835845_2018_汇晨股份_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 1 证券代码：835845 证券简称：汇晨股份 主办券商：国融证券 2018 年度报告 汇晨股份 NEEQ:835845 深圳市汇晨电子股份有限公司 Shenzhen Unishine Electronic Corp.深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 无 深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 计数据和财务指标摘要计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情股本变动及股东情况况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十第十一节一节 财务报告财务报告 .3838 深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、汇晨股份、股份公司 指 深圳市汇晨电子股份有限公司 斯明科达 指 深圳市斯明科达投资合伙企业（有限合伙），公司股东之一，为公司股权激励持股平台 兴国汇晨 指 兴国汇晨科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国公司法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行挂牌及公开转让行为 公司章程 指 深圳市汇晨电子股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 深圳市汇晨电子股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市汇晨电子股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市汇晨电子股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期、本年度、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度、上年同期、上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上会会计师事务所、会计师事务所、会计师 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、律师、公司律师 指 广东律魁律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 LED 指 Light Emitting Diode 的缩写，发光二极管，是一种能够将电能转化为可见光的固态半导体器件 LCD 指 液晶显示器，Liquid Crystal Display 的简称 LCM 指 LCD 显示模块，是将 LCD、控制与驱动等外围电路、背光源、连接件、结构件、电路板等装配在一起形成的组件。OLED 指 有机发光二极管,又称为有机电激光显示（Organic Light-Emitting Diode，OLED），由美籍华裔教授邓青云在实验室中发现。OLED 显示技术具有自发光的特性，采用非常薄的有机材料涂层和玻璃基板，当有电流通过时，这些有机材料就会发光。FPC 指 是搭建背光源电路的零件，以聚酰亚胺或聚酯薄膜为基材制成，具有配线密度高、重量轻、厚度薄、弯折性好的特点的柔性电路板。背光源 指 背光源（BackLight）是一种平面发光器件，位于 LCD深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 5 的背后，为 LCD 提供必不可少的背景光源，其光学性能直接影响到 LCM 的显示效果。导光板 指 背光源的重要组成部件之一，一般由光学级塑胶原料通过注塑成型制备，通过控制光线在导光板内的反射与折射，将从头部射入的点状光源改造成整体平面均匀发光的面光源。为了得到更优良的发光效果，会在导光板上制备致密的微细沟槽和反射点以控制光线路径。反射膜 指 具有良好光反射特性的膜材，位于导光板的背面，可充分收集光线，减少光损失。扩散膜 指 对光线兼具有透射性和漫反射性的一种光学膜材，位于导光板的表面，可柔化导光板的发光效果。增光膜（BEF）指 具有微棱镜结构的高透光率膜材，可实现入射光的集束作用以提高光利用率，还可以改变背光源的发光角度，以配合 LCD 的偏转角度。胶框 指 在背光源中起到支撑和限位作用的框架，利用塑胶原料通过注塑成型制备而成。贴片（SMT）指 将 LED 植入并焊接在 FPC 上的工艺过程。膜切 指 将大卷光学膜原材料通过专用设备裁切成各种特定尺寸膜片的工艺过程。注塑成型 指 一种工业产品生产造型的方法。注射成型是通过注塑成型机和模具来实现的。深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人贺道兵、主管会计工作负责人贺道兵及会计机构负责人（会计主管人员）吴秋安保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、市场竞争日趋激烈的风险 公司进入背光源行业较早，背光生产技术、市场规模都达到行业中等偏上的水平，但是与国际领先的竞争对手相比，在技术实力、产能规模上公司仍存在一些不足，如果公司不能持续保持创新能力、快速扩大产能规模，则将会在激烈的市场竞争中处于不利地位，并给公司进一步扩大市场份额，提高市场地位带来一定的压力。随着 LCD 需求的进一步扩大，LED 背光源的需求增加，国内也将有更多的中小规模企业将加入到行业中，公司有可能面临行业竞争加剧所导致的市场地位下降的风险。二、行业政策变动风险 LED 行业属于国家“十二五”规划的新兴产业，国家出台了多个推动半导体显示事业发展的政策，例如电子信息制造业“十二五”发展规划、新型显示科技发展“十二五”专项规划、2014-2016 年新型显示产业创新发展行动计划等。LED 作为战略性新兴产业之一，国家会继续扶持新型显示产业，加强新型背光技术的研发及应用，开发高光效发光材料、低能耗背光模组等，促进显示制造企业向节能环保方向发展，解决核心技术、规模、发展环境问题。如果背光源政策发生变动，或使背光源行业失去有力的政策支持，面临产业发展风险和制约。三、核心技术人员流失风险 LED 背光源行业具有一定的技术要求，公司的产品质量通过专业研发团队几年的摸索已经较为稳定和良好。公司的研发团队也积累了成熟的经验，为公司近年来技术进步、产品性能提升、收入快速增长作出了重大贡献。面对日益激烈的竞争，研发技深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 7 术团队的整体水平将成为决定企业成败的关键因素之一，虽然公司已经通过引入股权激励政策、加强企业文化建设、完善用人机制等措施，不断增强企业凝聚力，吸引和稳定核心技术人员。但前述措施并不能完全保证技术不外泄或核心技术人员不流失，如果出现技术外泄或者核心技术人员流失情况，将对本公司的持续技术创新能力产生一定的负面影响。四、原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为各类光学膜材、胶框、灯源、导光板及其它电子元器件，原材料价格的波动将对公司产价格和销售造成一定影响，尤其是光学膜材、灯源的波动对公司产品生产成本影响较大，原材料价格波动将对公司经营业绩造成不利影响。五、前五大客户变动风险 司专注于 LED 背光源的设计、研发、生产与销售，主要为 LCM制造厂商提供配套的背光源产品。由于 LCM 所配套的消费类智能装备等产品更新速度较快，为应对市场需求和竞争，LCM 厂商需经常推陈出新，变换产品品种、外观等。相应的，LED 背光源产品各项要素也发生变化，且其更替周期取决于 LCM 产品的更替速度。如若公司不能及时响应 LCM 市场的更替速度，公司产品将面临与下游客户产品需求存在脱节的风险，导致公司客户存在变动和不稳定性，可能对公司经营业绩产生一定影响。六、公司应收账款发生坏账损失的风险 2018 年末、2017 年末，公司应收账款净额分别为 42,603,610.49元、34,758,120.98 元,占总资产的比例分别为 40.73%、41.63%，尽管应收账款净额呈逐年下降趋势，公司也制定了良好的货款催收和客户信用控制制度，但是随着整个 LED 产业竞争的加剧，行业风险逐步提高，应收账款面临更大的坏账风险，如若销售回款不能达到预期，将对公司产生不利影响。七、偿债能力不足风险 2018 年末、2017 年末，公司资产负债率（母公司）分别为 53.05%、43.34%，整体偏高，流动比率分别为 1.46、2.63，比率偏低，虽然报告期内的偿债指标逐渐已有所改善，且公司从合作银行获得了较高的信用额度，流金流动性较好，但若公司不能很好的控制比率，仍将面临较高的偿债风险。八、汇率波动风险 公司原材料进口及外销收入主要以美元或者港币结算，美元或港币的汇率波动会对公司的经营业绩产生影响。2018 年度、2017年度公司的汇兑净损益分别为-586,161.95 元、348,981.93 元，分别占当期营业利润的-10.71%、28.97%，如果美元或者港币汇率大幅波动，将会对公司的盈利造成一定影响。九、客户集中风险 公司 2018 年度、2017 年度前五名客户占销售收入的比例分别为47.79%、41.70%。公司前五大客户大多为行业内的知名企业，和公司合作多年，公司凭借良好的信誉、过硬的产品和优质的服务赢得了这些客户的认可，与公司形成了良好的合作共赢关系，但如果公司主要客户的经营情况恶化，或与公司的合作关系不再存续，将会对公司的业绩产生不利影响。十、过度依赖政府补助的风险 2018 年度、2017 年度，公司收到各类政府补助总金额分别为211.89 万元、379.95 万元，占当年度利润总额的比例分别为37.75%、75.95%，占比较高。一旦政府政策发生变更，对公司深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 8 持续经营能力构成重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市汇晨电子股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Unishine Electronic Corp.证券简称 汇晨股份 证券代码 835845 法定代表人 贺道兵 办公地址 深圳市宝安区松岗街道潭头西部工业园区 A36 栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴秋安 职务 董事、财务负责人 电话 0755-36693618 传真 0755-36693918 电子邮箱 ds_hcunishine- 公司网址 www.unishine- 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区松岗街道潭头西部工业园区 A36 栋 518105 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 5 月 17 日 挂牌时间 2016 年 02 月 05 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C396 电子器件制造-C3969 光电子器件及其他电子器件制造 主要产品与服务项目 LED 背光源研发、设计、生产和销售，主要产品为各类 LED 背光 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）31,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 贺道兵、贺道洪 实际控制人及其一致行动人 贺道兵、贺道洪 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 10 统一社会信用代码 91440300774143996B 否 注册地址 深圳市宝安区松岗街道潭头西部工业园区 A36 栋 否 注册资本（元）31,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘冬祥、何敏敏 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 11 第三节第三节 计数据和计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 138,492,318.83 154,885,353.30-10.58%毛利率%18.63%16.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,484,007.64 4,812,852.73 34.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,596,463.22 1,606,839.78 186.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.14%11.02%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.32%3.68%-基本每股收益 0.21 0.16 31.25%归属于挂牌公司股东的净利润本期较上期存在较大变动主要是由于公司市场战略选择，手机彩屏背光源完全放弃，小额订单及毛利率低的订单减少，转而主做工控类产品，公司通过筛选优质客户，保留订单毛利率较高的客户，优化客户结构，营业收入有所下降，但毛利率比上年同期的 16.69%，增长了 1.94个点，虽然销售额下降，但是获取毛利率较上年高，同时，本期公司研发费用投入减少，公司营业利润获得较大幅增加。归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润变动较大主要是由于本期公司归属于挂牌公司股东的净利润增加，同时非经常性损益较上期有所减少导致。二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 104,596,152.79 83,492,717.41 25.28%负债总计 52,017,890.07 37,398,462.33 39.09%归属于挂牌公司股东的净资产 52,578,262.72 46,094,255.08 14.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.70 1.49 14.09%资产负债率%（母公司）53.05%43.34%-资产负债率%（合并）49.73%44.79%-流动比率 1.46 2.63-利息保障倍数 5.98 5.25-三、营运情况营运情况 单位：元 深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 12 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,224,423.28 12,955,911.49-5.65%应收账款周转率 3.36 4.20-存货周转率 5.20 5.10-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.28%-18.95%-营业收入增长率%-10.58%-11.38%-净利润增长率%34.72%-35.49%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,000,000 31,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 94,259.13 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,118,931.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,450.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,220,640.50 所得税影响数 333,096.08 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,887,544.42 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 13 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式 公司主要业务为 LED 背光源的研发、设计、生产与销售，公司主要产品为：高端工控、车载、医疗、智能家电背光源，公司下游客户主要是 LCM 生产厂商。公司主要采取同步开发、量身定制给厂家直销模式，直接面对下游 LCM 生产厂商进行销售。技术突出更彰显汇晨股份在经营管理上的差异化优势及强有力的市场竞争力，公司现有 4 项核心授权发明专利技术：1、一种 PCB 板的 PIN 连接针压入焊接方法 ZL2013104801201 2、一种具有光扩散功能的一体式导光板 ZL2015101981945 3、一种光扩散板及其制作方法 ZL 2013100813854 4、背光产品装灯治具 ZL2016104325675 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度公司运营情况，报告期内公司实现营业收入 138,492,318.83 元，同比下降 10.58%,净利润为 6,484,007.64 元，同比增长 34.72%。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 104,596,152.79元，同比增长 25.28%，净资产为 52,578,262.72 元，同比增长 14.07%。本期公司资产负债率为：49.73%。营业收入同比下降 10.58%和净利润增长 25.77%的主要原因是，公司市场战略选择，手机彩屏背光源完全放弃，小额订单及毛利率低的订单减少，转而主做工控类产品，公司通过筛选优质客户，保留订单毛利率较高的客户，优化客户结构，营业收入有所下降，但毛利率比上年同期的 16.69%，增长了 1.94 个点，虽然销售额下降，但是获取毛利率较上年高，同时，本期公司研发费用投入减少，公司营业利润获得较大幅增加。(二二)行业情况行业情况 随着信息化、智能化技术的高速发展，智能化人机界面显示屏已成为工控、车载、医疗、航天航空、无人机、智能家电等高品质产品的标配，本司现有终端产品客户：霍尼韦尔、大众、北汽、长安、江淮、罗氏制药、大疆、格力、美的、海尔等品牌客户对个性化、量身定做的高可靠性、长使用寿命、深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 15 结构复杂、高亮的液晶显示屏发光原器件-背光源产品需求越来越大。由于此类产品开发周期长、开发技术要求高、使用寿命要求长、安全性要求可靠、产品结构复杂、行业标准要求严、所以入行门槛要求极高，只有加速背光行业核心技术创新研发、扩大产出规模、品牌效应、供需匹配度等转型升级，才能在工控、车载背光源市场争取到更多的市场份额。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,368,998.66 5.13%2,109,774.7 2.53%154.48%应收票据与应收账款 45,962,163.36 43.94%35,498,024.98 42.52%29.48%存货 21,641,585.40 20.69%21,490,761.78 25.74%0.70%长期待摊费用 4,730,251.60 4.52%36,965.78 0.04%12,696.30%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 21,243,602.31 20.31%19,501,638.99 23.36%8.93%在建工程 0 0%0 0%0%其他非流动资产 1,523,690.00 1.46%874,250.00 1.05%74.29%短期借款 18,050,000.00 17.26%2,100,000.00 2.52%759.52%应付票据及应付账款 28,903,318.49 27.63%17,096,928.56 20.48%69.06%预收款项 29,328.51 0.03%455,266.70 0.55%-93.56%应付职工薪酬 3,552,872.40 3.40%2,217,677.40 2.66%60.21%应交税费 656,930.67 0.63%1,213,189.67 1.45%-45.85%长期借款 0 0%7,000,000.00 8.38%-100%长期应付款 6,900,000.00 8.26%-100%资产总计 104,596,152.79 100.00%83,492,717.41 100.00%25.28%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2.2.资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金：报告期末公司货币资金较上年有增加 3,259,223.96 元，增长 154.48%，主要原因是报告期末九江银行融资 350.00 万元导致货币资金增加所致。（2）应收票据与应收账款：报告期末应收票据及应收账款比上年增加 10,464,138.38 元，主要原因是宏观经济下行，客户现金流紧张，导致客户账期变长影响应收账款期末余额。（3）存货：报告期末存货余额与上年末变化不大，但是占比上升，主要系受经济大环境影响，下游产品需求减缓，导致公司存货周转率有所下滑。深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 16 （4）长期待摊费用：公司长期待摊费用的增加主要为兴国汇晨科技有限公司厂房装修开支11,000,000.00 元减去收到兴国县商务局的厂房装修补贴款 6,091,510.00 元后净额增加导致。（5）固定资产：报告期末固定资产与上年末略有增加，主要系兴国汇晨的投资建厂增加所致。（6）其他非流动资产：报告期内增加，主要是由于兴国汇晨采购设备预付设备款。（7）短期借款：报告期末短期借款较上年增加 15,950,000.00 元，增长 759.52%，主要原因是银行授信方式调整导致，一是将原向股东贺道兵个人长期应付款借款提前还款转贷，转为对招商银行授信的短期借款；二是华夏银行三年期（2019-05-23 到期）长期借款科目 700.00 万，转短期借款科目。（8）应付票据及应付账款：报告期末增加主要是由于公司 2018 年新设子公司兴国汇晨应付账款增加导致。（9）预收账款：本期末预收账款较上期减少，主要是由于公司本期期末订单完结较上期好导致。（10）应付职工薪酬：本期公司员工增加，公司期末较上期人员增加 24.48%，同时公司员工薪酬薪资水平所有增长，从而导致本期末较上期末职工薪酬增加 60.21%。（12）应交税费：公司本期调减上年度研发费用加计扣除项目调减所得税费用 109.04 万元，本期无应交所得税导致本期较上次应交税费大幅减少。（13）长期借款：减少长期借款 700.00 万元，主要是华夏银行授信三年期贷款，2019 年 5 月 23 日为还款日，审计调整到短期借款会计科目。（14）长期应付款：公司本期偿还向控股股东贺道兵借款 6,900,000.00 元，本期余额为零。3.3.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 138,492,318.83-154,885,353.30-10.58%营业成本 112,688,403.22 81.37%129,039,098.82 83.31%-12.67%毛利率%18.63%-16.69%-管理费用 8,134,333.62 5.87%5,983,783.42 3.86%35.94%研发费用 9,694,542.93 7.00%13,850,377.03 8.94%-30.01%销售费用 2,109,754.91 1.52%2,330,099.06 1.50%-9.46%财务费用 652,933.44 0.47%1,671,136.09 1.08%-60.93%资产减值损失 829,579.66 0.60%744,493.88 0.48%11.43%其他收益 1,987,193.84 1.43%13,500.00 0.01%14,619.95%投资收益 0 0%804,936.74 0.52%-100%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 94,259.13 0.07%-19,962.02-0.01%572.19%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 5,473,222.97 3.95%1,204,629.33 0.78%354.35%营业外收入 139,737.53 0.10%3,800,959.71 2.45%-96.32%营业外支出 550.00 0.00%2,755.72 0.00%-80.04%深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 17 净利润 6,484,007.64 4.68%4,812,852.73 3.11%34.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入：报告期内，营业收入本期较上年同期下降了 10.58%，主要是公司销售策略改变所致，手机彩屏背光源完全放弃，小额订单及毛利率低的订单减少导致营业收入下降；（2）营业成本：报告期内，营业成本本期较上年同期下降了 12.67%，主要是公司营业成本随营业收入同比减少；综上，公司的销售的减少主要为公司面对市场行情的主动改变所致，尽管市场竞争的激烈导致毛利率依然维持在较低的水平，但在本年度已有所改善，上升 1.94%。（3）毛利率：公司市场战略选择，手机彩屏背光源完全放弃，小额订单及毛利率低的订单减少，转而主做工控类产品，公司通过筛选优质客户，保留订单毛利率较高的客户，优化客户结构，营业收入有所下降，但毛利率比上年同期的 16.69%，增长了 1.94 个点。（4）管理费用：报告期内，管理费用本年较上年同期增长 35.94%，主要原因是本年度管理人员工资较上年度增加 1,432,855.37 元，低值易耗品增加 580,084.70 元所致。（5）研发费用：报告期内，研发费用较上年同期下降 30.01%，主要是报告期内研发项目减少，导致研发料、工、费投入减少。（6）财务费用：报告期内，财务费用较上年度下降 60.93%，主要受汇兑损益的影响，汇兑损益由上年度的 348,981.93 元变为本年度的-586,161.95 元（7）其他收益：报告期内，其他收益增长 14,619.95%，主要系其在他收益科目披露的政府补助增加所致。（8）投资收益：报告期内，本年度无金额，上年度为处置子公司收益，属于偶发性事项。（9）资产处置收益：本期变化为处置固定资产收益变化导致。（10）营业外收入：报告期内，营业外收入下降-96.32%，主要系通过营业外收入披露的政府补助减少所致。（11）营业外支出：金额较小，无大额变动。（12）净利润：净利润变化为其他损益类科目综合变动导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 128,554,034.47 147,099,079.68-12.61%其他业务收入 9,938,284.36 7,786,273.62 27.64%主营业务成本 103,805,847.45 122,563,163.39-15.30%其他业务成本 8,882,555.77 6,475,935.43 37.16%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%黑白屏 126,365,501.56 91.24%139,916,606.32 90.34%彩屏 72,628.79 0.05%6,946,464.74 4.48%透镜 2,115,904.12 1.53%236,008.62 0.15%原材料 5,254,837.16 3.79%668,489.88 0.43%代工费 1,194,004.90 0.86%3,504,736.73 2.26%租金 1,643,441.88 1.19%1,990,283.80 1.29%深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 18 水电费 1,846,000.42 1.34%1,622,763.21 1.05%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内销 108,085,951.19 78.04%116,279,381.69 75.07%外销 30,406,367.64 21.96%38,605,971.61 24.93%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）其他业务收入增加 27.64%，主要源于本期材料销售较上年增加导致，本期材料销售较上年增长 4,586,347.28 元。其他业务成本较上年增长 37.16%，主要源于销售材料成本增加及销售单价降低影响所致。（2）报告期内，公司主营业务收入较上年下降 12.61%，主要源于公司销售策略改变所致，手机彩屏背光源完全放弃，减少小额订单及毛利率低的订单导致，主营业成本随主营业务收入减少而相应降低。（3）报告期内，市场按区域分，出口外销较上年下降 21.24%，主要是源于国内外市场环境因素影响所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江门亿都半导体有限公司 16,339,892.41 11.80%否 2 富相电子科技（东莞）有限公司 14,786,924.90 10.68%否 3 深圳晶华显示器材有限公司 13,761,325.55 9.94%否 4 康惠(惠州)半导体有限公司 12,212,440.46 8.82%否 5 东莞市三杰数码科技有限公司 9,066,346.04 6.55%否 合计合计 66,166,929.36 47.79%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市科源城建筑装饰工程有限公司 6,528,310.57 22.59%否 2 东莞市乐勤电子有限公司 3,464,072.28 11.99%否 3 深圳市聚飞光电股份有限公司 2,821,689.74 9.76%否 4 深圳市羿驰辉科技有限公司 1,470,000.00 5.09%否 5 深圳市呈永鑫精密电路有限公司 1,389,015.92 4.81%否 合计合计 15,673,088.51 54.24%-4.4.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,224,423.28 12,955,911.49-5.65%投资活动产生的现金流量净额-9,788,639.54-2,802,640.92-249.26%筹资活动产生的现金流量净额 823,440.22-11,974,323.82 106.88%深圳市汇晨电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 19 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年下降 5.65%，主要原因是公司销售收入减少，报告期末应收账款余额比同期增加导致，应收转款周转天数变长。2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加 249.26%，主要原因是本年度对固定资产投入增加，兴国汇晨电子科技有限公司厂房装修支出增加 4,693,285.82 元所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增长 106.88%，主要原因是招商银行授信额度增加，公司增加了短期借款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司有两家子公司，深圳市汇晨光学有限公司和兴国汇晨科技有限公司均为全资控股。其中深圳市汇晨光学有限公司实现收入 8,357,250.18 元，实现利润-23,839.23 元，公司主营业务为光学透镜、镜子灯。其中兴国汇晨科技有限公司实现收入 7,565,185.66 元，实现利润-252,677.58 元，公司主营业务为计算机外围设备、光电子器件及其他电子器件制造，电光源、光学仪器研发、制造、销售、维修 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，新设立全资子公司兴国汇晨科技有限公司，本年度纳入公司合并报表范围内。(八八)企业社会责任企业社会责任 2016 年 03 月 26 日荣获广东省清洁生产协会认定为广东省清洁生产企业，2017 年 9 月 30 日通过中国质量认证中心进行 ISO14001:2015 环境管理体系新版换证认证，已成为节能环保、节约资源、清洁生产、绿色制造示范企业，为维护生态环境作出了应有的贡献，承担了相应的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、组织架构等均