832274_2018_佳时达_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

公告编号：2019-003 1 证券代码：832274 证券简称：佳时达 主办券商：万联证券 2018 年度报告 佳时达 NEEQ:832274 广州佳时达软件股份有限公司 公告编号：2019-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2018 年 8 月与广州建筑集团企业有限公司旗下全资子公司广州市盾建地下工程有限公司就地铁监理公司地铁轨道交通综合管理平台地铁监理公司地铁轨道交通综合管理平台在广州 11 号线号线大塘站试点大塘站试点运行顺利签约，并签署建设合同。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公告编号：2019-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、佳时达 指 广州佳时达软件股份有限公司 金证股份 指 深圳市金证科技股份有限公司，公司股东 网视通 指 广州网视通信息科技有限公司，公司参股公司 缔辉 指 广州缔辉信息科技有限公司，公司全资子公司 公司高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期内 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）万联证券、主办券商 指 万联证券股份有限公司 做市商 指 广发证券股份有限公司、万联证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人彭俊、主管会计工作负责人龚红英及会计机构负责人（会计主管人员）罗晓华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主营业务依赖单一铁路行业的风险 公司属于软件和信息技术服务业，主要从事应用软件产品和系统集成产品的研发、销售并提供相关的服务，主要客户为国内的各铁路局以及轨道交通行业的信息化开发与集成服务铁路信息化产品的集成商。由于公司较早介入铁路行业，与铁路行业相关公司建立了紧密的业务合作关系，业务范围已经覆盖全国 18 个铁路局，并逐步延伸到轨道交通行业。目前，公司实现营业收入主要来源还是铁路行业，主营业务单一，营业收入依赖铁路行业及政策影响的风险明显。如果未来铁路行业对公司产品需求出现下降、采购模式或定价策略等发生较大变化，或者公司产品不能继续适应目标市场的应用更新需求，导致公司在铁路行业市场的销售出现下滑，公司的经营业绩将受到影响，公司主营业务依赖单一铁路行业的风险依旧存在。公司业绩下滑以及业务转型存在不确定性的风险 随着铁路行业传统需求的下降，给公司业绩成长带来了较大压力。目前公司持续加大产品研发投入，并积极实施业务转型，在地铁工程实施监理的物联网平台项目中取得了较为明显的进展，已经完成产品初期开发，并开始部署试用,进入中试阶段。业绩保证兑现风险 2014 年 11 月 28 日，公司原十一位股东与深圳市金证科技股份有限公司签订了 广州佳时达软件股份有限公司增资扩股协议（以下简称“增资协议”）、关于广州佳时达软件股份有限公司业绩保证协议（以下简称“业绩保证协议”）。增资协议公告编号：2019-003 6 中约定金证股份向公司增资 1000 万元，持有佳时达 10%股权比例，其中 277.7778 万元计入公司注册资本，其余部分计入公司资本公积。同时签订的业绩保证协议中对佳时达未来三年的经营目标做出对赌约定：公司 2014 年、2015 年、2016 年扣除非经常性损益后净利润应分别不少于人民币 800 万、1040万、1352 万元；若实际实现的各年度扣除非经常性损益后净利润未达到上述经营目标，则原股东方同意给予增资方一定形式的现金补偿，补偿金额（年度经营目标年度实际实现的扣除非经常性损益后净利润）增资方当时持有佳时达的股权比例；该补偿金额应在正式经审计的年度财务报表披露之日后 15日内一次性以现金方式支付给金证股份；原股东方同意，在触发本协议业绩补偿条款情形时，将以其所合法拥有的财产为履行补偿责任提供保证；如果 2014 年至 2016 年各年度当年实际实现的扣除非经常性损益后净利润相对于上述条款中约定的经营目标波动不超过 2%，则不需依照上述补偿规则进行调整；如果佳时达2014年度至2016年度三年累积实现的扣除非经常性损益后净利润不少于累积三年经营目标，即（2014 年度经营目标+2015 年度经营目标+2016 年度经营目标）3192 万元，若原股东方发生过现金补偿的，增资方同意将以前年度原股东方的现金补偿以原股东支付时相同方式予以退还。综上，公司在协议约定的年度未能完成上述与金证股份约定的经营目标，截止到报告期末，金证股份暂未要求原股东履行该业绩保证协议。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州佳时达软件股份有限公司 英文名称及缩写 JUSTECH Co.,Ltd 证券简称 佳时达 证券代码 832274 法定代表人 彭俊 办公地址 广东省广州市华穗路珠江新城保利克洛维中景大厦 130508 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邢西培 职务 董事会秘书 电话 020-35919008 传真 020-35919099 电子邮箱 justechjust- 公司网址 www.just- 联系地址及邮政编码 广东省广州市天河区珠江新城华穗路 406 号保利克洛维 1305-1308 房，510623 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广州佳时达软件股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 7 日 挂牌时间 2015 年 4 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I652 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 公司主要从事应用软件产品和系统集成产品的研发、销售并提供相关的服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）36,868,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 彭俊 实际控制人及其一致行动人 彭俊 公告编号：2019-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101743553888L 否 注册地址 广东省广州市金颖路 1 号金颖大厦 812 房 否 注册资本（元）36,868,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号 18、19 楼全层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 魏标文、李春华 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号 9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 因做市商不足 2 家，2019 年 4 月 15 日公司股票转让方式由做市转让变更为集合竞价转让。公告编号：2019-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 5,782,108.90 6,025,912.80-4.05%毛利率%78.89%80.80%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,614,841.91 534,704.38-402.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,105,847.30-1,763,501.18-76.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.04%1.32%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.77%-4.35%-基本每股收益-0.04 0.01-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 40,329,882.60 42,091,366.55-4.18%负债总计 1,156,639.38 1,303,281.42-11.25%归属于挂牌公司股东的净资产 39,173,243.22 40,788,085.13-3.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 1.11-3.96%资产负债率%（母公司）2.87%3.09%-资产负债率%（合并）2.87%3.10%-流动比率 21.70 19.77-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,134,349.14 1,555,061.79-172.95%应收账款周转率 0.49 0.57-存货周转率 1.97 3.51-公告编号：2019-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.18%1.02%-营业收入增长率%-4.05%-4.32%-净利润增长率%-402.01%-25.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 36,868,000 36,868,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 885,258.76 投资收益 631,080.51 其他营业外收入和支出-25,333.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,491,005.39 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,491,005.39 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 9,986,110.10 11,051,554.66 应收账款 9,986,110.10 11,051,554.66 其他应收款 289,663.32 183,818.20 公告编号：2019-003 11 其他应收款 289,663.32 183,818.20 固定资产 15,194,329.52 16,283,195.09 固定资产 15,194,329.52 16,283,195.09 其他应付款 428.50 469.83 其他应付款 428.50 469.83 管理费用 3,684,668.83 3,569,334.01 研发费用 2,195,715.61 3,064,930.14 管理费用 5,880,384.44 6,634,264.15 公告编号：2019-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于信息传输、计算机服务和软件业中的应用软件服务业，主要从事铁路及轨道交通行业信息系统开发、集成与互联网应用平台软件研发、销售及运营服务。公司有研发人员 17 人，占员工总人数的 54.83%，公司拥有 35 项软件著作权、4 项产品登记，并具备计算机信息系统集成（三级）、增值电信业务经营许可、通过软件企业认定、质量管理体系认证的双软及高新技术企业。公司销售以直销模式为主，主要客户是国内各铁路局、轨道交通行业客户以及铁路信息化产品的集成商。通过技术储备、无形资产、销售模式和渠道，公司开发出核心产品数字录音监听系统、铁路电话订票系统、佳时达多媒体呼叫中心管理软件以及一点通等系统并为客户提供相应客户服务中心培训、项目实施、系统运行维护技术支撑、系统维护使用培训等服务，满足轨道交通、铁路、金融、教育、通信、电力及生产等领域企业的信息化需求，以此获取收入和利润。公司专注于融合通信、物联网、大数据应用技术及其应用开发，为行业客户提供全面的系统应用解决方案。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。由于行业需求下降的原因，铁路行业信息化项目营收小幅下滑，新项目推广延迟，与铁路局合作运营的“铁路人工丁送票业务管理平台、铁路增值业务资源归集平台”等项目应用推广缓慢。“维宁健康”服务平台、“E 实习”学生顶岗实习管理与就业服务平台持续运营。广州地铁监理公司地铁轨道交通综合管理平台软件开发项目进入中试阶段，已经在多个地铁线路中部署试用，公司业务转型初显成效。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、主营业务情况 主营业务收入 5,782,108.90 元，相比上年同期减少了 24.38 万元，相比上年同期下降 4.05%，主要业务收入为销售软件及服务、硬件带来的收入。2、重大项目合作与研发情况，根据年度经营计划，公司在重大项目合作与研发、运营方面取得了一定的成果。地铁监理公司地铁轨道交通综合管理平台软件开发项目，开发完成并进入产品中试阶段，并在多个地铁线路实施中部署试用。粤港澳大湾区发展规划纲要提出了“构筑大湾区快速交通网络”的明确需求，要求“完善大湾区铁路骨干网络，加快城际铁路建设，有序规划珠三角主要城市的城市轨道公告编号：2019-003 13 交通项目”，地铁监理公司地铁轨道交通综合管理平台是轨道交通建设项目中的重要工作平台，必将在粤港澳大湾区快速发展中得到广泛应用。(二二)行业情况行业情况（一）行业监管体制 根据中国国家统计局颁布的国民经济行业分类与代码（GB/T 47542017），公司属于 I65 软件和信息技术服务业，细分行业为 I6510 软件开发。本公司属于软件服务业里的应用软件企业，产品和服务主要应用于铁路行业。软件行业的主管部门是国家工业和信息化部，其主要职责为统筹推进国家信息化工作，组织制定相关政策并协调信息化建设中的重大问题等。国家工业和信息化部下属软件服务业司具体负责指导软件业发展；拟订并组织实施软件、系统集成及服务的技术规范和标准；推动软件公共服务体系建设；推进软件服务外包；指导、协调信息安全技术开发。软件行业的自律组织是中国软件行业协会，其主要职能为：受工业和信息化部委托对各地软件企业认定机构的认定工作进行业务指导、监督和检查；负责软件产品登记认证和软件企业资质认证工作；订立行业行规行约，约束行业行为，提高行业自律性；协助政府部门组织制定、修改本行业的国家标准和专业标准以及本行业的推荐性标准等。（二）主要法律法规及有关政策 我国对软件行业实行企业认证制度，对软件产品、软件著作权实行登记制度。信息产业部、教育部、科学技术部和国家税务总局联合印发的软件企业认定标准及管理办法（试行），确定了软件企业的认定办法。信息产业部发布的软件产品管理办法，确定了软件产品的认证和登记办法。我国软件企业认证的业务主管部门是国家工业和信息化部。工业和信息化部会同国家发改委、科技部、国家税务总局等有关部门制定软件企业认证标准，软件企业的认证和年审由经上级软件产业主管部门授权的地（市）级以上的软件行业协会或相关协会具体负责，先由行业协会初选，报经同级软件产业主管部门审核，并会签同级税务部门批准后正式公布。同时，工业和信息化部根据行业协会的工作实绩，也授权部分行业协会作为其所在行政区域内的软件企业认定机构。我国软件产品登记的业务主管部门是国家工业和信息化部。经审查合格的软件产品由省级软件产业主管部门批准，核发国产软件产品登记证书。我国软件著作权登记的业务主管部门是国家版权局中国版权保护中心和中国软件登记中心，由国家版权局授权中国软件登记中心承担计算机软件著作权登记工作。（三）行业发展的有利因素和特定风险 1、行业发展的有利因素国家政策支持是我国软件服务业的有力支持因素。我国政府对软件行业给予了高度的重视，国务院及有关部门先后颁布了一系列优惠政策，为软件行业的发展建立了良好的政策环境，同时为行业持续发展创造了有利的外部条件，有利于实现国产软件核心技术和产业规模突破，缩小与欧美发达国家的差距，以推动软件行业和整个信息产业的发展。其中，国务院发布软件和信息技术服务业“十三五”发展规划（2016-2020），明确提出“十三五”时期，以全面实施中国制造 2025、“互联网+”行动计划、军民融合发展等战略为契机，促进软件和信息技术服务业与经济社会各行业领域的深度融合，推动传统产业转型发展，催生新型信息消费，变革社会管理方式。人工智能、虚拟现实、区块链等领域创新达到国际先进水平。云计算、大数据、移动互联网、物联网、信息安全等领域的创新发展向更高层次跃升。围绕大数据理论与方法、计算系统与分析、关键应用技术及模型等方面开展研究，布局云计算和大数据前沿技术发展。支持开展人工智能基础理论、共性技术、应用技术研究，重点突破自然语言理解、计算机视听觉、新型人机交互、智能控制与决策等人工智能技术。加快无人驾驶、虚拟现实、3D 打印、区块链、人机物融合计算等领域技术研究和创新。2、行业发展的特定风险（1）税收政策变动的风险：修改后的企业所得税法已于 2008 年 1 月 1 日起施行。根据该法规定，我国现行软件行业的企业所得税税率为 25%；同时，国家对重点扶持和鼓励发展的产业和项公告编号：2019-003 14 目，给予企业所得税优惠；国家需要重点扶持的高新软件技术企业，可减按 15的税率征收企业所得税。软件和信息服务业作为国家重点扶持和鼓励发展的新兴产业，享受一定的税收优惠，如果上述所得税法律政策发生重大变化或者行业享受所得税税收优惠政策的条件发生重大变化，将会对行业利润及财务状况产生较大的影响。（2）软件行业竞争加剧风险：我国软件产业起步于 80 年代初，经过多年的艰苦创业和发展，已具有一定的软件开发和小规模生产能力。然而，总体水平仍处于初级阶段，企业规模小、人员分散、抗风险能力差。比起国外软件，国产软件在规模和技术实力上还有待进一步提高。（四）行业发展趋势 1、随着移动互联通信技术的高速发展，依托现代通信技术、大数据应用技术的信息服务产业迎来快速发展的历史机遇。移动互联通信即将迈入 5G 时代，移动互联所带来的高速度、易用性、随身性、个性化、多媒介音视频同步等特点，与大数据应用相结合将创造出前所未有的高效沟通能力。在专业技术领域的通信方面具有专业性强、问题复杂、语言描述难度大等特点，利用传统的电话交互方式很难达到预期的沟通效果。充分利用移动互联通信，将用户信息、专业知识信息、历史沟通信息等有机结合，通过即时的音视频与信息交换，能够实现更加高效的沟通手段。比如在远程医患沟通过程中，可以通过手机终端与 HIS 系统相结合，快速的将当前沟通中患者的病例信息、检测数据、历史诊断与用药等信息推送到医生手机上，从而帮助医生能够快速有效的对患者提供服务；在农业生产服务中，也可以利用移动互联通信实现即时的农作物问题诊断、农业机械教学与有效使用等专业知识的远程音画同步的沟通，从而大幅提升沟通能力，实现信息交换与沟通的高效性。运用融合移动互联网和大数据等前沿信息技术，整合学校、老师、学生、企业资源，依托“云系统+APP 平台+大数据”为学校提供综合服务。移动互联通信与大数据应用结合，必将成为未来高效信息交换和沟通的主流趋势，也将成为专业领域的核心沟通模式。2、铁路企业化改革的深入发展，将大力促进铁路客、货运营销服务系统的建设和发展。铁路行业是公司重要的行业客户资源，紧跟铁路企业化改革政策，结合公司技术和行业应用挖掘的历史积淀和优势，是公司发展的重要基础。铁路企业化改革的深入发展，为全国各铁路局在客货运营销与服务提供了广阔的舞台，但是由于历史的原因，各铁路局拥有相对完备的运输及生产系统，而在客户服务和营销服务方面缺乏有效的信息支撑平台，所以在服务能力整合、服务产品策划、服务产品推广、服务执行及客户沟通与反馈等环节中，需要更加专业化、精细化的信息管理系统和辅助决策系统，公司拥有十几年铁路行业信息化应用系统的开发经验，比较全面的了解铁路行业业务特点，充分利用自身的技术开发实力，公司将具备为铁路行业用户的客货运营销及客户服务系统提供专业的咨询和开发服务的能力。3、2019 年 2 月 18 日，中共中央、国务院印发了粤港澳大湾区发展规划纲要，并发出通知，要求各地区各部门结合实际认真贯彻落实。粤港澳大湾区发展规划纲要 明确提出“构建现代化的综合交通运输体系”，主要包括“畅通对外综合运输通道、构筑大湾区快速交通网络、提升客货运输服务水平”，要求“以连通内地与港澳以及珠江口东西两岸为重点，构建以高速铁路、城际铁路和高等级公路为主体的城际快速交通网络，力争实现大湾区主要城市间 1 小时通达。编制粤港澳大湾区城际（铁路）建设规划，完善大湾区铁路骨干网络，加快城际铁路建设，有序规划珠三角主要城市的城市轨道交通项目”，为公司在轨道交通行业的业务转型提供了广阔空间，随着公司“地铁监理公司地铁轨道交通综合管理平台”的开发完成与落地试运行，必将在粤港澳大湾区快速发展中得到广泛应用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上公告编号：2019-003 15 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 年期末金额变年期末金额变动比例动比例 货币资金 13,855,640.92 34.36%14,609,329.71 34.71%-5.16%应收票据与应收账款 10,007,429.73 24.81%9,986,110.10 23.72%0.21%存货 811,319.01 2.01%428,633.69 1.02%89.28%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 14,736,923.73 36.54%15,194,329.52 36.10%-3.01%在建工程 短期借款 长期借款 其他应收款 278,201.70 0.69%289,663.32 0.69%-3.96%以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 340,000.00 0.81%-100%可供出售金融资产 459,000.00 1.14%459,000.00 1.09%资产总计 40,329,882.60 42,091,366.55 -4.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，资产负债项目无重大变化。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 5,782,108.90-6,025,912.80-4.05%营业成本 1,220,882.57 21.11%1,156,788.90 19.20%5.54%毛利率%78.89%-80.80%-管理费用 2,650,439.11 45.84%3,684,668.83 61.15%-28.07%研发费用 2,993,442.04 51.77%2,195,715.61 36.44%36.33%销售费用 976,423.86 16.89%904,662.76 15.01%7.93%财务费用 4,598.35 0.08%4,371.42 0.07%5.19%资产减值损失 279,808.73 4.84%170,137.58 2.82%64.46%其他收益 885,258.76 15.31%1,943,397.92 32.25%-54.45%投资收益 631,080.51 10.91%476,591.92 7.91%32.42%公允价值变动收益 0 0 0 0 0 资产处置收益 0 0 0 0 0 汇兑收益 0 0 0 0 0 公告编号：2019-003 16 营业利润-973,861.58-16.84%196,035.37 3.25%596.78%营业外收入 0.00 0 120,002.87 1.99%-100%营业外支出 25,333.88 0.44%0.00 0 100%净利润-1,614,841.91-27.93%534,704.38 8.87%-402.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用：2018 年公司研发费用 299.34 万元，较上年同期增加了 79.77 万元，增长 36.33%。为应对铁路行业需求下滑的风险，公司持续加大产品的研发力度，积极推广新项目，且 2018 年公司新增广州地铁监理公司地铁轨道交通综合管理平台软件开发项目，研发设备投入、测试费等研发费用增加。2、其他收益：2018 年度公司其他收益 88.5 万元，较上年同期减少了 105.81 万元，减少 54.45%。其中 2017 年度公司收到 2016 年企业研究开发机构建设专项资金 100.00 万元。3、投资收益：2018 年度公司投资收益为 63.1 万元，较上年同期增加了 15.45 万元，增长 32.42%。公司投资收益主要来源于固定收益类的国债逆回购，由于 2018 年国债逆回购的收益率高于 2017 年国债逆回购的收益率，且 2018 年部分资金投资于广发证券推荐的 6-9 个月期限稍长的稳定产品。4、营业利润：2018年度公司营业利润-97.38万元，较上年同期较少了116.9899万元，减少596.78%。为应对铁路行业需求下滑的风险，公司持续加大产品的研发力度，积极推广新项目，研发投入增加了79.77 万元。，主要是 2018 年公司营业收入略有小幅减少的同时，其他收益大幅减少所致。5、净利润：2018 年度公司净利润-161.48 万元，较上年同期较少了 214.95 万元，减少 402.01%。公司为应对铁路行业需求下滑的风险，公司持续加大产品的研发力度，积极推广新项目，研发投入增加了 79.77 万元，同时 2018 年营业收入略有小幅减少，其他收益大幅减少，加上本期审计报告未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响致所得税费用的大幅增加，导致本期净利润下降金额 108.22 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 5,782,108.90 6,025,912.80-4.05%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 1,220,882.57 1,156,788.90 5.54%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%软件产品及服务 4,870,826.46 84.24%5,214,064.95 86.53%硬件 911,282.44 15.76%811,847.85 13.47%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的主营业务收入构成类型未发生明显的变动，公司仍然以纯软件产品销售及相应的售后维护服务收入为主。同上期比较，本期硬件收入占比 15.76%，与去年的 13.47%，基本持平，无公告编号：2019-003 17 重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州轨道交通建设监理有限公司 745,283.02 12.89%否 2 广州网视通信息科技有限公司 676,267.91 11.70%是 3 广州市盾建地下工程有限公司 538,775.86 9.32%否 4 中国铁路上海局集团有限公司 484,482.75 8.38%否 5 北京经纬信息技术公司 444,444.47 7.69%否 合计合计 2,889,254.01 49.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州海康威视数字技术股份有限公司广州分公司 235,318.00 18.91%否 2 清研讯科（北京）科技有限公司 130,000.00 10.45%否 3 广州市海峰机电科技有限公司 99,800.00 8.02%否 4 广州市艾礼安安防设备有限公司 93,738.00 7.53%否 5 广州成翔计算机有限公司 92,400.00 7.42%否 合计合计 651,256.00 52.33%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,134,349.14 1,555,061.79-172.95%投资活动产生的现金流量净额 380,660.35 126,875.92 200.03%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 0 现金流量分析现金流量分析：1、2018 年经营活动产生的现金流量净额-113 万元，比去年同期减少了 268.94 万元，主要因为（1）本期收入下降的同时，应收款项略有增加，致销售商品收到的现金较去年同期下降；（2）本期收到的政府补助减少，致收到的其他与经营活动有关的现金较去年同期下降。2、2018 年投资活动产生的现金流量净额 38 万元，比去年同期增加了 25.38 万元，主要因为 2018年公司投资收益增加的同时，期末收回了全部的投资金额，故投资活动产生的现金流量净额有所增加。3、2018 年公司净利润-1,614,841.91 元，经营活动产生的现金流量净额-1,134,349.14 元。净利润与经营活动现金流量净额产生差异的主要原因有：（1）因固定资产折旧致经营活动现金流与净利润差额 100.72 万元；（2）因投资收益致经营活动现金流与净利润差额 63.11 万元；（3）因 2018 年亏损，递延所得税资产减少 61.53 万元。公告编号：2019-003 18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司主要对外投资公司：1、广州网视通信息科技有限公司，公司参股公司，注册资本为 2000 万元，注册地在广东广州，经营范围为软件和信息技术服务，公司投资比例为 7.65%。报告期内，网视通公司没有对公司产生投资收益。2、广州缔辉信息科技有限公司，公司全资子公司，注册资本为 100 万元，注册地在广东广州，经营范围：软件和信息技术服务业【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。全资子公司完成了缔辉电商综合平台软件 V1.0 的开发，并获得著作权。报告期内，全资子公司营业收入为0，净利润为-36,138.55 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 以国债 GC007、GC014、GC028 及 91 天、182 天、364 天的固定收益的产品回购投资为主。全年投资收益为 631,080.51 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.重要会计政策变更(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 9,986,110.10 应收账款 9,986,110.10 应收利息 其他应收款 289,663.32 应收股利 其他应收款 289,663.32 固定资产 15,194,329.52 固定资产 15,194,329.52 固定资产清理 应付利息 其他应付款 428.50 应付股利 公告编号：2019-003 19 其他应付款 428.50 管理费用 5,880,384.44 管理费用 3,684,668.83 研发费用 2,195,715.61 2.财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司作为一家非上市公众公司，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任，做到清洁环保，维护职工的合法权益，获职业健康安全管理体系认证，诚信对待供应商、客户等利益相关者。公司通过推动科技进步，为社会创造财富，带动和促进当地经济的发展，遵循国家税收政策，依法纳税，缴纳的税收为当地发展 做出了直接的贡献。结合粤港澳大湾区政策，基于地铁监理公司地铁轨道交通综合管理平台的开发部署，努力开拓大湾区及其他区域的轨道交通项目建设中的信息化应用市场。三、三、持续持续经营经营评价评价 从业务储备来看：（1）全国各铁路局电