835670_2018_数字人_2018年年度报告_2019-03-18.pdf

1 2018 年度报告 数字人 NEEQ:835670 山东数字人科技股份有限公司 Shandong Digihuman Technology Co.,Inc 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 2 月 7 日，公司完成 2017 年第一次股票发行新增股份挂牌并公开转 让，本 次 股 票 共 发 行 股 份 2,750,000 股，募 集 资 金 人 民 币38,500,000.00 元，发行价格为人民币 14.00 元/股。2018 年 8 月 16 日，山东数字人科技股份有限公司完成第二届董事、监事、高级管理人员换届工作。2018 年 9 月 19 日，公司召开的第二届董事会第二次会议，审议通过了 关于公司与山东大学共建山东大学数字人研究院的议案，并于 2018 年 11月 1 日与山东大学签订协议。2018 年 12 月 28 日，教育部公布了高等教育国家级教学成果奖名单，山东数字人科技股份有限公司与山东大学、第三军医大学、中国解剖学会联合完成的我国数字解剖学教学体系创建与推广荣获二等奖。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 数字人/公司/股份公司/本公司 指 山东数字人科技股份有限公司 易创电子、有限公司 指 山东易创电子有限公司 淄博易创 指 淄博易创电子技术有限公司 数字人体 指 利用信息科学的方法对人体在不同水平的形态和功能进行虚拟仿真 形态学 指 生物学的主要分支学科，其目的是描述生物的形态和研究其规律性 数字切片 指 也称虚拟切片，由上万个显微视场的图像拼接而成，包含了玻璃切片上的所有信息 股东大会 指 山东数字人科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东数字人科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东数字人科技股份有限公司监事会 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 天健会所、会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 教育部 指 中华人民共和国教育部 十九大 指 中国共产党第十九次全国代表大会 十三五 指 2016 年至 2020 年 财政部 指 中华人民共和国财政部 国家发改委 指 中国人民共和国国家发展和改革委员会 国务院办公厅 指 中华人民共和国国务院办公厅 报告期 指 2018 年度 元/万元 指 人民币元/万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐以发、主管会计工作负责人孔祥惠及会计机构负责人（会计主管人员）孔祥惠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产业政策风险 公司属于医学教育行业，主要为各类医学院校及医院提供信息化产品，目前国家在卫生医疗行业信息化建设方面出台了多项扶持政策，全面提高我国医疗卫生人员技能水平，对这一行业发展起到了推动作用，这有利于刺激医学院校的设备采购、带动医教及培训产业的发展，公司主营业务规模及经营收益也将受之影响呈现较快增长态势，但是如果未来国家对行业的相关扶持政策发生变化，可能导致本行业企业经营受到不利影响。市场竞争加剧风险 随着我国新型医疗卫生体制改革的推出，未来我国医疗卫生信息化将加速发展，由于数字医学软件市场制度准入门槛较低，国内外 IT 行业巨头将逐步涉足医疗卫生信息化领域，因此，公司未来将面临着市场竞争加剧的风险。知识产权风险 软件产品是知识密集型产品，产品附加值高但产品内容易复制、模仿，存在被他人侵权、盗版的情形。若知识产权保护力度不足，将会对公司的发展产生一定的影响。税收优惠政策变化风险 根据国务院 国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发 2011（4）号）、财政部国家税务总局 财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）等文件规定，本公司按软件企业享受软件产品收入增值税超过 3%部分实行即征即退的优惠政策。根据国家税务总局 关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告（国家税务总局公告 2011 年第 4 号）规6 定：“在高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得税暂按15%税率预缴。”2017 年重新认定为高新技术企业，资格有效期为 3 年，证书编号为：GR201737001784，公司在 2017 年至2019 年企业所得税暂按 15%税率预缴。若因上述税收优惠政策出现不利变化或公司在未来无法达到高新技术企业认定标准，可能导致公司不再享受税收优惠政策，对公司净利润产生较大不利影响。公司依赖政府补助风险 公司 2018 年度，计入当期损益的政府补助资金 6,856,359.49元，扣除政府补助后公司利润总额变化较大，存在公司无法获得政府补助企业利润有降低的风险。公司收入季节性波动风险 由于客户性质的制约，公司的销售收入实现具有季节性。公司的客户主要为大专院校及各地市科技馆等行政事业单位。行政事业单位大多年初制定预算及设备采购计划，报各部门进行审批，并经当地财政审核，审核通过后，需进行招投标。上述过程一般要经历 3-6 个月时间，由于项目实施阶段还需要经历现场勘查、制定实施方案、安装调试设备和项目验收等阶段，所以收入的确认主要集中在第四季度。公司治理风险 股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份公司成立时间较短,公司股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让后,新的制度对公司治理提出了更高的要求,而公司管理层对于新制度的理解,对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应收账款坏账风险 公 司 业 务 处 于 正 常 开 展 阶 段，报 告 期 末 应 收 账 款31,016,381.90 元，占当期总资产比重为 22.47%，随着公司业务的发展，应收账款可能进一步增加，如果应收账款不能按期收回或者发生坏账，对公司的生产经营将产生较大影响。目前，公司客户主要为全国医学院校、医院及各地市科技馆，信用良好，一般不存在发生坏账的风险。今年，随着产品技术和功能的提升和完善，在对代理商合同条款约束方面，公司严格按照合同法的规定执行，对供货、回款、技术要求方面在合同上均具备了规范的条款，对代理商进行差别化营销政策，对于有实力或合作多年的老客户，视其市场潜力，适当放宽回款周期，给予最大力度的支持，也造成了公司应收账款余额较大。在财务管理方面，对于较长账龄的应收账款，公司采用了严格的坏账准备计提政策，根据账龄对应收账款计提坏账准备，以准确反映公司的资产状况。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东数字人科技股份有限公司 英文名称及缩写 英文名称：Shandong Digihuman Technology Co.,Inc/缩写：digihuman 证券简称 数字人 证券代码 835670 法定代表人 徐以发 办公地址 济南市高新区天辰大街 1188 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李相东 职务 董事会秘书、副总经理 电话 0531-88870968 传真 0531-88870010 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：济南市高新区天辰大街 1188 号；邮政编码：250101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 18 日 挂牌时间 2016 年 1 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 基于“数字人体技术”的数字医学教育、科普、医疗产品的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）58,364,000 优先股总股本（股）0 控股股东 徐以发 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：徐以发；无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 913701007381687822 否 注册地址 济南市高新区天辰大街 1188 号 否 注册资本（元）58,364,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘加宝 陈立立 会计师事务所办公地址 杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 74,040,510.47 80,333,437.95-7.83%毛利率%73.72%66.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,766,701.45 25,258,816.14-5.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,155,076.45 24,724,916.15-14.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.21%34.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.10%33.63%-基本每股收益 0.41 0.43-4.65%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 138,020,376.04 142,215,134.91-2.95%负债总计 10,940,044.38 18,474,104.70-40.78%归属于挂牌公司股东的净资产 127,080,331.66 123,741,030.21 2.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.18 4.24-48.58%资产负债率%（母公司）7.93%12.99%-资产负债率%（合并）7.93%12.99%-流动比率 11.09 7.70-利息保障倍数 213.93 243.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 24,558,868.11 18,441,066.92 33.17%应收账款周转率 2.01 2.29-存货周转率 4.97 10.36-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.95%78.43%-营业收入增长率%-7.83%31.53%-净利润增长率%-5.91%66.48%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 58,364,000 26,432,000 120.81%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%2017 年度，公司进行了 2017 年第一次定向发行，截至 2017 年期末，公司定向发行募集资金已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验资，出具天健验字20174-8 号验资报告。因此，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司 2017 年年度审计报告中，确认公司 2017 年期末的股本为29,182,000 股。截至 2017 年期末，公司尚未取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的股份登记函，也未进行相关的工商变更登记，因此，公司注册资本仍为 26,432,000 元。2018 年 1 月 4 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于山东数字人科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函201833 号）；2018 年 2 月 6 日，公司完成相关工商变更登记，公司注册资本由 26,432,000 元变更为 29,182,000 元。六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 项目奖励资金 2,900,000.00 创新奖励资金 100,000.00 其他 72,500.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,072,500.00 所得税影响数 460,875.00 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,611,625.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 36,475,550.88-应收票据及应收账款-36,475,550.88-应付账款 3,104,866.16-应付票据及应付账款-3,104,866.16-管理费用 22,477,227.78 6,934,260.54-研发费用-15,542,967.24-企业会计准则变化引起的会计政策变更 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司十多年来深耕医学行业，不断提升技术水平与产品质量，已成为国内优秀的医学信息化解决方案和产品的提供商。公司与山东大学等多所医学高校组成的研发团队，实现了计算机信息化技术和传统医学的跨界融合，不断创新，拥有多项自主知识产权，在数字解剖领域保持国内领先水平，已覆盖全国 400 余家院校、数十家科技馆，其中“中国数字人解剖系统”已通过中国解剖学会专家委员会的鉴定，是国内唯一一套以完整的中国人解剖断层数据为依据重建的三维数字人体解剖产品。报告期内，公司产品主要应用于医学教育、人体生命科普和数字医疗三大领域，其收入来源于医学院校的解剖学和形态学教学的设备采购，同时，公司依托人体大数据，为科技展馆、学校以及社区建设科技展厅，为其提供“人体生命科学”专题科普展品。1、数字医学教育产品 作为医学大数据产品，为客户提供整体化解决方案，包括“中国数字人解剖系统”和“医学形态学虚拟仿真平台”，主要用于医学在校学生的解剖学习，可以很大程度的提高教学质量和效率，也缓解了标本不易获取的难题。业务执行层面，客户通常以招标方式选定供应商，依据评审结果确定中标者，其后在实施过程中双方需要就具体项目签订详细的商务合同。公司常规项目承接前，一般会先进行技术交流或参加相关技术规范的制定。目前公司正在积极开拓国际市场，扩大产品的应用范围。2、人体生命科普产品 主要面向省市科技馆、医学院校、社区科技展厅，为其提供“人体生命科学”专题科普展品及展厅的设计、定制，是人体大数据应用于科学普及教育的范畴，目前有成熟的方案和典型的案例，已在数十个展馆中应用。3、数字医疗产品 项目为公司的研究方向，利用人体大数据研发出的产品，可以应用于手术规划、手术模拟操作、医患沟通等方面，目前已在医院应用。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、业务布局 13 根据国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010-2020 年)，科技改造被赋予重要使命的项目，“十三五”期间，教育信息化建设依旧会是中国教育重点发展方向之一。自 2014 年起，医教行业市场情况发生了极大的变化，国家开始建设全科医师规范化培训制度，以便提高基层医院及社区医院的基本医疗服务能力，近些年医院医学培训的投入逐年增加，为企业发展带来了很好的机遇。截至 2018 年，全国高等职业、普通高等本科等各类医学院校共计 700 所左右，未来一段时期内，各类医学院校将成为我国医教行业市场需求的重要部分。随着我国医疗教育体制改革、医疗教育模式不断健全和完善、国家对医疗教育的投入重视和加大，医教行业在各类医学院校市场中的需求将持续增长。以数字人为代表的部分公司凭借领先技术水平、前沿服务理念，逐步走向方案集成的模式，为客户提供一体化数字实验室解决方案，按行业的发展趋势，必将对公司未来发展产生积极影响，公司经营业绩和盈利能力继续提升，市场份额扩大，行业龙头地位更加稳固。2、技术研发 技术研发是公司创新和持续发展的动力，公司将不断加大对技术研发的投入力度，升级研发软硬件设备，推动企业与高校产学研合作及科技成果转化，完善技术创新体系，不断强化关键技术攻关、产品生命周期管理和知识产权保护，广泛应用国内外先进的新技术、研发出满足市场需求的创新技术产品，立足医学教育、生命科普、医疗领域，全面提升公司整体实力。进一步优化数字人产品性能，功能模块更加丰富，确保高清晰度数字人、云平台、3D 打印模型、VR 数字人、数字胚胎、医疗诊断系统等研发项目的正常开展，大数据的应用将逐步展开，形成规模化和产业化。3、市场开发 公司加大品牌推广、国内营销网络建设和拓展国际市场力度，同时，将技术营销与品牌营销相结合，突出公司作为技术型企业的特色，以技术服务为支撑，为客户提供最佳的产品组合和增值服务。通过参加展会、行业研讨会等方式不断扩大公司产品信息辐射力，不断提升公司品牌知名度，推动国内业务的全面开展。海外市场适应国家“一带一路”战略，抓住历史发展机遇，大力拓展海外医教市场。公司注重建设营销精英团队，对营销人员进行专业医学知识等方面的培训，强化营销人员的市场意识、服务意识和合作意识，提高其沟通能力、市场开拓能力和适应能力；同时通过完善激励机制，调动营销团队的积极性。4、人才发展 人才是公司发展的核心资源，公司遵循“诚信为本，创新为魂”的经营理念，以人为本，健全人力资源管理体系，进一步建立完善的培训、薪酬、绩效和激励机制，最大限度的发挥人力资源的潜力，为公司的可持续发展提供人才保障。为提升企业的核心竞争力，公司立足于未来发展需要，加快人才引进和储备的步伐，建立科学的人才选拔机制，干部选拔竞争上岗，任用德才兼备且懂得现代经营管理的人才。科学绩效管理，公司将制定具有市场竞争力的薪酬结构，营造有利于人才成长的工作氛围，实施能够调动员工积极性的激励机制。完善绩效考核机制，制定科学合理的关键业绩指标，将员工个人目标、组织目标和公司目标有机结合起来。持续推进企业文化建设，打造爱岗敬业、注重学习、开拓创新、团结合作的员工队伍，提高公司的凝聚力和竞争力。5、管理体系 完善的管理体系流程，是企业在日趋激烈的市场中生存和发展的关键因素之一。公司将着重加强以下管理：（1）完善财务核算及财务管理体系：公司将进一步加强财务核算的基础工作，提高会计信息质量，完善会计核算、预算、成本控制，充分发挥财务在预测、决策、计划、控制、考核等方面的作用，持续跟踪企业的成本、现金流、利润率等财务指标，为财务管理和企业决策奠定基础。（2）建立有效的内部控制及风险防范制度：内控建设不仅是上市公司监管规范的要求，更是企业长远稳健发展的需要。未来公司将进一步完善责任追究制度、风险预防和保障体系，建立并完善公司内部各类经济合同管理体系，制定并完善管理标准、管理流程及管理制度，按照分级分类的原则，对14 公司内部各类经济合同实行集中管理，规范经营行为，强化合同意识，形成一套规避经营风险的机制，提高公司经营管理水平。6、融资 为了实现公司的经营目标，全面实施发展战略，公司将根据企业发展情况，多渠道筹集资金，为经营开展提供必要的财力保障。(二二)行业情况行业情况 上世纪 90 年代，我国尚无专业从事医学教育行业的企业，一般由医疗器械经营企业兼营该项业务，目前，整个行业的发展和国家加大医疗和教育的投入，开始出现专业从事医学教育行业的企业，但进入医学教育尚具有一定的门槛，对企业的专业性和技术水准有较高的要求，同时由于数字化医学教育行业属于新兴产业，行业发展历程不长，行业内企业数量不多，成规模发展的企业更少。与国外发展历史相对悠久的先进医教企业相比，国内企业技术积累不够深厚，在某些特定的医学专业教学领域的技术水平还不高。医学教学设备行业为医疗和教育行业的交叉领域，主要为医学技能培训提供必要的人体模型、教学设备、教学软件。根据对下游需求客户的统计分类，医教行业市场需求主体分为医学院校和医院两类。受我国加大医疗卫生体制改革力度、健全和完善医疗卫生管理服务体系政策的影响，我国医学教学设备行业自 2011 年起已进入高增长期。2011 年 6 月，教育部发布的教育信息化十年发展规划（2011-2020 年），继续加大教育信息化经费投入，充分运用各种云平台、云计算、资源包、大数据等现代网络技术，为师生建立个人网络学习空间，促进教学方式与学习方式的变革。文件中提到“各级政府在教育经费中按不低于 8%的比例列支教育信息化经费，保障教育信息化拥有持续、稳定的政府财政投入”。在教育领域，我国政府将教育信息化上升为国家战略，国家积极调动和开发全国教育系统内外的教育信息资源，促进对信息资源的有效利用，以充分利用信息化的便利推进教育教学方式变革。2014 年以来，国家日益重视职业教育的发展，不断加大政策扶持力度。2014 年 6 月 16 日，教育部、国家发改委、财政部等 6 部门联合发布现代职业教育体系建设规划（2014-2020）（简称“规划”），从在校生人数、师资力量、专业覆盖率等维度提出明确的量化指标；2015 年 7 月 27 日，教育部发布 关于深化职业教育教学改革全面提高人才培养质量的若干意见，强调产教融合，校企合作的重要性，职业教育将迎来新一轮扩张。2016 年 6 月 21 日，国务院办公厅出台的国务院办公厅关于促进和规范健康医疗大数据应用发展的指导意见中，对推动健康医疗教育培训应用提出了许多建议：“支持建立以国家健康医疗开放大学为基础、中国健康医疗教育慕课联盟为支撑的健康医疗教育培训云平台，鼓励开发慕课健康医疗培训教材，探索新型互联网教学模式和方法，组织优质师资推进网络医学教育资源开放共享和在线互动、远程培训、远程手术示教、学习成效评估等应用，便捷医务人员终身教育，提升基层医疗卫生服务能力”。2017 年 7 月 3 日，国务院办公厅出台 关于深化医教协同进一步推进医学教育改革与发展的意见，坚持把医学教育和人才培养摆在卫生与健康事业优先发展的战略地位，加强医学院校临床教学基地建设，制订完善各类临床教学基地标准和准入制度，严格临床教学基地认定审核和动态管理，依托高校附属医院建设一批国家临床教学培训示范中心，在本科生临床实践教学、研究生培养、住院医师规范化培训及临床带教师资培训等方面发挥示范辐射作用。十九大报告提到，“完善职业教育和培训体系，深化产教融合、校企合作。”在国家教育事业发展第十三个五年规划中，职业教育同样也被着重提到，“要加快培养战略性新兴产业急需人才，同时，加强现代服务业和社会管理服务人才培养。”2017 年底，国务院办公厅发布国务院办公厅关于深化产教融合的若干意见，相较于此前有教育部层面发布相关文件，这是首次由国务院层面提出加强产教融合文件。意见指出深化产教融合的主15 要目标是逐步提高行业企业参与办学程度，显著增强职业教育、高等教育对经济发展和产业升级的贡献。2018 年 10 月 17 日，教育部印发“新时代高教 40 条”，决定实施“六卓越一拔尖”计划 2.0。教育部印发 关于加快建设高水平本科教育 全面提高人才培养能力的意见 等文件，决定实施“六卓越一拔尖”计划 2.0。“新时代高教 40 条”指出，办好我国高校，办出世界一流大学，人才培养是本，本科教育是根。建设高等教育强国必须坚持“以本为本”，加快建设高水平本科教育，培养大批有理想、有本领、有担当的高素质专门人才，为全面建成小康社会、基本实现社会主义现代化、建成社会主义现代化强国提供强大的人才支撑和智力支持。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 76,465,219.68 55.40%78,016,374.53 54.86%-1.99%应收票据与应收账款 31,016,381.90 22.47%36,475,550.88 25.65%-14.97%存货 4,130,068.85 2.99%3,705,928.06 2.61%11.44%投资性房地产 13,439,635.90 9.74%14,164,042.90 9.96%-5.11%长期股权投资 -固定资产 2,618,258.33 1.90%1,972,762.83 1.39%32.72%在建工程-短期借款-3,000,000.00 2.11%-100.00%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、固定资产：主要是 2018 年，公司基于高清数字人项目研发的需求，购入研发设备 119.73 万元。2、短期借款：主要是公司 2017 年下半年进行了 2017 年第一次股票发行，融资金额 3,850 万元，公司流动资金充足，因此，2018 年公司偿还了齐鲁银行短期借款 300 万元后未新增借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 74,040,510.47-80,333,437.95-7.83%营业成本 19,461,017.12 26.28%26,579,970.56 33.09%-26.78%毛利率%73.72%-66.91%-管理费用 7,361,796.12 9.94%6,934,260.54 8.63%6.17%研发费用 15,786,142.71 21.32%15,542,967.24 19.35%1.56%销售费用 10,074,760.81 13.61%7,603,204.31 9.46%32.51%16 财务费用-281,176.19-0.38%74,918.10 0.09%-475.31%资产减值损失 934,045.57 1.26%1,105,899.27 1.38%-15.54%其他收益 6,795,159.49 9.18%8,167,471.57 10.17%-16.80%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 26,303,407.14 35.53%29,407,979.83 36.61%-10.56%营业外收入-营业外支出-1,299,082.36 1.62%-100.00%净利润 23,766,701.45 32.10%25,258,816.14 31.44%-5.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：公司本年销售费用较去年增加 247.16 万元，增长 32.51%。主要原因为：（1）为了拓展业务,增加 8 名销售人员，销售人员薪酬支出较去年增加 173.41 万元；（2）公司为了拓展海外市场，2018 年度参加了 3 次海外业务宣传会议以加强业务推广，造成本年度差旅费、宣传费分别增加 34.32万元、10.03 万元。2、财务费用：公司本年财务费用较上年同期减少 475.31%，主要原因公司利息收入增加，一是公司流动资金充足，利用闲置资金购买结构性存款，提高了存款利息收入；二是经公司申请，银行提高了公司账户活期存款利率，增加了利息收入。3、营业外支出：主要原因随着科技的发展，3D 打印技术取代了原模具生产的产品，2017 年公司处理 报废模具一套，导致营业外支出较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 72,941,630.07 79,415,043.05-8.15%其他业务收入 1,098,880.40 918,394.90 19.65%主营业务成本 18,736,610.12 25,855,563.56-27.53%其他业务成本 724,407.00 724,407.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%数字医学产品 68,083,641.48 91.95%67,914,335.81 84.54%科普展品 4,857,988.59 6.56%11,500,707.24 14.32%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：科普展品：2018 年公司科普展品收入较 2017 年减少 664.27 万元，主要原因是科普项目招标时间较往17 年延迟，2018 年 12 月份招标项目在 2019 年安装调试，2018 年未达到收入确认条件，未确认收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 齐鲁医疗投资管理有限公司 5,694,679.47 7.69%否 2 首都医科大学 5,399,137.92 7.29%否 3 中国医科大学 5,022,413.79 6.78%否 4 湖北医药学院 4,178,692.54 5.64%否 5 广东江门中医药职业学院 3,403,448.28 4.60%否 合计合计 23,698,372.00 32.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州硕氏医疗科技有限公司 2,830,975.54 14.02%否 2 深圳市创凯智能股份有限公司 2,519,396.55 12.48%否 3 深圳市鑫飞精密设备有限公司 1,746,309.32 8.65%否 4 江西科骏实业有限公司 1,622,362.29 8.04%否 5 泰州市美诺医疗器械有限公司 1,359,766.88 6.74%否 合计合计 10,078,810.58 49.93%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 24,558,868.11 18,441,066.92 33.17%投资活动产生的现金流量净额-1,609,426.36-1,259,854.57-27.75%筹资活动产生的现金流量净额-24,419,986.60 36,250,146.77-167.37%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2018 年经营活动产生的现金流量净额较 2017 年增加 611.78 万元，较上年同期增加 33.17%，增幅较大，主要原因是销售收入回款较好，应收账款期末减少 545.92 万元。2、筹资活动产生的现金流量净额：2018 年筹资活动产生的现金流量净额较 2017 年减少 6,067.01 万元，主要原因一是上期定向发行吸收投资 3,850.00 万元，本期未进行定向发行；二是本年度权益分配2,042.74 万元，偿还借款 300.00 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司无控股子公司或参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年 8 月 16 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过关于使用公司闲置自有资18 金购买理财产品的议案，使用总额累计不超过人民币 2,000.00 万元（含 2,000.00 万元）的自有资金购买低风险理财产品，在该额度内，资金可以滚动使用。授权期限为该议案审议通过之日起一年内有效。2018 年 10 月 19 日，公司与齐鲁银行股份有限公司签订对公结构性存款（理财）产品合同（保证本金浮动收益型），产品收益率 3.50%/年，公司使用自有资金购买金额人民币 2,000.00 万元，到期日2018 年 12 月 18 日，收益 11.67 万元。公司 2018 年度购买理财产品的情况符合公司股东大会的要求。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更。根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:单位：元 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 36,475,550.88 应收账款 36,475,550.88 应收利息 其他应收款 5,377,840.95 应收股利 其他应收款 5,377,840.95 固定资产 1,972,762.83 固定资产 1,972,762.83 固定资产清理 应付票据 应付票据及应付账款 3,104,866.16 应付账款 3,104,866.16 应付利息 其他应付款 98,214.67 应付股利 其他应付款 98,214