835892_2018_中科美菱_2018年年度报告_2019-03-07.pdf

2018 年度报告 中科美菱 NEEQ:835892 中科美菱低温科技股份有限公司 Zhongke Meiling Cryogenics Co.,Ltd.Zhongke Meiling Cryogenics Co.,Ltd.公司年度大事记公司年度大事记 本年度公司参加 CMEF、高博会等国内外大型展会及学术会议共计 22 场。自主研制的 YC-360EL 型防爆冰箱成功上市，并顺利通过国家防爆电器产品质量监督检验中心高等级认证。美菱生物医疗精准双创产业基地投入使用，并被认定为区级孵化器。2 2018018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2019019-005005 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .1616 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 2 2018018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2019019-005005 2 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中科美菱 指 中科美菱低温科技股份有限公司 长虹美菱(000521、200521)指 长虹美菱股份有限公司 四川长虹(600839)指 四川长虹电器股份有限公司 长虹集团 指 四川长虹电子控股集团有限公司 长虹财务公司 指 四川长虹财务有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 2 2018018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2019019-005005 3 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴定刚、主管会计工作负责人徐胜朝及会计机构负责人（会计主管人员）徐胜朝保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由-【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、报告期内关联交易较多的风险 公司控股股东长虹美菱及其母公司四川长虹旗下拥有多家控股企业，与公司业务联动便利，易形成规模优势，故公司目前与关联方存在一些业务发展需要的关联交易。为了避免风险和规范关联交易，公司已制定了一系列规范和减少关联交易的制度及措施，如果未来公司继续增加非必要性关联采购及销售，可能会对公司未来经营造成不利影响。2、公司对关联方存在依赖的风险 2018、2017 年、2016 年公司前五大客户的销售额占当期主营业务收入总额的比例分别为 18.17%、26.8%、22.67%；前五名供应商采购金额占当期公司采购总额的比例分别为 35.45%、16.02%、47.01%。公司不存在对少数客户或供应商严重依赖的情况。报告期内，公司对控股股东长虹美菱既有销售也有采购，其中公司向长虹美菱的采购金额仅占年度采购总额的 4.95%，不存在严重依赖的情况。如果未来公司继续增加非必要性关联采购及销售，可能会对公司未来经营造成不利影响。3、政策风险 近年来，国家出台一系列医疗器械行业政策及行业监管政策是规范行业和推动可持续发展的重要有利因素，然而相关政策中的部分细则、具体措施以及将如何实施存在一定的模糊性 2 2018018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2019019-005005 4 和不确定性。总体来讲，目前该行业的一系列政策对行业具有支持性作用，政策风险较小。但未来如果政策发生转向，将对行业产生一定的不利影响。4、市场风险 我国低温制冷设备行业尚处于起步阶段，市场潜力巨大，吸引了众多企业进入本行业。但国家尚未制定行业强制标准和规范,对行业准入标准也无严格限制，导致行业竞争越来越激烈,行业平均利润率水平存在进一步下降风险。5、实际控制人控制不当风险 虽然公司已建立健全法人治理结构，并且制定了较为完善有效的内部控制管理制度，但是公司控股股东仍可能利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大经营管理决策，公司决策存在向大股东利益倾斜的可能性，公司存在实际控制人控制不当的风险。6、公司治理风险 随着公司经营规模的不断扩大，市场范围的不断扩展，对公司在未来战略规划、内部控制、财务管理、运营控制等方面提出更高的要求。公司已建立较为规范的公司治理结构，但公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。7、税收政策风险 2017 年 11 月 3 日，根据安徽省科技厅网站公布的 关于公布安徽省 2017 年第一批高新技术企业认定名单的通知（科高【2017】62 号），公司通过高新技术企业重新认定，继续享受高新技术企业 15%的企业所得税税率，有效期三年。若公司未来不能持续符合高新技术企业的条件，将无法继续获得企业所得税税收优惠，可能恢复执行 25%的企业所得税税率，将给公司的税负及盈利情况带来一定程度影响。8、关联担保风险 报告期内，长虹美菱为公司向银行申请授信额度合计提供5,000 万元的担保，同时公司以同等额度资产向长虹美菱提供了反担保。截至报告期末，未出现因经营突发情况导致需履行担保责任的事项发生，若出现该类事项，可能会给公司财务状况带来负面影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 2 2018018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2019019-005005 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中科美菱低温科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongke Meiling Cryogenics Co.,Ltd.证券简称 中科美菱 证券代码 835892 法定代表人 吴定刚 办公地址 安徽省合肥市经济技术开发区紫石路 1862 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐胜朝 职务 财务负责人兼董事会秘书 电话 0551-62219660 传真 0551-62219660 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省合肥市经济技术开发区紫石路 1862 号 230601 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 9 月 11 日 挂牌时间 2016 年 2 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-医疗仪器设备及器械制造-其他医疗设备及器械制造 主要产品与服务项目 低温制冷设备和产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）68,640,300 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 长虹美菱股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 绵阳市国有资产监督管理委员会 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340100743098352K 否 注册地址 合肥市经济技术开发区紫石路 1862 号 否 注册资本（元）68,640,300.00 否 2 2018018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2019019-005005 6 -五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李夕甫、范大洋 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2 2018018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2019019-005005 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 185,678,757.29 143,090,796.12 29.76%毛利率%37.03%34.88%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,463,119.14 12,482,579.70 23.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,224,030.23 9,381,343.62 40.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.81%10.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.10%7.87%-基本每股收益 0.23 0.18 23.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 276,297,653.60 267,581,540.42 3.26%负债总计 138,971,583.60 141,600,171.56-1.86%归属于挂牌公司股东的净资产 137,326,070.00 125,981,368.86 9.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.00 1.84 9.01%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）50.30%52.92%-流动比率 1.12 1.00-利息保障倍数 35.40 57.15-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 32,609,413.80 57,581,102.60-43.37%应收账款周转率 34.18 35.97-存货周转率 5.28 5.63-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.26%53.10%-营业收入增长率%29.76%52.99%-净利润增长率%23.88%53.87%-2 2018018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2019019-005005 8 五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 68,640,300 68,640,300 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 294,681.73 计入当期损益的政府补助 2,347,527.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,987.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,634,222.25 所得税影响数 395,133.34 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,239,088.91 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 2 2018018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2019019-005005 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是长虹美菱股份有限公司与中国科学院理化技术研究所合资成立的高新技术企业，属于其他医疗设备及器械制造（C3589）行业，主要从事低温制冷设备研发、制造、销售与服务，主营业务有：低温、超低温存储设备、存储耗材、设备监控、专业冷库及其它实验室用等终端产品类业务；以及生物样本管理系统、样本存储第三方托管、无线智能云监控等服务类业务。目前公司业务广泛服务于医疗系统、血液系统、疾控系统、各大高校、科研院所、生物医药企业，以及基因工程、生命科学等领域。公司收入来源主要是产品销售，通过国内各大型招标、投标平台、经销商和驻外办事处获取终端客户的采购信息，通过招投标、议价等方式争取客户订单。同时，利用各种国内外医疗器械展销会、博览会等推广本公司产品，营销网络覆盖国内所有省份，并远销亚洲、欧洲、美洲、非洲、澳洲等地区。公司拥有一支高素质的技术研发、市场营销、企业管理和生产制造团队，取得了多项科技创新成果和多项发明专利及实用新型专利技术，核心制冷技术在国内处于领先地位，并达到国际先进水平，凭借技术研发及自身长期以来为国内外客户服务所积累的丰富行业经验，不仅能够提供标准化、系统化产品，同时也可根据客户要求提供从研发、设计、生产一体的高效定制服务，满足客户对产品功能上的不同需求，增强公司竞争力。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:-不适用 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司实现营业收入、营业成本分别是 18,567.88 万元、11,691.33 万元，同比增长 29.76%、25.48%；实现净利润 1,546.31 万元，较去年同期增长 23.88%。截至报告期末，公司总资产为 27,629.77万元，净资产为 13,732.61 万元。2 2018018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2019019-005005 10 报告期内，公司围绕年度经营目标，积极做好年初制定的各项工作措施的落实，实现整体运营能力的显著提升，收入与利润均实现稳步增长。在技术创新方面，报告期内公司不断加大研发投入力度，2018 年研发费用投入 1,203.31 万元，较去年同期增长 72.85%，公司各项研发与创新工作按计划顺利开展。搭载全新控制系统的 5 系列冷藏箱平台产品批量上市；自主研发的防爆冰箱取得防爆医用冷藏箱认证；全新设计了疫苗存储解决方案，保证箱内温度均匀化、稳定化，保障疫苗全程监管在线；智能无线监控和安卓屏控制系统平台彻底打通了产品端云一体化的技术瓶颈；众多生命科学、实验室产品进入预研发阶段，如洁净工作台、生物安全柜等。公司全年累计完成专利申报 37 项，其中发明专利 15 项，实用新型专利 9 项，外观设计专利 13 项；新获 20 项国内专利授权。在市场营销方面，2018 年度营销系统继续深化管理，整合资源，强化执行力，使得整个营销队伍更加高效。金三角工程和双 100 工程稳步推进，渠道变革管理进一步深化，营销大区雏形初现，极大强化了公司与客户、用户之间深度、面对面的沟通与交流；智慧冷链的成都顺丰冷库项目顺利交付；海外营销团队积极应对多变的市场环境，初步完成海外渠道布局工作。在生产制造方面，钣金加工制造实现内配，大大提升了新品研发进度，大幅降低了采购成本；成品上楼改造项目，有效突破了超低温产能提升的瓶颈，将制造产能从 5 万台提升至 8 万台；工艺、设备、安全等基础能力逐步开始建立。在管理和核算体系方面，提出以市场战略为导向的全面预算管理，整合资源服务公司整体经营；持续优化内部管理模式，全面优化绩效管理体制；向管理要效益，加强成本费用控制；强化财务数据集成，提升财务决策能力；优化业务流程，对信息化管理平台进行完善。在人才的开发和培养方面，公司不断完善组织架构及建立科学的人才培养体系，制定了合理的薪酬和考评制度；不断改善工作环境，提高员工的生活待遇和个人成就感，创造积极向上的企业文化，保证有业绩、有能力的骨干不断晋升。公司积极拓展人才引进渠道，吸引培养以及稳定优秀人才，同时不断加大内部人才的发掘和培养力度，强化岗位培训。培养了一批掌握专业知识、熟悉行业情况的复合型、技术性人才。在全体员工的共同努力下，基于既定的生物医疗领域相关多元化发展的战略方向和业务架构，公司生命科学主营业务稳步增长，智慧冷链战略业务已逐渐成型，家庭健康培育业务已初显轮廓。(二二)行业情况行业情况 受益于我国广泛的人口基数和老龄化的趋势,预计将持续推动医疗器械消费的结构性增长，释放医疗支出需求；人均可支配收入的提高和医保全面覆盖增强了医疗健康服务的支付能力，未来医疗器械消费占比仍有很大提升空间，与此同时技术进步产品升级换代带来扩容需求和国产医疗器械的进口替代有望进一步加快。在中国制造 2025中，国务院对医疗器械的转型升级和发展作出了重要部署，提出了2020 年和 2025 年国产器械的大发展目标，可见,我国医疗器械行业的发展正处于上升发展时期。(三三)财务分析财务分析 2 2018018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2019019-005005 11 1.1.资产资产负债负债结构分析结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 117,916,994.73 42.68%83,392,514.05 31.17%41.40%应收票据与应收账款 5,012,113.94 1.81%7,113,138.43 2.66%-29.54%存货 21,883,125.54 7.92%22,374,309.10 8.36%-2.20%投资性房地产 22,383,054.16 8.10%-长期股权投资-固定资产 91,708,828.01 33.19%116,525,557.95 43.55%-21.30%在建工程 354,014.74 0.13%-0.00%-短期借款 9,200,000.00 3.33%9,200,000.00 3.44%0.00%长期借款-资产总计资产总计 276,297,653.60 -267,581,540.42 -3.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司期末货币资金科目余额比期初增长 41.40%，主要是上年投资的 2000 万元的理财产品在本年度到期收回；同时 2018 年度公司经营状况良好,现金流持续增加所致。报告期内，公司应收票据与应收账款科目余额比期初降低 29.54%，主要原因是公司的收款方式以现款为主，上年末库存的 125.95 万元应收票据未到期解付，本年末没有库存的未到期应收票据。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 185,678,757.29-143,090,796.12-29.76%营业成本 116,913,285.47 62.97%93,174,719.55 65.12%25.48%毛利率%37.03%-34.88%-管理费用 10,341,418.47 5.57%8,109,856.47 5.67%27.52%研发费用 12,033,075.04 6.48%6,961,407.01 4.87%72.85%销售费用 32,173,694.99 17.33%24,724,523.13 17.28%30.13%财务费用-2,634,036.23-1.42%-1,009,634.91-0.71%160.89%资产减值损失 452,366.70 0.24%330,883.99 0.23%36.71%其他收益 2,347,527.75 1.26%3,630,806.15 2.54%-35.34%投资收益 132,369.85 0.07%871,341.95 0.61%-84.81%公允价值变动收益-0.00%-0.00%-资产处置收益 294,681.73 0.16%17,706.88 0.01%1,564.22%汇兑收益-0.00%-0.00%-营业利润 16,618,467.30 8.95%14,006,755.07 9.79%18.65%营业外收入 1,600.00 0.00%-0.00%-营业外支出 9,587.23 0.01%-0.00%-2 2018018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2019019-005005 12 净利润 15,463,119.14 8.33%12,482,579.70 8.72%23.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内公司研发费用较去年同期增长 72.85%，主要原因是 2018 年公司加大了研发投入力度。2.报告期内公司财务费用和投资收益分别较去年同期增长 160.89%和下降 84.81%，主要是存放在银行的资金增加，利息收入增加，对外投资减少，投资收益减少所致。3.报告期内销售费用较去年同期增长 30.13%，主要是为推动销售规模持续增长，公司增加了展会费用和人员投入，相应的展会费用及销售人员的工资费用增长所致。4.报告期内资产减值损失较去年同期增长 36.71%，主要原因是 2018 年末，未到收款账期的应收账款增加，根据公司会计准则计提应收账款坏账准备所致。5.报告期内其他收益较去年同期下降 35.34%，主要是政府补助较去年同期减少所致。6.报告期内资产处置收益较去年同期增长 1564.22%，主要是处置原厂房内闲置固定资产取得收益所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 183,221,513.45 142,980,842.46 28.14%其他业务收入 2,457,243.84 109,953.66 2,134.80%主营业务成本 116,297,031.07 93,174,719.55 24.82%其他业务成本 616,254.40-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%超低温冷冻储存箱系列 62,008,421.53 33.40%55,801,288.18 39.00%血液冷藏箱系列 3,505,810.49 1.89%2,724,570.33 1.90%医用冷藏箱系列 95,181,974.40 51.26%75,832,759.59 53.00%医用冷藏设备系列 16,452,456.35 8.86%5,385,731.32 3.76%其他 6,072,850.68 3.27%3,236,493.04 2.26%合计合计 183,221,513.45 98.68%142,980,842.46 99.92%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年度，公司医用冷藏设备产品销售收入大幅提高，带动营业收入占比提高。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客客户户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 12,634,349.81 6.80%否 2 客户 2 6,264,509.39 3.37%否 3 客户 3 5,547,350.33 2.99%否 4 客户 4 4,783,360.92 2.58%否 5 客户 5 4,515,126.28 2.43%否 2 2018018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2019019-005005 13 合计合计 33,744,696.73 1 18.17%8.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 15,933,380.11 16.47%否 2 供应商 2 5,419,904.66 5.60%否 3 长虹美菱股份有限公司 4,793,953.13 4.95%是 4 供应商 3 4,278,247.25 4.42%否 5 供应商 4 3,876,343.09 4.01%否 合计合计 34,301,828.2434,301,828.24 3 35.45%5.45%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 32,609,413.80 57,581,102.60-43.37%投资活动产生的现金流量净额 6,523,211.69-57,533,324.24 111.34%筹资活动产生的现金流量净额-4,601,326.00 9,559,198.00-148.14%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内经营活动产生的现金流量净额为 32,609,413.80 元，较上年度减少 24,971,688.80 元，变动比例为 43.37%，主要原因是上年公司与银行建立信用关系，对供应商采取银行承兑汇票结算方式，在当年减少的现款支付，而 2018 年对供应商开具的承兑汇票没有明显增加所致。2.报告期内投资活动产生的现金流量净额为 6,523,211.69 元，较上年度增长 64,056,535.93 元，变动比例为 111.34%，主要原因是上年度公司新厂房建设及生产设备投入较多，现金流流出较多；同时上年度购买的理财产品在本年度到期收回，增大的现金流流入，从而导致本年度投资活动产生的现金流较上年度变动较大。3.报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-4,601,326.00 元，较上年度减少 14,160,524.00 元,变动比例为 148.14%，主要原因是本年度进行了现金分红，导致现金流流出；同时本年度新增偿还债务，导致筹资活动现金流流出增加，从而导致本年度筹资活动产生的现金流较上年度变动较大。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股控股子公司、参股公司情况子公司、参股公司情况 不适用 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2 2018018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2019019-005005 14 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努力履行作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任。报告期内，公司诚信经营、照章纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头迅猛，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力，公司经营稳定，持续增长，资产负债结构合理，具备未来持续经营能力，没有影响公司持续经营能力的不利因素。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、报告期内关联交易较多的风险 公司控股股东长虹美菱及其母公司四川长虹旗下拥有多家控股企业,与公司业务联动便利,易形成规模优势,故公司目前与关联方存在一些业务发展需要的关联交易。为了避免风险和规范关联交易,公司已制定了一系列规范和减少关联交易的制度及措施，如果未来公司继续增加非必要性关联采购及销售,可能会对公司未来经营造成不利影响。针对上述风险，公司将严格执行关联交易决策制度，及时、完整披露关联交易情况，确保交易价格公允，并采取措施逐步减少关联交易。2、公司对关联方存在依赖的风险 2018、2017 年、2016 年,公司前五大客户的销售额占当期主营业务收入总额的比例分别为 18.17%、26.8%、22.67%；前五名供应商采购金额占当期公司采购总额的比例分别为 35.45%、16.02%、47.01%。公司不存在对少数客户或供应商严重依赖的情况。报告期内,公司对控股股东长虹美菱既有销售也有采购，其中公司向长虹美菱的采购年度占比仅 4.95%，不存在严重依赖的情况。如果未来公司继续增加非必要性关联采购及销售,可能会对公司未来经营造成不利影响。针对上述风险，公司已制定相关措施，将尽可能的减少关联采购及关联销售。3、政策风险 近年来，国家出台一系列医疗器械行业政策及行业监管政策是规范行业和推动可持续发展的重要有利因素，然而相关政策中的部分细则、具体措施以及将如何实施存在一定的模糊性和不确定性。总体来讲，目前该行业的一系列政策对行业具有支持性作用，政策风险较小。但未来如果政策发生转向，将对行业 2 2018018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2019019-005005 15 产生一定的不利影响。针对上述风险，公司将密切跟踪行业相关政策的调整和变化，并积极采取适当的措施，促进公司业务持续发展；公司将加大技术研发力度与服务能力，提升综合竞争能力。4、市场风险 我国低温制冷设备行业尚处于起步阶段，市场潜力巨大，吸引了众多企业进入本行业，但国家尚未制定行业强制标准和规范，对行业准入标准也无严格限制，导致行业竞争越来越激烈，行业平均利润率水平存在进一步下降风险。针对上述风险，公司将优化研发、产供销体系，进一步调整产品种类，积极应对市场竞争；加强市场开拓力度，扩展客户范围；通过外部融资壮大公司的资金实力，增强业务承接能力；加大人才培养和引进力度，壮大公司的人才队伍，持续增强公司核心竞争能力。5、实际控制人控制不当风险 虽然公司已建立健全法人治理结构，并且制定了较为完善有效的内部控制管理制度，但是公司控股股东仍可能利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大经营管理决策，公司决策存在向大股东利益倾斜的可能性，公司存在实际控制人控制不当的风险。针对上述风险，公司通过完善法人治理结构来规范股东行为，公司章程规定了关联交易决策的回避制度，并制定了关联交易管理制度，同时在股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则中也做了相应的制度安排；另一方面控股股东做出了避免同业竞争的有效承诺，从而降低了实际控制人侵害公司利益的可能性；此外，公司还将尝试引进战略投资者以及进行股权激励等措施，优化股权结构。6、公司治理风险 随着公司经营规模的不断扩大，市场范围的不断扩展，对公司在未来战略规划、内部控制、财务管理、运营控制等方面提出更高的要求。公司已建立较为规范的公司治理结构，但公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。针对上述风险，公司已建立了规范的法人治理结构、合理的内部控制体系，并随着国家法律法规的逐步深化及公司生产经营的需要，不断调整与优化公司内部控制体系，以满足公司发展的要求。7、税收政策风险 2017 年 11 月 3 日，根据安徽省科技厅网站公布的关于公布安徽省 2017 年第一批高新技术企业认定名单的通知（科高【2017】62 号），公司通过高新技术企业重新认定，继续享受高新技术企业 15%的企业所得税税率，有效期三年。若公司未来不能持续符合高新技术企业的条件，将无法继续获得企业所得税税收优惠，可能恢复执行 25%的企业所得税税率，将给公司的税负及盈利情况带来一定程度影响。针对上述风险，公司将坚持创新科研，增强自主创新能力，加大研发投入，进一步提升技术团队实力和研发水平，提高高新技术产品的销售收入，努力提高盈利水平，走可持续健康发展的道路。8、关联担保风险 报告期内,长虹美菱为公司向银行申请授信额度合计提供 5,000 万元的担保,同时公司以同等额度资产向长虹美菱提供了反担保。截至报告期末,未出现因经营突发情况导致需履行担保责任的事项发生,若出现该类事项,可能会给公司财务状况带来负面影响。针对上述风险，公司关联担保未来将严格按照关联交易、对外担保等有关管理制度执行，切实维护公司及其他股东利益。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 2 2018018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2019019-005005 16 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期间担保期间 担保类型担保类型 责任责任类型类型 是否履行必是否履行必要要决策程序决策程序 是否是否关关联担保联担保 长虹美菱 20,000,000.00 2018.1.30-2018.12.31 保证 连带 已事前及时履行 是 长虹美菱 10,000,000.00 2018.6.29-2019.6.29 保证 连带 已事前及时履行 是 长虹美菱 20,000,000.00 2018.