832298_2018_菲缆股份_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

山东菲达电力电缆股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 1 证券代码：证券代码：832298 832298 证券简称：菲缆股份证券简称：菲缆股份 主办券商：国融证券主办券商：国融证券 2018 年度报告 菲缆股份 NEEQ:832298 山东菲达电力电缆股份有限公司 Shandong Feida WiresCables Co.,Ltd.山东菲达电力电缆股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 3 月 7 日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过关于公司设立山东菲达电力电缆股份有限公司安装分公司的议案，于 3 月 8 日完成工商注册。本次设立分公司符合公司的战略规划及经营需要，有助于提升公司综合实力，有助于提升公司业绩、利润等，为股东创造更多的利益。2、2018 年 3 月 29 日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过关于公司对全资子公司山东菲达云天售电有限公司增资的议案，于 4 月 3 日完成工商注册资本变更。本次对全资子公司进行增资是基于长远战略考虑而做出的业务部署，充实其资本实力，满足其经营发展和市场竞争需要，有助于子公司业务的开展。3、2018 年 5 月 28 日，公司召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过关于公司资本公积转增股本预案的议案，于 6 月 26日完成权益分派，并于 7 月 24 日完成注册资本变更。4、2018 年 7 月 9 日，公司召开第二届董事会第九次会议，审议通过了关于变更公司经营范围及修改的议案，于 8 月 4 日完成公司经营范围变更。本次经营范围变更可促进公司产业链条向下游延伸，扩大公司业务范围，有利于公司长远发展，对公司未来财务状况和经营成果将产生一定的积极影响。山东菲达电力电缆股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 山东菲达电力电缆股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、菲缆股份 指 山东菲达电力电缆股份有限公司 股东大会 指 山东菲达电力电缆股份有限公司股东大会 董事会 指 山东菲达电力电缆股份有限公司董事会 监事会 指 山东菲达电力电缆股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）售电公司 指 山东菲达云天售电有限公司 中鼎菲达 指 山东中鼎菲达新能源科技有限公司 国网 指 国家电网公司 山东省国网 指 国网山东省电力公司物资公司及其下属各县市供电公司 中石化山东公司 指 中国石化销售有限公司山东石油分公司 昌大集团 指 潍坊昌大建设集团有限公司 孚日集团 指 孚日集团股份有限公司 安装分公司 指 山东菲达电力电缆股份有限公司安装公司 省经信委 指 山东省经济和信息化委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 电线电缆 指 用以传输电能、信息或实现电磁能转换的电工线材产品 电力电缆 指 在电力系统的主干线路中用以传输和分配大功率电能的电缆产品，如交联聚乙烯绝缘电力电缆等 架空绝缘电缆 指 通过铁塔、水泥杆塔架设在空气中的导线或绝缘架空线，一般分为裸导线和绝缘架空线 三体系 指 质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系 GB/T 指 中华人民共和国国家推荐标准 CCC 指 中国强制性产品认证标志 kV 指 千伏，电压单位 山东菲达电力电缆股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张敏、主管会计工作负责人王斌及会计机构负责人（会计主管人员）王斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主要原材料价格波动风险 电线电缆行业存在“料重工轻”的行业特性，主要原材料铜、铝占成本较大，因此原材料价格的大幅度变动会直接影响产品的市场价格和公司的利润空间。近几年，主要原材料铜杆的市场价格居高不下，且波动较大，为本行业控制生产成本增加了难度。行业政策变化的风险 电线电缆行业集中度差，特别是在低端电力电缆领域企业众多、鱼目混杂，企业之间存在无序竞争、价格战等恶性状况，因此本行业面临的形势较为严峻。若国家有关电线电缆行业的相关政策发生较大不利变化，将对公司未来发展带来不利的影响。下游行业波动引致业绩波动的风险 电线电缆行业作为国民经济最大的基础配套行业之一，下游主要是国家电网建设以及建筑、市政建设、工业企业等。虽然目前本行业现在处于需求旺盛时期，如果国家宏观经济变化，导致基础设施建设放缓，将直接影响公司的经营业绩和未来发展。存货余额过大可能引致的风险 本报告期内，公司存货仍然较多，共计 3,178.45 万元，占总资产的比例为 25.21%。由于本行业原材料占成本比重较大，原材料的价格波动会带来不利因素。虽然公司实行“以销定产”的生产模式，存货余额基本都有订单支撑，但是原材料大幅波动可能会带来客户违约、存货跌价减值等意外风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东菲达电力电缆股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东菲达电力电缆股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Feida WiresCables Co.,Ltd.证券简称 菲缆股份 证券代码 832298 法定代表人 张敏 办公地址 山东省潍坊市高密市夏庄工业园 A 区 87 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贾聚好 职务 董事会秘书 电话 0536-5826756 传真 0536-2869398 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东省潍坊市高密市夏庄工业园 A 区 87 号 261505 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 2 月 18 日 挂牌时间 2015 年 4 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C38 电气机械和器材制造业 -C383 电线、电缆、光缆及电工器材制造-C3831 电线、电缆制造 主要产品与服务项目 电线、电缆的生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）56,400,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张敏 实际控制人及其一致行动人 张敏 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 山东菲达电力电缆股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 7 统一社会信用代码 9137070016585475XE 否 注册地址 山东省潍坊市高密市夏庄工业园A区 87 号 否 注册资本（元）56,400,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵刚、梅玉霞 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 35 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东菲达电力电缆股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 51,469,178.61 68,738,136.76-25.12%毛利率%20.07%17.43%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,124,907.88 747,406.84 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,300,532.36 749,024.27-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.21%1.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.27%1.27%-基本每股收益-0.07 0.02 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 126,414,542.56 142,619,864.56-11.36%负债总计 71,300,160.26 83,380,574.38-14.49%归属于挂牌公司股东的净资产 55,114,382.30 59,239,290.18-6.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.98 1.58-37.97%资产负债率%（母公司）56.57%58.60%-资产负债率%（合并）56.40%58.46%-流动比率 1.28 1.27-利息保障倍数-0.92 1.16-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,496,321.62-5,290,409.37-应收账款周转率 1.20 1.50-存货周转率 1.16 1.43-山东菲达电力电缆股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-11.36%14.16%-营业收入增长率%-25.12%12.05%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 56,400,000 37,600,000 50%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 385,435.16 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 182,064.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,567,499.31 所得税影响数 391,874.83 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,175,624.48 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,550,000.00 山东菲达电力电缆股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 10 应收账款 43,869,518.28 应收票据及应收账款 45,419,518.28 应付票据 13,000,000.00 应付账款 3,843,510.71 应付票据及应付账款 16,843,510.71 应付利息 97,928.64 其他应付款 12,095,342.93 12,193,271.57 管理费用 5,920,904.75 4,547,852.09 研发费用 1,373,052.66 山东菲达电力电缆股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专注于能源传输领域为客户提供全面解决方案的科技创新型企业。主要从事电线电缆的研发、制造与销售等业务，公司在电线电缆领域有着 20 多年的深耕经验，设计、研发经验丰富，生产制造工艺完善，生产及检测设备齐全，拥有较强的技术创新实力。公司拥有省级“企业技术中心”“一企业、一技术”研发中心、市级“工程技术研发中心”等研发平台，从事科技活动的人员经验丰富，并与青岛科技大学建立了良好的合作模式，为公司技术创新、转型升级提供良好的基础。至报告期末，公司拥有发明专利 3 项、实用新型专利 26 项。公司主要以参与客户招投标、商务洽谈等方式获取订单，公司凭借良好的市场口碑，得到了众多知名企业的认可，与国网、中石化山东公司、昌大集团、孚日集团等建立了稳定的合作关系。公司与大型电缆集团错位发展，以中小城市为主要市场，以耐火电缆、环保电缆、铝合金电缆等特殊所用电缆为主要突破口，以优质的产品售后服务赢得客户的信赖。公司主要客户的社会信誉度较高，能够保证货款的及时回收。报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司以“差异化战略”“并购与整合战略”“技术创新驱动战略”三大发展战略导向，继续加强销售市场布局、技术创新、精细化管理等各项工作，不断加大科技投入力度，优化产品结构，延伸产业链条，积极探索促进企业稳定发展的新动能。2018 年实现营业收入 51,469,178.61 元，净利润-5,300,532.36 元。2018 年在董事会的领导下，公司全体员工攻坚克难，积极应对各种不利因素的挑战。报告期内公司经营的主要事件如下：1、持续加大科技创新力度。围绕市场需求，在耐热铝合金电缆、防火电缆、电子线束等高端产品领域进行产品研发，突破公司传统产品利润低、成本高的发展困境，争取增加企业发展新的利润增长点。同时积极参与山东省创新创业竞技行动、创客中国创新创业大赛等活动。报告期内申请专利 11 项，其中发明专利 2 项。2、积极探索新的业务机会。以产业链条的拓展与延伸为契机，在电力安装、充电桩建设等领域进山东菲达电力电缆股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 12 行布局，成立了安装分公司，对售电公司进行了增资，加强了对中鼎菲达业务拓展的配合。公司的这些举措，有助于实现公司战略布局的优化和公司资源的有效配置，有助于提高公司的综合实力，其作用将在未来发展过程中将逐步凸显。3、不断加强销售市场拓展。紧扣全年计划目标，深入了解市场需求动向，对重点客户进行精准跟踪；调整优化了产品报价机制；积极做好市场信息的捕捉，挖掘潜在客户，增加销售机会；同时探索电商平台营运、开展产品推介会等销售模式。这一系列措施的实施，为全年目标的完成以及公司后续的健康发展提供了良好的动力支撑。(二二)行业情况行业情况 我国是全球电线电缆制造规模、市场消费规模最大的国家，约占全球市场的 1/3。电线电缆是用于传输电（磁）能和实现电磁转换的线材产品，广泛应用于国民经济各个部门，为各产业、国防建设和重大建设工程提供重要配套，被喻为国民经济的“动脉”与“神经”。电线电缆行业是我国机械行业中仅次于汽车行业的第二大产业，它虽然只是一个配套行业，却占据着中国电工行业 1/4 的产值，产品品种满足率和国内市场占有率均超过 90%，也是未来电气化、信息化、智能化社会中必不可少的基础产品。近几年，随着中国经济的快速发展，我国的电缆行业如雨后春笋、发展迅速。目前全国国有及规模以上企业约 4000 家，近 97%的为中小企业，行业集中度较国外差距较大。而且行业的发展仍处在“以量取胜”的低水平发展阶段，近 90%的产品集中在低端产品，平均研发经费不足销售额的 1%，创新能力普遍较弱。因此要想在市场中获胜，就必须突破传统，在高端产品技术上做文章，寻求电缆行业的新动能，为企业的发展乃至行业的发展注入新动力。国际市场研究机构 Transparency Market Research 发布最新报告称，2018-2026 年全球电线电缆市场年复合增率约为 4.1%，预计到 2026 年全球电线电缆市场需求将达到 2359 亿美元。报告中认为，从全球来看，建筑领域的扩张，发电和配电网络正在推动全球电线电缆市场持续发展。电线电缆的需求直接依赖于发电和输电、电信以及住宅和商业部门等工业和基础设施建设的扩大。同时，快速的城市化和全球人口的增加提高了这些地区的需求，从而为全球电线电缆市场提供了多重机遇。据中国产业信息网分析，我国的电线电缆行业受惠于城市建设、电网建设的步伐加快，早在 2012年产值就突破了万亿元，而且电线电缆产品广泛应用于国民经济的各个部门，是现代经济和社会正常运作的基础保障。据北极星电力网报告称，2018 年我国电线电缆行业的销售收入实现继续小幅增加，超过 14000 亿元。未来四年(2019-2022)年均复合增长率约为 5.09%，2022 年中国电线电缆行业销售收入将达到 1.72 万亿元。首先，国家十三五电网规划提出：大力推进“一特四大”战略和电能替代战略，加快建设以特高压电网为骨干网架、各级电网协调发展的智能电网。到 2020 年，将形成西南、西北、东北三送端和“三华”一受端的四个同步电网格局。电网建设规模和发展方式的重大改变，都将给线缆行业带来巨大的市场需求和创新空间。其次，“一带一路”国家战略，为电线电缆行业带来难得的机遇。从国内看，“一带一路”涵盖了 16 个省份，目前各省市正在做出积极应对，陆续推出一些重点项目。从国际上看，6 大走廊更是好戏连台，仅高铁建设将达 8.1 万公里。而电力和铁路交通等设备出口持续提速，将带动沿线区域经济的快速发展，相关国家的电力建设需求将持续增长。这些都会对电线电缆行业“走出去”带来深远影响和重大发展机遇。同时，新的增长动力正快速孕育及行成，包括新能源、轨道交通、电网建设等领域。上述领域对电力电缆需求量仍保持稳步增长，有望成为新的增长来源。山东菲达电力电缆股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,366,418.73 3.45%15,781,104.85 11.07%-72.33%应收票据与应收账款 43,532,804.98 34.44%45,419,518.28 31.85%-4.15%预付款项 10,839,040.14 8.24%5,067,509.49 3.55%113.89%存货 31,874,481.08 25.21%38,915,702.30 27.29%-18.09%投资性房地产-长期股权投资 72,415.60 0.06%115,000.00 0.08%-37.03%固定资产 25,584,511.25 20.24%25,934,422.99 18.18%-1.35%在建工程-短期借款 50,000,000.00 39.55%53,000,000.00 37.16%-5.66%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金 报告期末，货币资金共 436.64 万元，占总资产 3.45%，与上年同期相比减少 1,141.47 万元，占总资产比重减少 7.62%，主要因为报告期内有两笔银行承兑保证金到期解付，共计 1,000 万元；因公司经营状况稳定，资金回笼及时，将流动资金用于偿还部分银行贷款，降低财务费用的同时提高资金使用效率。（2）应收票据与应收账款 报告期末，应收票据与应收账款共 4,353.28 万元，占总资产 34.44%，与上年同期相比减少 188.67万元，占总资产比重增加 2.59%，变动的主要原因报告期内中国化学工程第三建设有限公司回款 650 万；报告期内因资金回笼及时，致本年度应收账款金额比去年减少。（3）预付款项 报告期末，预付款项共 1,084 万元,占总资产 8.24%，与上年同期相比增加 577.15 万元。主要原因为主要原材料铜材需要先付全款再发货，同时公司为优化供应商管理，降低采购成本，预付部分原材料采购货款。（4）存货 报告期末，存货共 3,187.45 万元，占总资产 25.21%，与上年同期相比减少 704.12 万元，占总资产比重减少 2.08%，主要因为公司为规避原材料价格波动的影响，同时公司继续实施以销订产的营销模式，减少了半成品及库存商品的库存量；主要材料铜杆的本期期末价格比上期期末降低 11.76%，致原材料期末金额减少。（5）长期股权投资 报告期末，长期股权投资期末金额 7.24 万元，占总资产 0.06%，与上年同期相比减少 4.26 万元，占总资产比重减少 0.02%，主要原因是报告期内参股企业中鼎菲达追加投资 6.9 万元，参股企业主要以新能源技术开发为主，投研阶段较长，在本报告期内确认投资收益-11.16 万元，减少长期股权投资账面价值 11.16 万元。而新能源作为中国加快培育和发展的战略性新兴产业之一，有着良好的发展前景。（6）短期借款 山东菲达电力电缆股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 14 报告期末，短期借款期末金额 5,000 万元，占总资产 39.55%，与上年同期相比减少 300 万元，占总资产比重增加 2.39%，主要原因为本年度资金回笼及时，公司业务稳定并有充足的现金流入，所以提前偿还部分银行贷款，以减少财务费用。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 51,469,178.61-68,738,136.76-25.12%营业成本 41,140,614.57 79.93%56,758,701.15 82.57%-27.52%毛利率%20.07%-17.43%-管理费用 5,678,606.90 11.03%4,547,852.09 6.61%24.86%研发费用 5,482,964.37 10.65%1,373,052.66 2.00%299.33%销售费用 1,214,083.17 2.36%966,199.37 1.41%25.66%财务费用 2,873,639.92 5.58%3,516,258.68 5.12%-18.28%资产减值损失 1,362,246.83 2.65%350,783.88 0.51%288.34%其他收益 1,000,000.00 1.94%100,000.00 0.15%900.00%投资收益-111,584.40-公允价值变动收益-资产处置收益 392,275.65 0.76%-汇兑收益-营业利润-5,793,377.74-495,235.66 0.72%-营业外收入 182,064.15 0.35%2,315.58 0.00%7,762.57%营业外支出 6,840.49 0.01%4,472.16 0.01%52.96%净利润-4,124,907.88-747,406.84 1.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）管理费用 报告期内管理费用 567.86 万元，比上年同期增加 113.08 万元，同比增加 24.86%，主要原因是报告期内因公司业务范围的拓展，新增电子线束车间，致本年度增加项目开办费及车间租赁费用共计 33.64万元，工资及保险费增加 20.59 万元；报告期内因新设电力安装业务，办理相关资质证书等产生咨询费18.62 万元；报告期内公司为提高职工技能，增加员工外送培训机会并购入大量专业图书，致教育经费增加 21.01 万元。（2）研发费用 报告期内研发费用 548.30 万元，比上年同期增加 410.99 万元，同比增加 299.33%，主要原因是报告期内研发力度加大，新增铝合金电缆等 6 个研发项目，研发投入增多，致研发费用本年度增加 410.99万元。（3）销售费用 报告期内销售费用 121.41 万元，比上年同期增加 24.79 万元，同比增加 25.66%，主要原因是本期山东菲达电力电缆股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 15 公司为鼓励全员销售，对个别销售人员提供提成奖励，致工资总额及营销费用比上年同期增加 22.38 万元；报告期内为减少第三方的运输费用，公司新增货车一辆，并对周边城市的销售实行自己配送，致本期汽车费用增加 4.41 万元，运输费用减少 8.2 万元；报告期内因招标业务的增加，致招标费用增加 4.74万元。（4）财务费用 报告期内财务费用 287.36 万元，比上年同期减少 64.26 万元，同比减少 18.28%，主要原因本期有两笔银行承兑保证金及三笔履约保证金到期解付，存款利息收入分别为 17.25 万元、8.07 万元；本报告期内资金回笼较及时，部分银行贷款提前还款，且公司在银行征信系统信誉良好，本期贷款利息下调7.69%，利息费用及担保费用共计减少 31.57 万元。（5）资产减值损失 报告期内资产减值损失 136.22 万元，比上年同期增加 101.15 万元，同比增加 288.34%，主要原因是应收款中有长期合作客户账龄较长的款项未结算，本期根据会计政策计提坏账准备。（6）其他收益 报告期内其他收益 100 万元，比上年同期增加 90 万元，同比增加 900%，高新技术研发的政府补助比上期多 90 万元。（7）营业外收入 报告期内营业外收入 18.21 万元，比上年同期增加 17.97 万元，同比增加 7,762.57%，主要原因是本期收到诉讼客户延期付款违约金 20 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 45,624,338.27 67,930,161.15-32.84%其他业务收入 5,844,840.34 807,975.61 623.39%主营业务成本 37,304,041.83 55,370,009.82-32.63%其他业务成本 3,836,572.74 1,388,691.33 176.27%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电力电缆 29,879,627.16 58.05%46,291,190.29 67.34%电气装备用电线电缆 15,407,681.30 29.94%19,871,383.10 28.91%架空导线 337,029.81 0.65%1,767,587.76 2.57%其他收入 5,844,840.34 11.36%807,975.61 1.18%合计 51,469,178.61 100%68,738,136.76 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：电力电缆本期收入 2,987.96 万元，占收入总额的 58.05%，与上年同期相比减少 1,641.16 万元，同比减少 35.45%，主要原因：1、主要原材料铜的采购价格本期比上期大约降低 11.76%，相应本年产品的销售报价也有所降低；2、相较往年公司产品在房地产行业的销售旺季有两个时期，上半年和下半年都山东菲达电力电缆股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 16 会出现，由于受到周边政府政策的影响，本年度上半年房地产开工很少，年中才开始持续回暖，所以大部分销售合同在年中订立，截止到本期期末很多合同尚未执行完毕，归属于本期的收入较少。但本年度本地及周边地区因棚改工程，回迁安置区及新社区的建设，本公司已于多家房地产公司达成合作意向，不仅在电缆销售，电气安装方面后期也会有很好的增长。电气装备用电线电缆本期收入 1,540.77 万元，占收入总额的 29.94%，与上年同期相比减少 446.37万元，同比减少 22.47%，主要原因是此类电缆供国网客户较多，截止到本期国网合同较少所致。架空导线只用于干线电力传输，原因同前。其他业务收入本期内 584.48 万元，收入总额的 11.36%，与上年同期相比增加 503.69 万元，同比增加 623.39%,主要原因是本年新增电力安装业务，因本年度业务刚开始，基本是在本市及周边地区开展工程业务，随着业务量的增加及团队专业技能的完善，公司也在加大新客户的开发，积极拓展更大市场。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 高密市红高粱集团有限公司 4,947,300.57 9.61%否 2 高密菲达房地产开发有限公司 4,696,143.62 9.12%否 3 潍坊昌大建设集团有限公司 3,592,032.24 6.98%否 4 高密市宏宇建业有限公司 3,069,558.84 5.96%否 5 高密市广安第一建筑工程有限公司 2,976,582.40 5.78%否 合计合计 19,281,617.67 37.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津市旭琳有色金属有限公司 6,374,515.00 19.03%否 2 东部铜业股份有限公司 4,093,320.95 12.22%否 3 江苏宝胜精密导体有限公司 3,365,906.80 10.05%否 4 山东兴鲁有色金属集团有限公司 3,215,967.44 9.60%否 5 山东祥瑞铜材有限公司 3,076,871.55 9.19%否 合计合计 20,126,581.74 60.09%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,496,321.62-5,290,409.37-投资活动产生的现金流量净额-2,673,493.55-1,290,092.08-筹资活动产生的现金流量净额-5,926,514.19 6,940,696.79-现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额为 849.63 万元，比上年同期增加 1,378.67 万元，主要原因是本期公司加强客户账款管理，缩短了客户账期，同时因前期债务重务以房抵债业务变现，共收回资金 365.30万元，增加了经营活动的现金流入；主要材料铜杆的价格较上年明显降低，减少了经营活动的现金流出。山东菲达电力电缆股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 17 （2）投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额为-267.35 万元，比上年同期减少 138.34 万元，主要原因因报告期内新设电子线束车间，购买相关的生产设备金额为 174.24 万元；投资参股企业华奥泰克 75 万元，追加参股企业中鼎菲达 6.9 万元。以上因素增加了投资活动的现金流出。（3）筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额为-592.65 万元，比上年同期减少 1,286.72 万元，主要原因是上期兴业银行贷款 1,000 万提前还贷。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，全资子公司山东菲达云天售电有限公司，经营范围：电力销售；电力工程设计与施工；电力技术咨询与销售；电力设备的运行与维护，太阳能发电、风能发电及水力发电的技术开发及辅助设备的研发，充电桩及电力设备器材的研发与销售。2018 年 3 月 29 日召开第二届董事会第六次会议，审议通过关于对公司全资子公司山东菲达云天售电有限公司增资的议案，注册资本由原来的 2,000 万元，增资到 6,500 万元，详见第二届董事会第六次会议决议公告公告编号 2018-011，山东菲达电力电缆股份有限公司对外投资公告（对子公司增资）公告编号 2018-012。2017 年 11 月，公司对山东中鼎菲达新能源科技有限公司进行投资，持股 690 万元，占比 23%。该公司进入新能源技术开发与技术转让、售电业务、汽车充电服务等新领域，但新业务与原主营业务电线电缆行业有着密切的联系，具有较高的业务相关性，有望形成协同效应，可进一步拓展公司的发展空间。2018 年，公司对山东华奥泰克工程项目咨询有限公司股份进行投资，持股 75 万元，占比 5%。该公司经营范围为工程项目咨询；工程监理；工程项目管理；商务信息咨询；企业管理咨询。持股该公司有助于公司电力安装业务的开展，增强公司在该领域的核心竞争力。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更（1）变更的内容及原因 财政部于2017年及2018年颁布了以下企业会计准则解释及修订：-企业会计准则解释第9号关于权益法下投资净损失的会计处理-企业会计准则解释第10号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法-企业会计准则解释第11号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法-企业会计准则解释第12号关于关