳好看注册在横店影视区，子公司内蒙古悦看、霍尔果斯好看均是注册在实施税收优惠政策的西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 6 地区。如果未来当地相关税收优惠政策发生变化或相关政策到期后不再继续实施，将会减少公司利润。核心人才流失风险 视频内容制作团队需要一批优秀的专业人才，本公司作为轻资产的公司，最大的核心资源是人才。公司自成立以来，在节目生产过程中形成了成熟的运作机制，建立了一支具有一定规模的较高素质和丰富经验的节目（剧）开发和制作团队，积累了丰富的视频内容制作经验。随着公司业务拓展，公司需大量优秀的专业人才，如果公司业务骨干流失或者公司不能获得持续的人才补给，公司的经营发展将受到影响。安全生产风险 公司所从事的视频内容制作业务不属于高危行业，在节目拍摄中，基本不存在安全事故风险。但公司制作大型户外真人秀类节目及拍摄电视剧、网剧业务逐步开展，存在发生安全事故可能性。鉴此，公司制定了节目剧目拍摄安全管理制度，在拍摄过程中聘请专业的灯光、舞美公司，同时明确了拍摄现场安全检查及控制措施。参投电视剧适销性风险 公司参投的电视剧作为文化产品，没有客观统一的质量评价标准，而电视剧网剧观众的主观喜好和价值判断，也随社会、政治、经济、文化环境的变迁而不断变化，较难事先预测。公司的投资项目以市场价值最大化为经营理念，全流程市场导向的运作模式有利于降低风险、增强产品适销性，但是不能确保总是前瞻性地预测各种环境的变化，制作出满足观众收视需要、与广大观众主观喜好一致的作品。因此，可能存在电视剧网剧适销性问题，为公司参投项目经营业绩带来波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安好看影视文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Xian Haokan Film and Television Culture Media Co.,Ltd.证券简称 好看传媒 证券代码 835959 法定代表人 折龙龙 办公地址 北京市朝阳区建国路 27 号紫檀大厦 1407 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 罗明慧 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 010-85775655 传真 010-85775655 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区建国路 27 号紫檀大厦 1407 号 邮政编码:100123 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 5 日 挂牌时间 2016 年 3 月 3 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业-广播、电视、电影和影视录音制作业-电影和影视节目制作(R8630)主要产品与服务项目 视频节目、影视剧的策划、拍摄、制作 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）49,410,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 折龙龙 实际控制人及其一致行动人 折龙龙 西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 916101330515717279 否 注册地址 西安曲江新区行政商务 T35 号泛渼国际大厦第 1 幢 1 单元 22 层12201 号房 否 注册资本（元）49,410,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张福建、季妍 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 181,414,965.96 130,748,768.74 38.75%毛利率%15.57%34.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,407,232.47 34,990,146.29-87.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 77,640.42 32,509,440.70-99.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.96%31.29%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.05%29.07%-基本每股收益 0.09 0.75-88.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 189,160,330.98 149,886,915.09 26.20%负债总计 28,384,106.75 23,065,093.14 23.06%归属于挂牌公司股东的净资产 160,776,224.23 126,821,821.95 26.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.25 2.73 19.05%资产负债率%（母公司）0.15%0.32%-资产负债率%（合并）15.01%15.39%-流动比率 6.47 6.34-利息保障倍数 1,843.92-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-38,383,294.70 18,636,569.67-应收账款周转率 3.43 3.38-存货周转率 3.64 4.49-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 10 总资产增长率%26.20%41.04%-营业收入增长率%38.75%1.96%-净利润增长率%-87.40%25.62%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 49,410,000 46,410,000 6.46%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 26,543.30 计入当期损益的政府补助 857,882.82 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,113,207.55 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 374,979.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-43,021.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,329,592.05 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,329,592.05 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 50,633,602.88 西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 11 应收票据及应收账款 50,633,602.88 应收利息 应收股利 其他应收款 958,528.87 958,528.87 固定资产 1,155,259.50 1,155,259.50 固定资产清理 应付票据 应付账款 9,422,566.07 应付票据及应付账款 9,422,566.07 应付利息 应付股利 其他应付款 7,483.55 7,483.55 管理费用 6,020,257.16 6,020,257.16 研发费用 财务费用-46,255.75-46,255.75 其中：利息费用 利息收入 58,481.76 本公司根据 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 2018 15 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 公司于 2019 年 2 月 22 日披露了2018 年年度业绩预告公告（公告编号：2019-002），经审计的归属挂牌公司股东的净利润处于预告区间范围，无差异。公司于 2019 年 2 月 26 日披露了2018 年年度业绩快报公告（公告编号：2019-003），公司报告期内营业总收入为 197,814,777.32 元，营业利润为3,733,515.09 元，归属于挂牌公司股东的净利润为 4,417,367.00 元，属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 3,358,535.32 元，公司总资产 173,423,259.31 元，归属于挂牌公司股东的所有者权益为160,780,442.76 元。报告期内经审计的营业总收入为 181,414,965.96 元，差异比例低于 10%；经审计的营业利润为 3,819,939.48 元，差异比例低于 10%；经审计的归属挂牌公司股东的净利润为 4,407,232.47 元，差异比例低于 10%；经审计归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 77,640.42 元，差异比例高于于 50%，主要是因为公司将向客户收取的因其逾期支付款项而产生的资金占用费列入了经常性损益，会计师在审计过程中对上述费用认定为非经常性损益。经审计的总资产为 189,160,330.98 元，差异比例低于 10%；经审计归属于挂牌公司股东的所有者权益为 160,776,224.23 元，差异比例低于 10%。西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是处于全国股转系统挂牌公司管理型行业分类指引“R86 广播、电视、电影和影视录音制作业”的视频节目、影视剧的策划、拍摄、制作服务提供商。公司拥有多年节目制作的知识产权（Intellectual Property,IP）积累，拥有一支较强的 IP 研发及内容制作团队，拥有相对稳定优质且不断拓展的客户资源，拥有不断增强的品牌优势，为包括电视、视频网站等播出平台提供高质量、好看的视频内容。公司通过研发部门参加电视台、视频网站等播出平台的内容招标活动和向目标广告客户推荐内容等方式开拓业务，收入来源是收取电视台、视频网站、其他影视公司、广告客户等的节目、影视剧策划制作费、播出版权转让费、广告冠名特约或赞助费等。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、成熟的研发团队，丰富的节目素材和制作经验 公司拥有成熟的研发团队，专门从事电视视频节目市场发展趋势研究，进行市场细分，建立节目形态发展和栏目创新快速反应机制，找准切入点，寻求、创造并把握机遇，使新节目创意迅速“落地”，为公司增加收入并赚取“口碑”赢得先机。公司实际控制人、董事长兼总经理从事电视节目制作行业多年；公司核心业务部门负责人，大多从业 6 年以上，并伴随公司成长多年，强大的业务团队成为公司的竞争优势之一。2、成熟的发行体系，优质的客户资源 公司的合作客户主要为央视、全国省级卫视及视频网站。已建立合作电视台客户有 CCTV19 套、中国教育电视台，省级卫视有江苏、安徽、贵州、山西、黑龙江、辽宁、吉林卫视等。公司的电视台客户多为各省级卫视，这些省级卫视管理规范，信用度高。凭借良好的商业信誉和稳定的产品质量，公司与这些客户建立并保持着合作关系或潜在合作关系。3、拥有多元化节目库资源和较强的市场反应能力 除公司在专题故事类型节目中积累的领先于行业的节目库资源，公司积极进行节目类型研发，打造了包括母婴类、旅游类、益智类等多种类型在内的多元化内容矩阵，并根据市场需求不断开发新的节目类型。其中，历史文化类益智竞技节目最爱中国字、剧情演绎类节目故事中国、国内首档官员旅西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 13 游类真人秀节目人说山西好风光等获得了市场和专业机构的一致好评，体现了公司强大的节目库资源和与时俱进的战略布局能力。公司大型综艺部和广告部负责一线卫视平台、网络平台等资源的开发与维护，以及重大项目的广告招商与洽谈。公司主动出击与广告商洽谈业务合作，一方面以专业定制节目满足广告商的特定需求，另一方面通过公司自主研发的视频节目争取广告商冠名，以争取到的广告资源与播出平台进行合作。这种多管齐下的广告拓展模式，极大的加强了公司与广告商的合作关系紧密度。公司战略发展部的成立和良好运营，不仅有利于公司业务的拓展，而且对公司整体运营水平和核心竞争力的进一步提升有着显而易见的作用。4、较高的行业美誉 2014 年 12 月，好看传媒在“TV 地标（2014）”中国电视媒体综合实力大型调研成果中荣获“年度最具成长性制作机构”。2015 年 12 月 22 日，北京好看传媒有限公司凭借创新化的节目制作实力斩获“年度优秀节目制作机构”。2016 年 12 月 5 日，西安好看影视文化传媒股份有限公司在“TV 地标（2016）”中国电视媒体综合实力大型调研成果中获得“年度优秀节目制作机构”奖项，也是好看传媒连续三年斩获“TV 地标”调研成果殊荣。2017 年 1 月 13 日，西安好看影视文化传媒股份有限公司 CEO 折龙龙先生也荣获“2016 年度十大 8090 先锋操盘手”。公司制作的多档精品节目获得较高的收视率和较大的社会影响力，作品在各类评奖中屡屡获奖，具体获奖及好评情况如下：节目真相荣获 2010-2011 年度全国十佳法制栏目奖；最爱中国字获得中国电视媒体综合实力大型调研成果“TV 地标（2014）”“年度上星频道优秀节目”荣誉；故事中国荣获中国电视媒体综合实力大型调研成果“TV 地标（2016）”“年度制作机构优秀节目”奖；人说山西好风光荣获 2017 指尖综艺榜“2016 年度十大有意思有意义综艺节目”奖项、中国电视媒体综合实力大型调研榜单“2016 年度上星频道最具创新影响力节目”奖项、中国电视艺术委员会 2017 年第 25 届电视文艺“星光奖”电视文艺栏目提名作品；爱幼科学说2017 年 3 月荣获“母婴企业家领袖峰会”“年度最受欢迎母婴节目”大奖。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 14 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，受行业整体市场环境变化影响，主要客户节目制作市场需求下滑严重，电视台等平台委托制作节目数量锐减。同时，由于公司网络剧和大型综艺制作业务毛利率较低，拉动利润上涨动能不足。综合导致公司经营业绩下滑幅度较大。1、财务状况分析 报告期末，公司资产总额为 189,160,330.98 元，较期初增加 39,273,415.89 元，增长 26.20%。资产构成变动中，预付款项和存货较期初增幅很大。具体是：预付款项较期初增长 14.64 倍，增加41,052,470.69 元，主要原因是公司参投的 闪光少女 从前有座灵剑山 等项目预付款 32,013,292.44元，如果有很多个你等项目预付剧本策划费 10,918,654.09 元，致使预付款金额变动较大；存货较期初增长 68.27%，增加 17,065,020.78 元，主要原因是报告期上锁的房间 我们仨第 2 季和卿本佳人等库存商品金额较大。报告期末，公司负债总额为 28,384,106.75 元，较期初增加 5,319,013.61 元，增长 23.06%。其中，预收款项较年初增长 127.72%，增加 10,364,478.18 元，主要原因是报告期内公司预收联合投资拍摄项目款从前有座灵剑山 上锁的房间共计 18,393,591.50 元。2、公司经营情况（1）报告期内，公司业务开展相对平稳，大型综艺节目制作和网络剧制作业务正常推进。公司完成了首档星素互动孕期真人秀我们仨的录制以及后期制作，实现了在江苏卫视、爱奇艺、优酷、腾讯的同步播出，节目邀请模范明星夫妻沙溢胡可以及众明星打造“蜜孕小屋”，邀请全国十组特色孕期家庭共度蜜孕假期，表现家庭、夫妻情感关系，传递科学孕育知识。该项目由公司自主研发制作，深耕母婴垂直领域，为母婴行业节目在一线卫视占据应有席位，收到了播出平台、客户以及业界的多方好评。公司自主研发的诗和远方等近五档新节目也一直与电视台及网络平台进行多轮沟通，争取取得合作意向。报告期内，公司影业部继续积极在推进各项目的孵化和筹备制作。报告期，公司顺利推进优酷本格推理网络剧 上锁的房间 的建组拍摄工作，并于 7 月 9 日顺利杀青，后期制作已基本完成，预计 2019西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 15 年上半年播出；你好消防员、哪瓣洋葱不流泪、如果有很多个你等项目处于剧本孵化阶段，并与几大视频网站保持沟通，争取早日立项、早日开机。（2）报告期，受行业整体市场环境变化影响，公司经营业绩下滑幅度很大，主要原因有：受省级卫视广告收入大幅下滑影响，节目制作投入不断压缩。公司主要客户委托定制节目业务需求严重萎缩，导致收入与利润随之减少；报告期内网络剧和大型综艺制作业务虽体量相对较大，收入增长较快，但风险把控难度大，项目毛利率较低，拉动利润上涨动能不足；公司自主制作的大型综艺节目因广告招商难度大，项目执行需要兼顾广告招商、平台播出对接、演员嘉宾档期安排等诸多因素，项目运营周期长，导致部分前期投入损失较大，造成此类项目利润下降；公司部分节目策划项目周期较长，前期投入资金较多，受整体市场低迷影响，不能按计划及时实施，随着时间推移此类存货已无实际价值，形成损失，致使利润减少。（3）根据整个市场变化情况，公司对经营发展规划进行适时适势调整。为了应对公司主要客户电视台广告收入萎缩、纯定制节目市场需求下降的现实情况，公司主动出击，裁员瘦身，变“养人”为项目劳务合作，在尽力拓展委托定制业务的同时，树立项目运营理念。继续以做好影视制作业务为核心，以影视行业的制造业为自身定位，摒弃纯粹投资带动，明星带动的经营思路，继续以匠心而稳步耕耘，寻求转机和突破。总之，报告期内公司业务发展虽有突破，但面临整个行业监管持续收紧、制作需求下滑等不少困难，公司在实现和追求高品质内容制作梦想的征途中继续努力、寻求突破。(二二)行业情况行业情况 1、中国影视行业现状（1）电视剧进入者规模下降，发行获准率逐年递减 2017 年电视剧甲种制作许可证机构数量下降；2010-2017 年电视剧备案总数年复合增速 4.5%，整体趋于稳定；电视剧发行数量下降，发行率逐年递减。（2）纯网剧数量减少，注重头部、精品 2017 年纯网剧整体上线数量 295 部，同比下降 15%；总播放量 1631.3 亿次，同比增长 83%，平均单部作品点击量大幅提升；2017 年排名前十纯网剧合计点击量 463 亿次，同比增长 23%。（3）电影国产影片上映率不及四成，头部票房集中 整体国产影片上映率不及四成；2017 年排名前十国产影片合计实现 151 亿元票房，同比增长 22%，西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 16 其中 TOP3 影片战狼 2（53 亿元）、羞羞的铁拳（21 亿元）、功夫瑜伽（16 亿元）占前十影片票房 60%，集中度凸显。（4）内容端和渠道端，资产证券化水平高 2018 第一季度排名前十的影视内容（电视剧、纯网剧和电影）均大多由传媒上市公司重点参与，这些公司具有丰富的头部剧运营经验和突出的资源实力；整体来看，影视板块，内容端和渠道端（院线、视频平台），资产证券化水平都较高。2、影视行业发展趋势（1）影视行业整体政策趋严；（2）影视内容各领域均出现不同程度头部内容集中度提升情况；（3）内容和渠道领域资产证券化程度高。（资料来源：中国产业信息网）(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 42,458,546.19 22.45%53,913,856.75 35.97%-21.25%应收票据及应收账款 41,595,684.77 21.99%50,633,602.88 33.78%-17.85%存货 42,062,609.27 22.24%24,997,588.49 16.68%68.27%投资性房地产 801,886.26 0.42%-长期股权投资-固定资产 2,416,991.67 1.28%1,155,259.50 0.77%109.22%在建工程-短期借款-长期借款-预付款项 43,856,230.74 23.18%2,803,760.05 1.87%1,464.19%其他应收款 1,310,239.61 0.69%958,528.87 0.64%36.69%其他流动资产 12,489,610.15 6.60%12,860,615.40 8.58%-2.88%递延所得税资产 711,000.00 0.38%889,507.05 0.59%-20.07%可供出售金融资产 1,000,000.00 0.53%1,000,000.00 0.67%0.00%长期待摊费用 457,532.32 0.24%674,196.10 0.45%-32.14%西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 17 应付票据及应付账款 8,408,074.53 4.44%9,422,566.07 6.29%-10.77%预收款项 18,479,572.54 9.77%8,115,094.36 5.41%127.72%应付职工薪酬 746,300.74 0.39%1,415,353.01 0.94%-47.27%应交税费 702,569.94 0.37%4,104,596.15 2.74%-82.88%其他应付款 47,589.00 0.03%7,483.55 0.00%535.91%资产总计 189,160,330.98 100.00%149,886,915.09 100.00%26.20%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货：2018 年存货期末余额 42,062,609.27 元，较 2017 年增加 17,065,020.78 元，增幅 68.27%。主要原因是报告期上锁的房间 我们仨第 2 季和卿本佳人等库存商品金额较大。2、投资性房地产：2018 年期末余额较 2017 年增加 801,886.26 元，2017 年无此项资产。主要原因是公司全资子公司霍尔果斯好看购置写字楼办公用房六间总价 2,506,194.03 元，其中两间对外出租，划分为投资性房地产。3、固定资产：2018 年期末余额较 2017 年增加 1,261,732.17 元，增幅 109.22%。主要原因是公司全资子公司霍尔果斯好看购置写字楼办公用房六间总价 2,506,194.03 元，其中四间用于经营办公，划分归属于固定资产金额为 1,689,385.29 元；另外，公司搬家清理部分闲置、废旧固定资产，综合导致期末余额变动较大。4、预付款项：2018 年期末余额较 2017 年增加 41,052,470.69 元，增幅 14.64 倍。主要原因是公司参投的闪光少女 从前有座灵剑山等项目预付款 32,013,292.44 元，影视剧项目如果有很多个你等项目剧本策划费 10,918,654.09 元，致使预付款金额变动较大。5、其他应收款：2018 年期末余额较 2017 年增加 351,710.74 元，增幅 36.69%。主要原因是 2018年末公司办公地址搬迁，新租赁房屋押金、装修押金合计 496,822.78 元，导致其他应收款增幅较大。6、长期待摊费用：2018 年期末余额较 2017 年减少 216,663.78 元，降幅 32.14%。主要原因是办公地址搬迁原址摊余装修费用一次性转支出所致。7、预收款项：2018 年期末余额较 2017 年增加 10,364,478.18 元，增幅 127.72%。主要原因是联合投资拍摄闪光少女 从前有座灵剑山 上锁的房间项目收到平台拨付项目款共计 18,393,591.50元。8、应付职工薪酬：2018 年期末余额较 2017 年减少 669,052.27 元，降幅 47.27%。主要原因是 2018年公司裁员，期末公司员工人数减少。9、应交税费：2018 年期末余额较 2017 年减少 3,402,026.21 元，降幅 82.88%。主要原因是 2017西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 18 年期末确认收入较大产生应交未交税金较大。10、其他应付款：2018 年期末余额较 2017 年增加 40,105.45 元，增幅 5.36 倍，主要原因是 2018年收到出租房屋押金。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 181,414,965.96-130,748,768.74-38.75%营业成本 153,164,599.92 84.43%85,540,851.41 65.42%79.05%毛利率%15.57%-34.58%-管理费用 9,345,606.90 5.15%6,020,257.16 4.60%55.24%研发费用-销售费用 2,084,932.88 1.15%864,387.67 0.66%141.2%财务费用-74,310.37-0.04%-46,255.75-0.04%-60.65%资产减值损失 15,946,112.69 8.79%4,682,600.00 3.58%240.54%其他收益 157,882.82 0.09%785,103.46 0.60%-79.89%投资收益 3,488,187.32 1.92%630,848.84 0.48%452.94%公允价值变动收益-资产处置收益 49,760.50 0.03%-汇兑收益-营业利润 3,819,939.48 2.11%33,908,925.54 25.93%-88.73%营业外收入 700,247.77 0.39%1,502,781.27 1.15%-53.40%营业外支出 66,486.36 0.04%256.40 0.00%25,830.72%净利润 4,407,232.47 2.43%34,990,146.29 26.76%-87.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2018 年较 2017 年增加 50,666,197.22 元，增幅 38.75%，主要原因是，虽然栏目制作类项目减少，但是大型综艺项目我们仨和网络剧上锁的房间制作收入、广告招商收入金额较大，致使主营业务收入增幅较大。2、营业成本：2018 年较 2017 年增加 67,623,748.51 元，增幅 79.05%，主要原因是大型综艺我们仨等新项目经验把控不足，项目制作和广告招商成本相对较高。3、管理费用：2018 年较 2017 年增加 3,325,349.74 元，增幅 55.24%，主要是项目空窗期业务部门人员工资和增加的房租物业费所致。西安好看影视文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 19 4、销售费用：2018 年较 2017 年增加 1,220,545.21 元，增幅 141.20%，主要是为拓展项目销售人员产生的薪酬、差旅、房租较 2017 年增加所致。其中：员工工资增加 864,527.86 元，差旅增加 162,855.52元，房租物业分摊增加 100,552.02 元。5、财务费用：2018 年较 2017 年减少 28,054.62 元，主要原因是融资款项利息收入增加 36,358.91元。6、资产减值损失：2018 年较 2017 年增加 11,263,512.69 元，增幅 240.54%，主要原因是公司 2016年购置版权铁血战狼到期未能销售以及综艺项目我们仨第二季招商难度大，前期投入成本计提减值损失。7、其他收益：2018 年较 2017 年减少 627,220.64 元，降幅 79.89%，主要原因是 2018 年收到增值税返还较 2017 年减少。8、投资收益：2018 年较 2017 年增加 2,857,338.48 元，增幅 452.94%，主要是因客户逾期回款而向客户收取的资金占用费。9、营业利润：2018 年较 2017 年减少 30,088,986.06 元，降幅 88.73%，主要原因是：2018 年由于新项目的成本较高致使总体毛利较上年下降 19.01%；部分项目空窗期节目组管理费用较高，为争取市场份额发生销售费用较多，期间费用增加；资产减值损失金额较大，致使 2018 年营业利润下降幅度较大。10、营业外收入：2018 年较 2017 年减少 802,533.50 元，降幅 53.40%，主要原因是 2018 年收到财政奖励款减少。11、营业外支出：2018 年较 2017 年增加 66,229.96 元，增幅 258.31 倍，主要原因是 2018 年办公地点搬迁报废固定资产发生的支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 181,303,512.81 130,748,768.74 38.67%其他业务收入 111,453.15-主营业务成本 153,149,677.44 85,540,851.41 79.04%其他业务成本 14,922.48-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期