835590_2018_贝斯兰德_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 2018 年度报告 贝斯兰德 NEEQ:835590 郑州贝斯兰德服饰股份有限公司 Zhengzhou spaceland apparel Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 公司在 2018 年 4 月和武汉京东金德贸易有限公司签订仓储租赁协议。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2018 年 11 月全资子公司光晞与星星充电平台签订电动汽车充电桩协议，从此我公司开辟新能源初级战略部署。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .3535 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3838 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .4040 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4141 第九节第九节 行业信息行业信息 .4444 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4545 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5151 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、贝斯兰德 指 郑州贝斯兰德服饰股份有限公司 有限公司、贝斯兰德有限 指 郑州贝斯兰德服饰有限公司 股东大会 指 郑州贝斯兰德服饰股份有限公司股东大会 董事会 指 郑州贝斯兰德服饰股份有限公司董事会 监事会 指 郑州贝斯兰德服饰股份有限公司监事会 三会 指 郑州贝斯兰德服饰股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 郑州贝斯兰德服饰股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国股份转让系统进行挂牌并公开转让之行为 主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中兴财光华、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指 中兴财光华审会字（2019）第 321037 号 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李红雨、主管会计工作负责人芦苏及会计机构负责人（会计主管人员）芦苏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 司粉妮直接持有公司 73.65%的股份，为公司控股股东。李国昌直接持有公司 23.50%的股份，司粉妮和李国昌系夫妻关系。司粉妮、李国昌合计持有公司 97.15%股份，为公司的实际控制人。如果实际控制人利用其控制的地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。品牌维护风险 随着居民可支配收入的增长和居民消费的不断升级，居民对服装的消费理念也发生了重大变化，居民从购买标准统一的服饰逐步转变为选择符合自身经济基础、身份地位、性格特点和审美要求的服装品牌，品牌消费意识逐渐增强。我国服装品牌消费已呈现多元化的趋势，这种趋势要求品牌拥有者通过设计、销售渠道、产品推广等多方面来实现品牌维护。随着国际顶尖时尚品牌的不断进入，未来女装品牌的竞争将日趋激烈，如果公司不能持续提升品牌知名度和客户忠诚度，或者对品牌6 定位、产品品质等管理不能适应公司业务发展，将会影响公司进一步开拓市场，甚至面临丧失原有消费群体的风险。人才流失风险 服装品牌的建设和维护离不开设计开发、生产工艺创新和渠道拓展等专业人才的的团队，因此人才是企业核心竞争力的保证。随着公司规模的不断扩大，在物价上涨、劳动力成本日益升高的背景下，若公司未采取有效措施防止核心人才的流失，并加大力度引进和培养新的人才，将影响公司的可持续经营能力。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 郑州贝斯兰德服饰股份有限公司 英文名称及缩写 Zhengzhou spaceland apparel Co.,Ltd.证券简称 贝斯兰德 证券代码 835590 法定代表人 李红雨 办公地址 郑州市经济技术开发区国际物流园区四海路以北、牟兴大街以西 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘喜 职务 董事会秘书 电话 0371-65338231 传真 0371-65338231 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 郑州市经济技术开发区国际物流园区四海路以北、牟兴大街以西450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 郑州市经济技术开发区国际物流园区四海路以北、牟兴大街以西贝斯兰德办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 12 月 6 日 挂牌时间 2016 年 1 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-纺织服装、服饰业（C18）-机织服装制造（C181）-其他机织服装制造（C1819）主要产品与服务项目 女装的设计、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 司粉妮 实际控制人及其一致行动人 司粉妮、李国昌 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410100670066199Y 否 注册地址 郑州市经济技术开发区国际物流园区四海路以北、牟兴大街以西 否 注册资本（元）20,000,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1 号楼 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭素玲、任爱强 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 9,885,028.18 7,140,948.38 38.43%毛利率%-19.36%12.33%-归属于挂牌公司股东的净利润 818,165.19 126,354.21 547.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,163,079.35-1,498,244.75 177.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.77%0.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.20%-7.02%-基本每股收益 0.04 0.01 400.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 30,191,859.42 33,101,852.64-8.79%负债总计 8,095,792.18 11,823,950.59-31.53%归属于挂牌公司股东的净资产 22,096,067.24 21,277,902.05 3.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 1.06 3.77%资产负债率%（母公司）26.81%35.72%-资产负债率%（合并）26.81%35.72%-流动比率 34.90%50.85%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,542,550.99 1,428,043.17 288.12%应收账款周转率 177.62 28.71-存货周转率 1.75 1.16-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.79%-4.04%-营业收入增长率%38.43%-35.83%-净利润增长率%547.52%127.07%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 保险赔款 4,000.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）-诉讼赔款 6,761,105.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-92,584.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,672,520.79 所得税影响数 1,690,276.25 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,982,244.54 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 74,481.02 422,985.61 应收票据 应收账款及应收票据 74,481.02 422,985.61 应付账款 28,130.00 应付票据 应付账款及应付票据 28,130.00 应付利息 其他应付款 11,517,434.76 11,517,434.76 13,084,844.76 13,084,844.76 管理费用 472,573.59 472,573.59 1,475,911.67 918,166.24 研发费用 557,745.43 根据财政部财会【2018】15 号文件关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知，财务报表格式中应收账款和应收票据合并列示，其他应付款和应付利息合并计算列示，研发费用单独列示。导致上年期末及上年同期数变动。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，商业模式未发生重大变化。公司自设立以来，始终致力于中年女士裤装的设计、生产和销售。公司秉承时尚、优雅、舒适的设计理念，打造了适合中年职业女性各种社交场合的裤装产品，公司不断加强设计投入，重视设计人才的培养，截止本年报披露日，公司拥有 400 余项外观设计专利，另外公司也与专业的设计机构合作，使产品更满足市场需求。公司产品生产过程中采用国际先进的生产设备、最新的制造工艺，并由从业多年的技术人员指导生产的各个环节，保证产品的质量和品质。公司在发展过程中非常重视品牌建设，目前公司的“”品牌裤装已具有一定的市场知名度，公司通过经销模式快速抢占目标市场。公司凭借多年在服装行业的丰富经验和专业的管理人才，目前正逐步完善科学的经营管理体系，使其贯穿于整个原材料采购、生产加工、销售环节，从而实现公司的持续稳定发展。（一）设计模式一）设计模式 公司秉承“时尚、优雅、舒适”的设计理念，专注产品创新并引入世界流行的时尚元素，另外，公司的产品设计十分注重舒适性，在面辅料的选择、版型设计上力求符合中年职业女性在各种社交场合的着装需求。公司的设计开发具体流程如下：13 公司的新产品设计开发工作由设计部和技术部共同承担，其中设计部主要负责制定新产品开发计划、面辅料的开发和选择以及设计制图工作，技术部主要负责制版打样、工艺的选择和样衣制作。另外，公司为提升产品的时尚性，还与国内专业设计机构合作共同进行新产品的设计开发。截至 2017 年 12 月31 日，公司共有设计技术人员 8 人，每季度设计新款式 200-300 款。（二）采购模式（二）采购模式 公司采购的物料类别主要为面料和辅料。面料作为生产的主要原材料，是体现公司设计理念和当季设计主题的关键因素，公司的面料采购遵循款式时尚、舒适度高的原则；辅料主要包括线类、拉链、纽扣和其它标示、包装材料等，公司所采购的辅料具有种类多、款式新颖等特点。14 公司主要的生产流程如下：公司生产部根据每月末统计的尚未执行的订单、正在执行的订单、原材料和产品库存量以及未发货产品等信息进行统筹分析，制定生产计划，生产车间根据生产计划领用原材料、组织生产工人进行产品生产，完工后生产部对产品进行严格的质量检验，检验合格后入库。公司在生产过程中严格执行国家标准和行业标准。2015 年 8 月 3 日公司得了国家棉花及纺织服装产品质量监督检验中心检验报告（GJ201500120），报告检验结论为：经抽样检验，所检项目符合GB18401-2010 标准（国家纺织产品基本安全技术规范）B 类和 FZ/T81007-2012（单、夹服装）标准合格品要求，检验结论合格。使用说明符合 GB5296.4-2012（消费品使用说明-纺织品和服装使用说明）标准要求。公司建立了符合生产流程的质量管理体系，并保证其正常、有效运行。公司对原材料采购、生产加工、产成品出货等关键环节均进行严格的质量监控，在生产的各个环节都严格遵守质量控制标准，以保证公司产品符合国家标准和行业标准。报告期内，公司未发生过任何产品质量纠纷。15 （三）销售模式（三）销售模式 公司目前主要采取经销的销售模式，公司在主要销售市场确定经销商，经销商通过其拥有或租赁的终端以零售方式向顾客销售产品。公司要求经销商设立品牌门店，门店的店铺选址、新品发布、品牌推广、市场开发、产品销售、日常管理及维护等职能交由经销商负责，公司对店铺的门头设计、货架摆放等进行统一管理。由于公司正处于快速发展时期，选择经销的销售模式对资金的需求量较少，可提高公司渠道拓展速度，帮助公司快速进入目标市场。公司具体的销售流程如下：公司依照产品的生产成本和预期的毛利率范围进行产品定价，同时给予经销商一定的指导价格，经销商严格执行公司统一的价格政策，不得随意抬价或打折。公司与经销商签订销售合同后即安排采购、生产，并由公司聘请专业的物流公司进行商品运输配送，各经销商收到货物后支付物流费用，产品验收合格向公司支付全部价款。公司对经销商进行监督和考察，保证公司的产品销量和品牌知名度，同时也引入竞争机制，不断接 16 触和甄选新经销商，更有效地进行品牌维护和产品推广。另外，公司为经销商及终端消费者提供了优质的服务。公司对终端消费者的售后服务主要体现在产品质量上，消费者在购买公司产品后若出现质量问题，可享受退货或换货的售后服务。而为保证与经销商的长期合作，更快的推广公司品牌和产品，公司对经销商也提供相应的服务帮助其进行产品销售，主要服务包括：店铺的统一设计和装饰，经销商所订产品的搭配摆放，对销售人员进行产品特点的讲解和培训，各经销商之间的货物调配等。通过优质的售后服务保障，可以使公司品牌获得的良好口碑和市场形象，与经销商保持长期稳定的合作关系，并提高终端消费者的忠诚度，更有利于企业的持续稳定发展。（四）盈利模式（四）盈利模式 公司作为传统的服装企业，拥有集“产供销”于一体的完整产业链。公司主要通过设计、生产并销售女士裤装来获取收入，并使业务收入超过成本和费用支出而实现盈利。公司通过不断提高设计水平，改进生产工艺来减少成本、费用支出，并通过拓展销售渠道和改善服务质量来提升竞争力，增加品牌知名度，从而提高公司收入，实现盈利最大化。二、二、家电商业模式家电商业模式 全球市场方面，虽然 2008 年金融危机使得全球家电销售额下滑，但 2009 年以来随着经济复苏，全球家电市场呈现良好的恢复和发展趋势。按照国外的历史经验来看，我国已跨越了高刚需家电为主导的时期，消费者逐渐将目光投向小家电行业。以下对家电行业发展前景分析。2017-2022 年节能家电市场行情监测及投资可行性研究报告表明，产品升级、品类扩张和外延式发展成为最新的小家电行业发展趋势。伴随着 80、90 后年轻消费者的崛起，新生代用户成为市场增长主力军，其追求时尚科技、重视潮流个性化的消费特点将推动家电市场高端、智能化发展。此外，由于技术、品牌、渠道等壁垒的存在，外延并购成为切入小家电行业以及扩张产品品类的重要方式。全球家电行业发展方向全球家电行业发展方向 近年来全球家电节能、环保、智能、健康化趋势益加明显，节能、环保、智能、健康的家电成为了家电业发展的必然选择，并逐渐担当中高端市场主角。家用电器能耗是家庭总能耗的主要组成部分。在节能环保全球化的趋势下，家用电器的高效节能和环保已成为家电制造商关注的重要指标，高效节能家电的市场份额不断攀升。家用电器的节能环保不仅仅体现在使用时节电节水和减少排放，还体现在设计、制造、使用、报废及回收的整个生命周期。根据机电商会研究，经过最近十多年的发展，空调、洗衣机、17 冰箱等主要家用电器的能耗降低了 30%-50%。随着世界各国不断升级的家用电器能效标准，以及我国对节能环保要求的不断提高，节能环保家用电器的市场前景广阔。在家电产品高效、节能、环保的趋势下，新能源家电正在崛起。太阳能空调、太阳能冰箱等新能源家电已在市场上崭露头角，甚至风能、空气能等新能源家电也相继现身，中国家电企业通过不断的技术创新，已在新能源的开发和利用上，逐渐走向世界的前列，新能源家电已成为许多家电企业新的利润增长点。随着技术的逐步成熟和对新能源利用技术的大力推崇，今后新能源家电将继续快速增长。随着智能概念的市场推广和更多的年轻用户成为消费队伍的主力军，智能家电在家庭中的普及会越来越广。2014 年被公认为家电产业的智能化元年，多家主流家电生产企业开始对智能项目有较大投入，智能家电无论在数量和品种上都发展迅速，目前已经到了大规模推广应用的关键时机。中国家电行业发展方向中国家电行业发展方向 2015 年 8 月，中国家用电器协会发布家用电器工业“十三五”发展指导意见征集社会意见的公告，家用电器工业“十三五”规划指导意见的研究、制定工作已经启动，未来将重点围绕以下几个方面推动我国家用电器行业发展：进一步推动产业升级、转变增长方式;实现创新驱动发展，完善创新体系建设，加快行业核心技术突破，引进和培养高层次、高技能人才;发展智能制造、推动家用电器制造转型;积极迎接互联网+时代;参与全球市场竞争、建设有国际影响品牌;进一步提升中国家用电器产品品质，满足国内外市场消费升级需求;进一步提升产品的节能环保及智能化水平;市场公平竞争环境。由此可见，智能制造、节能环保、转型升级和互联网+是家用电器协会反复强调和突出方面，家用电器产业与互联网、大数据、云计算等新技术的融合，发展节能环保及智能化将是行业的趋势，我国家用电器产业迎来新的发展机遇。新品类的拓展创新。消费升级的另一表现是品类的扩张。和产品品质的升级不同，品类的扩张需求除了受到经济和科技水平提升的影响外，还受到社会、文化、环境等因素的影响，如生活观念改变、特殊事件爆发。正因如此，一些新的小家电产品开始出现在我们的视野中。我们根据作用范围简单地梳理了一下小家电的品类，根据百度搜索指数，标出了近 3 年来搜索关注度显著提升的产品。与海外市场，如日本、韩国、欧美相比，除厨房家电(电饭锅、电磁炉、电压力锅、电水壶、豆浆机)，其他类别家电渗透率仍然处于较低的水平。随着生活水平的提升，以及 80/90 后的生活习惯以及消费习惯的改变，未来市场空间很大。18 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司由于全球经济继续处于低迷状态，公司经营遇到极大挑战，公司新开展了家电业务并将自建的仓库租给京东使用，并且引进了精英销售人才，加大新产品开发力度，公司销售收入较上期略有上幅。报告期内公司实现营业收入 988.50 万元，较上年同期增加了 38.43%。公司利润总额为 137.85 万元，较上年同期增加 103.72%，净利润为 81.82 万元，较上年同期增加 547.52%；截止报告期末公司总资产3,019.19 万元，较上年同期减少 8.79%；公司净资产达到 2,209.61 万元，较上年同期增加 3.85%。(二二)行业情况行业情况 根据2015-2020 年中国女装行业市场需求预测与投资战略规划分析报告前瞻分析，近年来，我国服装高端趋势明显。前瞻产业研究院数据监测中心的数据显示，2010 年我国服装消费中，高端服装消费增长 31.2%，中端和低端增长分别为 19.2%和 18.4%。2011 年，由于品牌女装价格大幅上涨 35.7%，服装销售量增速下降，但高端女装销售额仍然达到了 20%的增速。据统计，2008-2011 年，我国女装市场占有率前十，前二十品牌集中度低，前十市场占有率基本在24%左右，前二十在 35%，其中曾有较大优势的宝姿，白领，马斯菲尔市场占有率都有所下降。前瞻产业研究院女装行业研究小组分析认为，这个结果出现的主要原因是成熟女装行业由于公司成立时间都不长，目前在品牌知名度，市场认可度等方面没有绝对优势的公司。各品牌都在各自埋头竞争，跑马圈地的外延扩张阶段，近几年资金渠道优势非常重要，未来的竞争将在外延扩张竞争的同时开始服务，和进一步建立和提升品牌内涵，形成品牌特色的内在实力竞争。值得注意的是，高端女装价位较高，其面料、设计、做工、细节处理等要求较高，进入行业有一定 19 壁垒，这也使得网络店铺和传统做中低端品牌企业较不易发展高端女装品牌，网购冲击对高端女装品牌影响相对较小。此外，高端成熟商务女装品牌在国内消费者认知度较高，国际品牌尚无强势品牌在国内扩张。综上所述，我国的中高端成熟女装行业正处于发展期，尤其是中高端成熟女装细分行业拥有非常广阔的市场前景。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 232,531.48 0.77%228,405.45 0.69%1.81%应收票据与应收账款 36,827.21 0.01%74,481.02 0.23%-50.55%存货 1,816,381.62 6.02%5,205,538.76 15.73%-65.11%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 14,813,100.40 49.06%8,504,887.28 25.69%74.17%在建工程 215,000.00 0.71%6,040,034.66 18.25%-96.44%短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收票据与应收账款：报告期末公司应收票据与应收账款账面价值 36,827.21 元，比去年同期减少了 50.55%；目前公司效益欠佳，公司为了降低应收账款风险，提高公司资金周转效率，减少了客户的赊账金额。存货：报告期末公司存货账面价值 1,816,381.62 元，比去年同期减少了 65.11%。是因为公司布匹和辅料老款太多，挤压时间太长，从而有些原材料有所变样，生产出来的产品款式太老，这样影响客户的销售积极性。我公司为了更好的发展，低价处理了一批挤压库存。固定资产：报告期末公司固定资产账面价值 14,813,100.40 元，比去年同期增加了 74.17%,在建工程账面价值 215,000.00 元，比上年同期下降了 96.44%。公司重点进行了 1、2 号楼工程建设，并且与今年竣工验收，工程成本 5,825,034.66 元转入固定资产。在建工程：公司将 1、2 号楼已全部转固。20 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 9,885,028.18-7,140,948.38-38.43%营业成本 12,258,920.75 124.02%6,260,602.23 87.67%95.81%毛利率%-19.36%-12.33%-管理费用 1,633,267.59 16.52%1,401,551.57 19.63%16.53%研发费用-销售费用 1,056,875.31 10.69%787,892.92 11.03%34.14%财务费用 2,406.30 0.02%2,077.72 0.03%15.81%资产减值损失-568.35-0.01%46,234.49 0.65%-101.23%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-5,440.26-0.06%-100%汇兑收益-营业利润-5,293,980.43-53.56%-1,510,167.97-21.15%250.56%营业外收入 6,765,105.00 68.44%2,249,000.00 31.49%200.81%营业外支出 92,584.21 0.94%62,151.04 0.87%48.97%净利润 818,165.19 8.28%126,354.21 1.77%547.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年营业收入为 9,885,028.18 元，较去年增加了 2,744,079.80 元，涨幅度 38.43%，原因如下：2018 年公司全球经济继续处于低迷状态，我公司高层通过不断与市场沟通了解，研究客户需求，从而得到了客户的认可，因此销量有所上涨。2、2018 年营业成本为 12,258,920.75 元，较去年上涨了 5,998,318.52 元，涨幅 95.81%。营业成本增长受营业收入增长和处理一批长时间挤压原材料所致。3、2018 年管理费用为 1,633,267.59 元，较去年增加了 231,16.02%。本期由于在建工程转固，每月的固定资产折旧增加。另外，公司今年营业收入增加，从而电费也增加。4、2018 年销售费用为 1,056,875.31 元，较去年增加了 268,982.39 元，涨幅为 34.14%。销售费用上涨的原因是，收入的增加相对无聊消耗也增加，公司为了更好的开展业务，又买了汽车，汽车的保险费用增加。5、2018 年资产减值损失为-568.35 元，较去年减少了 46,802.84 元，是因为 2018 年公司处理了一 21 批挤压时间较长的原材料，从而冲回了存货跌价准备。6、2018 年营业利润为-5,293,980.43 元，较去年增加了-3,783,812.46 元。2018 年度，公司减少的因素影响，营业利润较上年度大减少。由于 2018 年度公司处理了一批挤压存货，2017 年末公司计提的存货减少准备较上年大幅度减少。7、2018 年营业外收入为 6,765,105.00 元，较去年增加了 4,516,105.00 元，是因为公司和中城建六局因为在建工程纠纷打官司，2018 年终审判决赔偿我们损失 6,761,105.00 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 8,264,647.82 6,575,991.10 25.68%其他业务收入 1,620,380.36 564,957.28 192.96%主营业务成本 8,162,461.14 5,608,481.01 45.54%其他业务成本 4,096,459.61 652,121.22 528.17%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%女裤 6,684,584.64 67.62%5,686,568.06 79.63%电器 1,580,063.18 15.98%889,423.04 12.46%布匹-564,957.28 7.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东地区 1,434,136.06 14.51%2,354,000.06 32.96%华北地区 596,152.11 6.03%663,760.68 9.30%西北地区 855,836.67 8.66%337,756.26 4.73%西南地区 1,472,999.48 14.90%696,015.39 9.75%东北地区 729,065.97 7.38%752,324.78 10.54%华中地区 4,796,837.89 48.52%2,337,091.21 32.72%合计 9,885,028.18 100%7,140,948.38 100.00%收入构收入构成变动的原因：成变动的原因：报告期内，电器销售收入 1,580,063.18 元，占全年营业收入的 15.98%，相应女裤销售收入占全年营业收入的比例下降。22 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大连若水商贸有限公司 729,065.97 8.82%否 2 重庆妙言商贸有限公司 686,181.85 8.30%否 3 重庆巴迪思服饰有限公司 574,403.95 6.95%否 4 济南明帅服装有限公司 533,230.22 6.45%否 5 郑州款爱服饰有限公司 474,137.95 5.74%否 合计合计 2,997,019.94 36.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南天意制冷设备有限公司 1,193,534.52 13.97%否 2 绍兴宗承纺织品有限公司 801,724.17 9.38%否 3 江苏白雪电器股份有限公司 759,827.24 8.89%否 4 佛山市南海铭钒纺织有限公司 622,848.44 7.29%否 5 广东杰恩纺织有限公司 513,306.83 6.01%否 合计合计 3,891,241.20 45.54%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,542,550.99 1,428,043.17 288.12%投资活动产生的现金流量净额-1,527,319.96-1,933,077.67 20.99%筹资活动产生的现金流量净额-4,011,105.00 432,590.00-1027.23%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净 本期经营活动产生的现金流量净额 5,542,550.99 元，较上期增加 4,114,507.82 元，增幅 288.12%，主要是因为本公司零售的家电，都是现金支付所以导致增加。2、投资活动产生的现金流量 本期投资活动产生的现金流量净额-1,527,319.96 元，与上基本持平。本期投资活动产生的现金流量主要是支付的贝斯兰德综合物流园 1、2 号楼的建造成本。3、筹资活动产生的现金流量 本期筹资活动产生的现金流量净额-4,011,105.00 元，较上期减少 4,443,695.00，主要是本期还大股东借款。23 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司目前只有一个全资子公司，基本情况如下：公司名称：郑州光晞新能源科技有限公司 统一社会信用代码：91410100MA3XE9YP44 注册资本：1000 万元 住所：郑州经济技术开发区国际物流园区四海路以北、牟兴大街以西 经营范围：新能源设备的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；充电设施的技术开发、技术推广、技术服务；汽车充电设施工程施工、维护；水暖工程的施工及维护；停车场管理服务；电力充电桩运营、销售、安装、技术开发及技术服务；销售：新能源设备、电力设备、充电设备、机械设备、日用百货、机电设备、空气净化设备、净水设备；家用电器、中央空调的销售、安装、维修服务；服装设计、加工、及销售；从事货物及技术的进出口业务；仓储服务（易燃易爆危险品除外）；房屋租赁。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）该公司自成立以来，未实际投入运营.2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 服务社会、创造文化、提供就业机会、把高质量的产品和服务以最低的价格提供给消费者。三、三、持续持续经营经营评价评价 郑州贝斯兰德服饰股份有限公司主营业务为服装加工、生产和销售及家电销售。公司主要产品为自 24 主设计研发的女装产品，公司经营的业务已取得相应的资质和许可，符合法律、行政法规和规章的规定，符合国家产业政策以及环保、质量、安全等要求；同时，公司的业务具有相应的关键资源要素，且该要素组成具有投入、处理和产出能力，能够与商业合同、收入或成本费用等相匹配。公司作为郑州市重点生产加工企业，通过多年的积累和沉淀，品牌价值逐步得到市场认可。“桑贝斯兰德”2015 年被国家商标总局认定为为“中国驰名商标”。根据中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司审计报告显示，公司 2016 年、2017 年、2018 年实现营业收入分别为 11,127,359.89 元、7,140,948.38 元和 9,885,028.18，公司资产负债结构合理。公司已在女装行业内经营 10 年，已从最初的注册资本 50 万元的小作坊发展成为股本 2000 万元的现代企业。公司发展战略明确，组织结构良好，正按现代企业机制规范化管理。公司结合自身情况综合评估后认为，在可预见的未来，公司将具有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 1 1、我国服装行业发展现状、我国服装行业发展现状 服装作为生活必需消费品，近几年随着人均可支配收入的提高呈现快速增长的态势。从零售