832352_2018_ST瑞格_2018年年度报告_2019-06-27.pdf

1 2018 年度报告 ST 瑞格 NEEQ:832352 安徽瑞格电梯服务股份有限公司 REGON ELEVATOR SERVICE CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 20182018年年3 3月，瑞格股份于安徽省淮南市安徽月，瑞格股份于安徽省淮南市安徽物联网大数据交易中心开展“电梯物联网物联网大数据交易中心开展“电梯物联网大数据中心”项目试点工程，已经试点成大数据中心”项目试点工程，已经试点成功并投入应用。功并投入应用。20182018年年5 5月月2626日，瑞格股份电梯物联网板块日，瑞格股份电梯物联网板块参加贵阳大数据博览会，吸引了来自世界参加贵阳大数据博览会，吸引了来自世界各地的观展者，对我司智慧电梯解决方案各地的观展者，对我司智慧电梯解决方案给予高度评价。给予高度评价。20182018 年年 6 6 月月 2121 日，蚌埠市蚌山区常务副区日，蚌埠市蚌山区常务副区长一行到公司大数据中心调研项目，对公长一行到公司大数据中心调研项目，对公司梯联网在业内领先技术表示充分认可，司梯联网在业内领先技术表示充分认可，希望尽快在区内落地。希望尽快在区内落地。20182018年年7 7月，瑞格股份与陕西丝路云启智能月，瑞格股份与陕西丝路云启智能科技有限公司签订战略合作协议，今后双科技有限公司签订战略合作协议，今后双方将在电梯物联网、大数据、新媒体及指方将在电梯物联网、大数据、新媒体及指挥城市运用等方面进行合作。挥城市运用等方面进行合作。20182018年年7 7月月6 6日，安徽广电移动电视有限责日，安徽广电移动电视有限责任公司和瑞格股份在蚌埠高新区管委会领任公司和瑞格股份在蚌埠高新区管委会领导的见证下签署战略合作协议，双方将在导的见证下签署战略合作协议，双方将在梯联网、电梯传媒、新媒体领域合作。梯联网、电梯传媒、新媒体领域合作。20182018年年9 9月，颍上县市场监督管理局局长一月，颍上县市场监督管理局局长一行莅临淮南大数据展示中心参观指导，对行莅临淮南大数据展示中心参观指导，对瑞格股份自主研发的电梯应急救援调度平瑞格股份自主研发的电梯应急救援调度平台充分认可。台充分认可。20182018年年1111月月2020日，日，2 2018018全球物联网大会暨全球物联网大会暨电梯物联网分电梯物联网分论坛论坛电梯物联网峰会在北电梯物联网峰会在北京召开，瑞格股份应邀出席，与业内专家京召开，瑞格股份应邀出席，与业内专家探讨电梯物联网的发展与运用。探讨电梯物联网的发展与运用。20182018年年1212月月,安徽广电信息网络股份有限安徽广电信息网络股份有限公司与公司签署战略合作协议。借助于安公司与公司签署战略合作协议。借助于安广网络分布于全省各市、县广网络分布于全省各市、县(区区)有线电视有线电视网络的资源优势网络的资源优势,快速占领全省市场份额。快速占领全省市场份额。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、瑞格股份 指 安徽瑞格电梯服务股份有限公司 瑞格有限、有限公司 指 安徽瑞格电梯有限公司 股东大会 指 安徽瑞格电梯服务股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽瑞格电梯服务股份有限公司董事会 监事会 指 安徽瑞格电梯服务股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司董事、监事及高级管理人员 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的安徽瑞格电梯服务股份有限公司章程 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 东兴证券、主办券商 指 东兴证券股份有限公司 会计师事务所、中审亚太 指 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所、江苏东恒 指 江苏东恒律师事务所 洛宇投资 指 蚌埠市洛宇投资管理中心（有限合伙）鼎锋久成 指 上海鼎锋久成投资资金合伙企业（有限合伙）鼎锋明泽 指 上海鼎锋明泽投资管理合伙企业（有限合伙）鼎锋明德正心 指 宁波鼎锋明德正心投资合伙企业（有限合伙）鼎锋明德致知 指 宁波鼎锋明德致知投资合伙企业（有限合伙）东证创新基金 指 东证创新-金信灏洋 2 号新三板投资基金 菁华 5 号基金 指 菁华新三板 5 号私募投资基金 东方证券 指 东方证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2018 年度 上期、上年 指 2017 年度 本期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期末 指 2017 年 12 月 31 日 期初 指 2018 年 1 月 1 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周翔、主管会计工作负责人余峥及会计机构负责人（会计主管人员）陈沈全保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了非无保留意见（无法表示意见）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 公司致力于打造电梯设备的销售、安装、维修、保养及电梯物联网大数据、电梯后市场专业服务平台，承接了安徽省多个地区的市政工程、保障房及商业地产的电梯安装、维保项目，在安徽省电梯销售服务市场中占据一定的优势。对工程项目现场的控制风险 作为一种频繁使用的特种建筑设备，电梯的安全运行直接关系到人们的生命安全和生活质量，而电梯的安全运行不仅取决于产品的质量，与电梯的正确安装及定期维保也密切相关。下游房地产行业宏观调控带来的经营 性风险 公司目标市场定位于市政工程、保障房及商业地产项目，2015年、2016年和2017年保障房及商业地产客户收入占比分别为77.1%、80.78%和72.8%。房地产行业具有一定的经济周期，且易受到国家宏观调控的影响，因此公司存在因房地产行业宏观调控带来的经营性风险。债务诉讼风险 报告期内，因公司取消定向增发，同时亏损，出现资金困难，各类银行贷款、企业间贷款、个人借款及部分应付款项存在不能按期偿还的风险，同时部分债权人已经经由法律诉讼解决债务纠纷问题。持续经营能力的风险 公司仍然处于业务扩展阶段，需要大量的资金投入，公司在原有业务的基础上规划出拓宽业务渠道的重要决策，由于资金缺6 乏，原有基础业务电梯销售业务及电梯维保业务减少，各业务都未能如期创造利润。财务费用的加重造成公司整体产生大额亏损。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽瑞格电梯服务股份有限公司 英文名称及缩写 REGON LIFTS SERVICE CO.,LTD.证券简称 ST 瑞格 证券代码 832352 法定代表人 周翔 办公地址 安徽省蚌埠市蚌山区万达甲写 A1-2003 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周翔 职务 董事长 电话 0552-2810222 传真 0552-2810223 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省蚌埠市蚌山区万达甲写 A1-2003，邮编：233000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 18 日 挂牌时间 2015 年 4 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）4990其他建筑安装业根据全国中小企业股份转让系统发布的 挂牌公司管理型行业分类指引（2018 年 1 月修订）主要产品与服务项目 从事电梯设备销售、安装、维修、保养及电梯物联网及大数据等电梯后市场一体化服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）15,871,429 优先股总股本（股）15,871,429 做市商数量 0 控股股东 周翔 实际控制人及其一致行动人 周翔 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913403005704477443 否 注册地址 安徽省蚌埠市大庆路 356 号 否 注册资本（元）15,871,429 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12,15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 臧其冠、蔡青梅 会计师事务所办公地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 11,730,501.44 38,069,636.50-69.19%毛利率%5.54%21.30%-归属于挂牌公司股东的净利润-20,549,198.21-16,850,761.63 21.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-20,226,027.76-10,480,834.93 92.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-638.75%-108.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-628.70%-67.69%-基本每股收益-1.29-1.06 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 85,469,323.90 136,668,078.31-37.46%负债总计 98,961,031.15 129,610,587.35-23.65%归属于挂牌公司股东的净资产-13,491,707.25 7,057,490.96-291.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.85 0.44-293.18%资产负债率%（母公司）115.79%94.84%-资产负债率%（合并）115.79%94.84%-流动比率 0.88 1.12-利息保障倍数-2.42-1.29-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 37,679,731.93-1,050,949.86 应收账款周转率 0.29 0.89-存货周转率 0.45 1.03-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-37.46%-2.34%-营业收入增长率%-69.16%-32.56%-净利润增长率%-21.95%-4,106.70%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,871,429 15,871,429 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 违约金 419,174.58 税收滞纳金 11,719.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 430,893.94 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 430,893.94 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 36,338,529.00 36,338,529.00 其他应付款 39,200,741.41 2,217,221.66 应付票据和应付账1,457,727.84 1,457,727.84 11 款 研发费用 0 145,186.20 利息费用 6,825,669.79 6,825,669.79 利息收入 115,813.69 115,813.69 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。公司根据财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对企业财务报表格式进行了修订。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、盈利模式 电梯作为特种设备,具有很强的专业性质，购买后需要专业人士进行安装和维修保养。电梯的安装、维修保养质量直接决定着电梯的安全运行状况。国务院特种设备安全监察条例规定：“电梯的安装、改造、维修，必须由电梯制造单位或者其通过合同委托、同意的依照本条例取得许可的单位进行。”公司拥有特种设备安装改造维修许可证（A级），通过提供电梯设备的销售、安装、维修、保养等一整套服务获取利润。公司的主要客户类型为：房地产、城市基础设施建设等行业客户。公司根据电梯专业性比较强等特点，公司有针对性的组建了专业营销队伍，该等营销人员具有较强的专业知识背景，对细分市场、细分行业及专业技术等非常熟悉，在各个细分市场具备相应的客户资源，专业营销人员兼通技术和营销，有助于与客户进行充分沟通、顺利开展市场营销工作。因而电梯产品中定制产品占有相当大的比重。公司根据客户订单的参数要求提供定制产品，形成了“以销定产”的经营模式。2、销售模式 电梯作为工程类产品，须根据应用场合、工程情况的不同进行个性化设计。公司下设营销事业部、安全质检技术部、工程维保部等部门。营销事业部负责工程的前期接洽、产品接单，完成销售合同和安装合同的签署；工程维保部负责合同签署后的土建跟踪、电梯安装、维保；安全质检技术部负责安装维保现场施工的安全检查、质量监督、验收检查、质量分析等，从而实现从合同签署到电梯安装、维保一条龙服务体系。3、采购模式 公司设立了采购部，负责市场信息的收集，供应商的选择、评审、确定、跟踪，以及采购订单/合同执行过程中和供应商的沟通及衔接。公司目前在国际、国内电梯品牌中按类别等级择优选择稳定供货商，建立长期战略合作关系，打造品类齐全的专业电梯供应平台，严格按照公司技术和质量标准实施采购。4、质量控制模式 公司按照国家质检总局颁布的TSGZ0004-2007特种设备制造、安装、改造、维修许可质量保证体系基本要求 和TSGZ0005-2007 特种设备制造、安装、改造、维修许可鉴定评审细则 要求，参照ISO9001：2000标准建立了瑞格质量保证体系，并将继续通过质量保证体系的有效运行持续改进，增强公司核心竞争力，不断提高服务质量，最大程度满足客户的需求。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截止到2018年12月31日，公司业绩有所下降，下降比例-69.19%，截至12月底，公司总资产为85,469,323.89元，净资产为-13,491,707.25元。实现营业收入11,730,501.44元，营业利润-20,118,304.27元，净利润-20,549,198.21元。本年度公司业务大幅下滑主要原因2017年定增失败导致中国银行蚌埠分行、徽商银行蚌埠大庆支行不再续贷，公司基本账户并被司法冻结，造成很多项目不能参与投标，以及2017年形成的诉讼案件也给公司经营及融资渠道带来了很大的负面影响，该原因是导致公司业务下降的主要原因；另一方面目前电梯行业竞争激烈，各家电梯公司恶性竞争，客户不按照合同约定付款，前期形成的应收账款无法及时收回，由于电梯是量身定做，电梯厂家要求提货前付清全部设备款项，此方面造成公司已无力再承接、垫资新的项目，目前企业根据市场行业情况及新的发展趋式，从电梯销售及安装已逐步向电梯物联网行业转型，此方面也是造成公司业务下降的主要原因。公司主要诉讼情况如下：1.2017年9月19日，蚌埠创元科技贸易有限公司因项目合作资金起诉，标的金额3,581,295，目前进展已还款；2.2017年9月14日，蚌埠兴达典当有限公司因项目借款起诉，标的金额3,000,000，目前进展已还款；3.2017年11月30日，通力电梯有限公司芜湖分公司因维保费起诉，标的金额69,300，目前进展已还款；4.2017年11月28日，上海益菁汇资产管理有限公司因定增款起诉，标的金额10,000,000，目前进展已还款；5.2017年11月14日，东方证券有限公司因定增款起诉，标的金额6,804,000，目前进展调解中；6.2017年11月04日，东方证券创新投资有限公司因定增款起诉，标的金额10,000,000，目前进展调解中；7.2017年10月27日，波士顿电梯（苏州）有限公司因电梯采购款起诉，标的金额354,000，目前进展已还款；8.2017年6月19日，上海浦江正宜投资管理有限公司因借款起诉，标的金额3,000,000，目前进展已还款；9.2017年6月19日，上海浦江正宜投资管理有限公司因借款起诉，标的金额5,000,000，目前进展已还款；10.2017年6月2日，刘静因项目合作资金起诉，标的金额1,667,882.5，目前进展已还款；11.2018年1月5日，宁波鼎峰明德致知投资合伙企业因定增款起诉，标的金额6,000,000，目前进展已还款；12.2018年1月5日，宁波鼎峰明德正心投资合伙企业因定增款起诉，标的金额4,000,000，目前进展已还款；13.2018年1月8日,蚌埠创新风险投资有限公司因借款起诉，标的金额3,400万,目前进展已撤诉；14.2018年1月8日，浙江梅轮电梯股份有限公司因业务纠纷起诉，标的金额423,366，目前已还款;15.2018年2月22日，新力德润（天津）租赁有限公司因业务纠纷起诉，标的金额1,862,094.89元，目前进展调解中；16.2018年5月3日，西子西奥电梯有限公司因业务纠纷起诉，标的金额145,110元，目前已还款。17.2018年5月24日，徽商银行股份有限公司蚌埠分行因贷款起诉，标的8,160,591.12，目前进展调解中。18.2018年7月14日，中国银行股份有限公司因贷款起诉，标的金额8,000,000,目前进展撤回起诉。综上所述，企业存在诉讼风险，账户资金冻结情况对公司的经营产生负面影响。但截至报告日，公司业务尚在正常进行。14 (二二)行业情况行业情况 近10年来，随着国民经济的持续发展、房地产行业的高速运行以及城镇化进程的加快推进，中国已经成为全球最大的电梯制造地和销售国。2002-2017年，中国的电梯保有量快速增加，从36.17万台增长至561万台，年均增速约20%，截至2018年末，中国全国电梯保有量已经突破了627万台。但是在中国的经济新环境下，受国内经济增长速度逐步放缓、房地产行业低迷且复苏缓慢等因素的影响，作为房地产配套产业的电梯行业亦受到不小的冲击，近几年来中国新梯台量增长持续减少，从之前的高速增长期进入缓慢增长期。当前中国房地产的存量处于历史高位，国家亦强调去库存是今后几年政策调整的主要方向。面对去库存压力大、房地产投资持续回落、房地产销售水平增长缓慢等行业现状，房地产开发商对未来投资开发都持谨慎态度，这对新梯市场需求产生一定的影响。轨道交通、保障房、旧梯改造形成新的需求增长点电梯的下游行业是建筑业，主要包括住宅、商业配套、基础设施等。其中，住宅和商业用电梯占总需求的一半以上，但也还有约30%-40%的需求和房地产行业关联不大。与地产新增需求放缓形成对比的是，电梯销售在轨道交通、保障房和旧梯改造更新几个应用领域呈现需求向好的态势。安装维保市场迎来需求爆发，未来的安装维保市场形态将发生深刻变化，电梯企业对自己销售的电梯进行维保将成为趋势。过去国内的电梯采购与维保是分离的，即客户购买电梯后可以选择第三方机构进行后期的维修保养。随着近年来电梯事故不断发生，电梯运行安全和维保问题被广泛关注，越来越多的电梯业主倾向选择电梯原厂进行专业的维修保养，大量第三方“小作坊”式维保公司将被挤出市场。在这个电梯行业的转折点，公司将着力于企业核心业务转型，迎接企业转型挑战及发展机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 204,384.75 0.24%37,187,705.59 27.21%-99.45%应收票据与应收账款 25,687,176.13 30.05%36,338,529.00 26.59%-29.31%存货 22,317,046.42 26.11%26,765,469.13 19.58%-16.62%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 277,465.24 0.32%2,058,273.52 1.51%-86.52%在建工程 短期借款 49,374,350.31 57.77%49,645,650.31 36.33%-0.55%长期借款 资产总计 85,469,323.89 136,668,078.31 -37.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：15 1、货币资金 2017 年财务报表货币资金为 37,187,705.59 元,2018 年末货币资金为 204,384.75 元，变动比例为-99.45%，主要系定增款的划扣退回以及还款给部分债权人的债务导致。2、固定资产 2017 年财务报表固定资产为 2,058,273.52 元，2018 年末固定资产 277,465.24 元，变动比例为-86.52%，主要系 2018 年公司出售了芜湖市鲁班房地产开发有限公司抵账增加固定资产房屋两套,具体为鲁班紫荆花园 11-101 铺（亳州）和鲁班紫荆花园 11-3204 铺（亳州）。用于公司债务偿还。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 11,730,501.44-38,069,636.50-69.19%营业成本 11,080,109.95 94.46%29,961,673.01 78.70%-63.02%毛利率%5.54%-21.30%-管理费用 3,495,221.15 29.80%5,239,233.49 13.76%-33.29%研发费用 959,645.61 8.18%145,186.20 0.38%560.98%销售费用 1,737,202.44 14.81%1,582,273.76 4.16%9.79%财务费用 5,988,548.61 51.05%6,964,394.97 18.29%-14.01%资产减值损失 其他收益 18,008 投资收益 0 公允价值变动收益 0 资产处置收益-211,879.09 汇兑收益 0 营业利润-20,118,304.27-171.50%-9,230,927.20-24.25%-117.94%营业外收入 0 35,280.29 0.09%营业外支出 430,893.94 3.67%6,405,206.99 16.82%-93.27%净利润-20,549,198.21-175.18%-16,850,761.63-44.26%-21.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2018 年营业收入 11,730,501.44 元，2017 年营业收入 38,069,636.50 元，较上年减少-69.19%，主要原因传统电梯行业竞争激列，产品利润也随之下降；且由于诉讼过多导致公司业务进展缓慢，销售下滑；2018 公司管理层在销售策略方面有所调整，公司经营范围从电梯销售传统行业逐步向电梯物联网转型，目前正处于转型阶段，故 2018 年销售收入降低。2、营业成本 2018 年营业成本 11,080,109.95 元，2017 年营业成本 29,961,673.01 元，较上年减少-63.02%，由于 2018 年销售收入较 2017 年减少，营业成本随之减少。16 3、管理费用 2018 年管理费用 3,495,221.15 元，2017 年营业成本 5,239,223.49 元，较上年减少-33.29%，由于公司根据财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对企业财务报表格式进行了修订，新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；同时公司加强内部管理，降低管理费用支出，故管理费用随之减少。4、研发费用 2018 年研发费用 959,645.61 元，2017 年研发费用 145,186.20 元，较上年增加 560.98%，由于公司根据财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对企业财务报表格式进行了修订，新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；同时公司加大对新项目电梯物联网的研发投资，加速孵化新项目落地，导致本期研发费用较上期增幅较大。5、营业利润 2018 年营业利润-20,549,198.21 元，2017 年营业利润-9,230,927.20 元，较上年减少-117.94%，主要原因公司仍然处于业务扩展阶段，需要大量的资金投入，公司在原有业务的基础上规划出拓宽电梯物联网业务渠道的重要决策，但原有基础业务电梯销售业务及电梯维保业务由于债务问题，资金短缺，各业务都未能如期创造利润。加之目前公司日常经营所需要的资金大部分来自于借款，财务费用的加重造成公司整体产生大额亏损。公司的电梯服务，因行业整体竞争加剧，收入下滑的同时利润率也大幅下滑，前述为造成 2018 年营业利润减少的主要原因。6、营业外支出 2018 年营业外支出 430,893.94 元，2017 年营业外支出 6,405,206.99 元，较上年减少-93.27%，主要是公司偿还或和解了去年度审计这部分兴达典当借款及大部分债务，解封了冻结资金，减少了上年度财务审计针对这部分支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 11,730,501.44 38,069,636.50-69.19%其他业务收入 0 主营业务成本 11,080,109.95 29,961,673.01-63.02%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电梯销售与安装及其他 11,730,501.44 100%38,069,636.50 100%合计 38,069,636.50 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年销售收入 11,730,501.44，较 2017 年销售收入 38,069,636.50 相比下降-69.19%，主要原因17 系公司定增失败带来的负面影响，相关客户及供应商陆续诉讼，造成公司银行账户陆续冻结，公司无法参与新的项目招投标，在建项目也处于搁置状态，另外一方面是公司主营业务也处于转型阶段，新的物联网项目已经开始落地推进，前述原因是造成 2018 年销售的客观原因。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽达沃斯机电设备销售有限公司 3,507,446.76 9.34%否 2 陕西雪峰工程机械有限 3,260,120.00 8.68%否 3 蚌埠市怡嘉置业发展有限公司 3,023,600.00 8.05%否 4 北京奥利文商贸有限公司 2,682,600.00 7.14%否 5 安徽波士力电梯销售有限公司 2,297,400.00 6.12%否 合计合计 14,771,166.76 39.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽安信机电设备有限公司 16,464,436.39 62.16%否 2 安徽瑞隆机电设备有限公司 6,485,261.71 24.48%否 3 西安三九机电设备有限公司 2,434,128.67 9.19%否 4 西子西奥电梯有限公司 206,000.00 0.78%否 5 郑锐 221,000.00 0.83%否 合计合计 25,810,826.77 97.44%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 37,679,731.93-1,050,949.86 投资活动产生的现金流量净额-303,057.00 2,770,694.10 筹资活动产生的现金流量净额-37,409,175.10-1,670,628.14 现金流量分析现金流量分析：现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额 2018 年现金流量表中经营活动产生的现金流量净额 37,679,731.93 元，主要原因系：本期现金流入主要是转入上年受限现金，从而导致本年的现金流入较上年相比差异较大。2、投资活动产生的现金流量净额 2018 年现金流量表中关于投资活动产生的现金流量净额-303,057.00 元，现金流出主要是公司进行固定资产清理净损失，导致投资活动产生的现金流量净额为负数。3、筹资活动产生的现金流量净额 2018 年现金流量表中关于筹资活动产生的现金流量净额-37,409,175.10 元，主要系是偿还拆借资18 金，如宁波鼎锋明德致知 6,000,005.34 元、宁波鼎锋正心 4,000,003.56 元，东方证券菁华新三板 5号私募投资基金 9,999,997.56 元等。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：非无保留意见（无法表示意见）一、董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会对中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)出具的无法表示意见审计报告的相关事项进行如下说明:1、董事会认为中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)出具的无法表示意见审计报告的主要原因是:主要原因是 2018 年度发生净亏损 2,261.64 万元，且 2018 年度营业收入较上年度减少 2,633.91 万元，下降 69.19%，连同财务报表附注六中的注释 2.1 所述重大诉讼事项，表明存在可能导致对瑞格股份公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。2、由于债务和诉讼问题，2018 年度公司经营放缓，调整战略，并逐步拓展资金占比相对较少的梯联网新业务，积极转型。预计 2019 年度逐步平衡新老业务占比，逐步消化老项目存货及往来款项。3、安徽达沃斯电梯工程有限公司、陕西雪峰工程机械有限公司、安徽瑞隆机电设备有限公司和西安三久机电设备有限公司等四家公司系瑞格股份公司重要客户及供应商，并非关联方企业。4、截止本报告日，公司已披露涉及诉讼事项标的金额 6,811.76 万元，企业正在积极应对，大部分已经和解或结案，其余由律师正在调解和沟通各债权方。5、截止 2018 年 12 月 31 日，公司预付款项余额为 2,648.87 万元，企业仍在积极开展销售工作，但由于电梯销售工作以工程项目整体进度为基础，所以必然会出现推进周期长的状态。6、截止 2018 年 12 月 31 日，公司梯联网新业务市场开拓已经逐步展开，虽未有正式签约项目，但由于自身技术过硬，商业理念及服务模式创新，所以已和多地政府部门及合作企业进行了战略合作签约，前景非常看好，预计 2019 年实现新业务陆续签约。7、由于电梯行业是特种行业，拓展业务需要在当地落点，各地分公司是为了拓展业务而增设的，有些则是为战略性增设，并没有实际经营，不会影响公司财务报表。8、鉴于上述原因，公司为保证经营稳定，进一步提高自身持续经营能力，拟采取以下措施:(1)战略调整毛利率偏低甚至亏损的分公司，2018 年收回停止合作的电梯厂家的业务预存款、押金及保证金;(2)全面清理账期较长的预付款和应收款，采取法律手段催收逾期往来款项;(3)将现有资金投入至新战略项目业务，按照所占用资金的项目投资回报率来评估每个新项目给公司带来的回报，从高到低优先合作投放资金，确保资产收益最大化;(4)合理调整业务布局，调整部门架构，裁撤当前亏损的业务板块及人员，裁撤冗余的支撑部门人员;(5)加大融资力度，争取尽