832425_2018_国农基业_2018年年度报告_2019-04-11.pdf

1 2018 年度报告 国农基业 NEEQ:832425 北京国农基业科技发展股份有限公司（Beijing Guonong Technology Development Co.,Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月 3 日，潘尉尉先生通过全国中小企业股份转让系统以协议转让方式增持本公司股票。增持完成后，成本公司第一大股东和实际控制人。截止至 2018 年 12 月 31 日，潘尉尉先生累计持有公司 40.67%的股份。2018 年 6 月 23 日，公司召开第三届董事会第一次会议，会议全票通过任命新一届高管团队的议案，任命潘尉尉先生为公司董事长兼总经理，刘博先生为公司副总经理兼董事会秘书，李英梅女士担任公司财务总监。2018 年 6 月 23 日，公司召开 2018 年度第二次临时股东大会，会议全票通过 关于提前换届选举产生新一届董事会的议案以及 关于提前换届选举产生新一届监事会的议案。2018 年 10 月 14 日，公司召开 2018 年第四次临时股东大会，会议全票通过 关于增资入股上海赢新航天科技有限公司暨关联交易 的议案，决定对上海赢新航天科技有限公司进行增资式控股。2018 年11 月 3日，完成工商变更登记。2018 年 11 月 22 日，公司全资子公司上海乾军航天科技有限公司所属全资子公司上海乾圭航天科技有限公司，取得上海市闵行区环境保护局批复的闵环保许评【2018】273 号环评审批意见书，正式投产试运营。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、国农基业 指 北京国农基业科技发展股份有限公司 乾军航天 指 上海乾军航天科技有限公司 赢新航天 指 上海赢新航天科技有限公司 股东大会 指 北京国农基业科技发展股份有限公司股东大会 董事会 指 北京国农基业科技发展股份有限公司董事会 监事会 指 北京国农基业科技发展股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 公司章程 指 北京国农基业科技发展股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 江苏公证天业会计师事务所 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘尉尉、主管会计工作负责人李英梅及会计机构负责人（会计主管人员）李英梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏公证天业会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 2018 年 1 月 3 日，潘尉尉先生通过全国中小企业股份转让系统以协议转让方式增持本公司股票，成为公司第一大股东和实际控制人。截止至 2018 年 12 月 31 日，潘尉尉先生直接控制公司 40.67%的股份,并担任公司总经理和董事长,可对公司施加重大影响。若潘尉尉先生利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和少数股东权益带来风险。规模太小抵御风险能力较弱的风险 由于公司依然处于转型发展期，规模较小，容易受行业波动或者下游行业政策对客户带来的不确定因素影响，一旦影响较大，可能会对公司的持续经营带来一定风险。经营业绩下滑风险 2017 年下半年，中国军事体制改革范围涉及到公司的主要客户，导致客户在 2017 年度末没有完全按照既定采购计划，将2018 年度的采购计划下放给各供应商。因此各供应商在 2018年度的生产经营受此拖累出现下滑，公司亦受此影响。由于军事产品的采购生产销售各环节有着严格的审批制度，因此从接到销售订单开始到销售真正实现的周期较长。客户集中度较高的风险 2018 年，公司对前五大客户的销售收入占公司营业收入的比例为 89.89%，客户集中度较高。如果公司主要客户生产经营发生变化或者减少对本公司的采购量，本公司产品的销售将会受到影响，给公司的经营带来风险。业务转型风险 公司在主业萎缩的情况下，谋求业务转型，依托新进股东6 以及管理层的资源和经验，向军工业务领域转型。陆续新设了全资子公司专门从事航天领域内的相关智能设备的开发、制造业务，同时收购了新的具有军工资质的军工精密机械生产加工公司。这对公司而言是一个全新的邻域，因此公司面临着开拓新业务所产生的不确定风险。环境保护风险 随着经济增长方式的转变和国家对环境保护的不断重视，国家及地方政府有可能修改现有的环保法律法规，或颁布新的环保法律法规，以提高现有的环保标准，公司将可能需要投入资金购入新的设备、研发新的生产技术以符合新的环保要求，由此导致公司经营成本增加，进而影响经营业绩。公司下属公司于 2018 年获得主管环境保护部门批复的环评审批文件，应按批复文件要求在规定时间内完成环评验收工作，公司面临着环评验收不通过而未能继续进行加工生产的风险。持续经营能力存在重大不确定风险 受业务转型等多因素影响，2018 年度营业收入、归属于母公司所有者的净利润同比 2017 年度分别下降 83.84%、481.22%，因亏损增加导致 2018 年 12 月 31 日期末归属于母公司所有者净资产较年初下滑 73.07%。收入、净利润以及净资产的大幅下降，导致公司在持续经营能力方面存在重大不确定性风险。从 2016 年以来，受主业畜牧业市场环境萎缩影响，公司通过引入新进控股股东，依托新进股东及管理层在军工行业的资源和技术优势，先后以投资新设、定增控股等方式，实施从畜牧业向军民融合相关产业的战略转型。在具体的实施的过程中，受政策配套、宏观经济、融资环境等诸多因素影响，公司在操作转型项目落地、项目实施等过程中，遇到新的问题和困难：如国家军改政策导致相关科研院所年度采购计划未能按原计划额度全面按时下达、涉密及科研项目需要军工资质、部分生产加工项目需要环评审批手续、民品市场的扩展渠道尚未打通、公司内部相关职能部门仍在根据转型需求进行调整优化。这些新的问题和困难可能会对公司的经营造成一定影响，持续经营能力存在重大不确定性风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京国农基业科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Guonong Technology Development Co.,Ltd 证券简称 国农基业 证券代码 832425 法定代表人 潘尉尉 办公地址 北京市海淀区北三环中路 40 号 3 幢 3 层 3174 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘博 职务 副总经理、董事会秘书 电话 021-50560569 传真 021-80198125 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 北京市海淀区北三环中路 40 号 3 幢 3 层 3174 室 100083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市海淀区北三环中路 40 号 3 幢 3 层 3174 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 10 日 挂牌时间 2015 年 5 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业-畜牧业-其他畜牧业-其他畜牧业 主要产品与服务项目 技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、技术推广；销售自行开发后的产品、机械设备、计算机、软件及辅助设备、电子产品、金属材料；企业策划；货物和进出口、代理进出口、技术进出口；应用软件服务；专业承包；规划管理；工程勘察设计；水污染治理；销售食品。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 潘尉尉 实际控制人及其一致行动人 潘尉尉 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110108681965843N 否 注册地址 北京市海淀区北三环中路 40 号 3 幢 3 层 3174 室 否 注册资本（元）15,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州市工业园区星阳街 5 号东吴证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商投资者沟通电话 0512-62936403 主办券商投资者沟通联系人 刘荃月 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所 签字注册会计师姓名 王连永、许益闻 会计师事务所办公地址 上海市徐汇区中山西路 2368 号华鼎大厦 10 楼 A 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 3,558,440.76 22,015,807.26-83.84%毛利率%16.47%22.46%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,208,425.02-1,756,390.57-481.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,247,990.89-1,925,178.82-432.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-115.14%-11.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-115.59%-12.84%-基本每股收益-0.68-0.12-466.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 12,007,307.32 14,870,584.37-19.25%负债总计 6,845,834.00 900,527.08 660.20%归属于挂牌公司股东的净资产 3,761,632.27 13,970,057.29-73.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.25 0.93-73.12%资产负债率%（母公司）79.04%36.49%-资产负债率%（合并）57.01%6.06%-流动比率 89%15.24%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,134,134.03-4,676,597.19 75.75%应收账款周转率 90.33%4.37%-存货周转率 207.50%6600.00%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-19.25%-20.58%-营业收入增长率%-83.84%55.97%-净利润增长率%-481.22%-159.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 254,466.01 非流动资产处置损益-245,572.44 委托他人投资或管理资产的损益 30,725.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-53.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 39,565.87 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 39,565.87 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 从 2016 年以来，为应对畜牧业市场持续萎缩带来的公司业绩下滑，公司延续 2017 年的重点转型方向，依托股东及管理层等资源，持续推进在军工领域内的业务开发。在新设上海乾军航天科技有限公司的基础上，2018 年又收购了具有军工资质的上海赢新航天科技有限公司，进一步夯实公司在军工业务领域内的转型基础。尽管母公司的主营业务并未发生变更，但从合并层面来看，公司的收入结构、客户类型、收入模式等关键事项已经发生了变化。因此，本段依据重要性原则，主要介绍乾军航天及赢新航天的业务模式。一、乾军航天 乾军航天自成立以来，与各相关军工科研院所及军事涉密单位紧密合作，主营业务围绕军工产品的软件开发、系统集成和贸易、航天配套工程技术的技术咨询服务以及相关设备的生产制造开展。本公司严格按照涉密单位相关要求，以国军标质量要求为标准，配备了系统集成部、生产技术研发中心、采购部、保密及标管部以及后台辅助部门等国军标质量管理体系要求的组织部门。同时按规定制定了一整套完整的采购、生产、销售、研发以及保密等规章制度，设置了适当的审批层级以及审批权限，辅助以 OA 系统进行业务运营管理，并保证完整、有效的运行。在研发方面，本公司建立了技术研发部，归属于生产技术研发中心。公司的设计开发策划、产品方案设计评审以及产品初样、正样产品的设计、试制、测试均由该部门完成。本部门重点专注于在主营业务领域内，为相关科研院所进行非标准化定制产品设计开发，以及标准产品开发研发两个方向。本公司采用“以销定产为主”的生产模式，销售订单高峰期“安全储备为辅”。公司的生产产品以下游科研院所需求订单为准，生产技术研发中心各部门分别对涉及到的产品进行评审，审核通过后，采购部物料准备后，下发生产任务安排生产，生产部门按照生产工艺流程操作。本公司的销售主要由技术研发中心下属的项目部负责，专人负责与各科研院所进行沟通，密切跟踪客户产品需求，由研发团队详细分析客户的产品需求，提供最佳技术解决方案。定期进行高层拜访，建立有效的长期战略合作机制。公司与各院所积极联系，进行项目合作，将自身储备的技术优势与科研院所的需求进行绑定，达到共赢合作。除常规的产品生产外，公司将传统制造生产进行转型，加入产品检验等高附加值业务，进一步提升公司的利润空间。此外，公司也积极储备人才，利用高技术标准、高质量标准的优势，开发民品业务订单。二、赢新航天 赢新航天以军工、医疗等行业内精密机械零部件为支柱，面向军事、加工制造等领域的高新产业公司。公司与多个科研院所及国内知名厂商建立了良好的合作关系，为用户量身定制完整的解决方案并提供完善的产品、项目服务，产品的实物质量和售后工作得到了军方和用户的广泛认可。本公司主要生产和加工高精度的军工机械零部件，产品主要范围限于弹、箭、星、雷达及军用运输设备等精密机械零部件加工，包括各种精密军工机械部件自主加工和委托加工。产品的主要消费群体包括军工企业、军工研究所、汽车制造企业、数控机床企业等。本公司设立销售部门，专门对接各军工科研院所及各民品企业，将承接的订单转交给公司研发部门进行图纸设计、产品打样、交付客户定型后正式下单生产。除自主研发外，公司也与合作研发机构共同研发。在产品生产环节，建立明确、严格的质量管理制度，将质量管理落实到个人。应用加工中心、数控立式车床等多种自动化数控设备，提升产成品的合格率；建有全面的质量检验体系，提高质量检验效率，降低产品废品率。本公司除了自身有较强的生产能力外，部分非涉密产品的生产加工也交由第三方合格供应商进行加工。公司制定了一完整的质量体系标准，严格按照该标准对合格供应商进行考核备案，第三方生产商生产的产品将由其自检通过后，由本公司进行抽检合格后交付客户，对此公司也制定了严格的审核及质检流程制度。为更好的适应市场环境，赢新航天在 2018 年进行了厂房搬迁，继续加大专业检测设备和工具的生产和研发投入。报告期内，母公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，母公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：12 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司坚持以“技术创新满足客户需求为导向”，自主创新，着眼于军工行业业务开展并稳步推进，围绕重点科研院所及民品客户作深度研发，通过自身技术优势，形成了以技术为依托，以服务为宗旨的运营模式。一、财务状况 报告期内，实现营业收入 3,558,440.76 元，同比下降 83.84%；归属于挂牌公司股东的净利润-10,208,425.02 元，同比下降 481.22%；累计经营活动产生的现金净流量净额-1,134,134.03 元，同比下降 75.75%；截止至 2018 年 12 月31 日，公司总资产为 12,007,307.32 元，较期初下降 19.25%；归属挂牌公司股东的净资产为 3,761,632.27 元，较期初下降 73.07%；资产负债率 57.01%，较期初增加 50.95 个百分点。二、业务经营情况 2017 年下半年，中国军事体制改革范围涉及到公司的主要客户，导致客户在 2017 年度末没有完全按照既定采购计划，将 2018 年度的采购计划下放给各供应商。因此各供应商在 2018 年度的生产经营受此拖累出现下滑，公司亦受此影响。由于军事产品的采购生产销售各环节有着严格的审批制度，因此从接到销售订单开始到销售真正实现的周期较长。受限于军工行业的特殊性和准入门槛，且公司及其子公司目前尚未取得武器装备质量体系认证证书等军工企业所必须的资质认证，虽然公司已列入多家军工科研院所部分合作项目的合格供应商名录，但仍有许多需要军工资质的业务无法承接，公司业务的发展受到极大程度的阻碍。公司虽然也在积极申请相关资质，但受各种内外部条件的限制，申请相关资质的资金成本、时间成本都很高。受此影响，公司在 2018 年的业绩出现了大幅下滑。为了能够尽快开展相关业务，拓展新的业务类型，公司于 2018 年 11 月 3 日完成了对拥有武器装备质量体系认证证书的上海赢新航天科技有限公司进行增资扩股，并取得上海赢新的控股权。增资完成后，公司占有其 68.42%股份，公司及其子公司将拥有武器装备质量体系认证证书资质认证，有利于发展公司的业务，扩大公司在军工行业的市场份额，增强盈利能力。为应对公司缺乏军工资质问题对公司带来的负面影响，除了对赢新航天的控股式增资之外，乾军航天也在成立后按要求稳步推进质量体系认证等军工资质的申请备案以及现场审查工作，同时加强与各科研院所的对接，公司在关键技术和产品研发方面均加大投入，使公司的技术水平和产品质量体系趋于完善，为公司主营业务的后续发展奠定了坚实的基础。三、技术研发 公司在寻求军工领域内的业务转型过程中，高度重视研发团队的建设，不断加大研发经费的投入，积极推进新产品和新技术的研发，不断满足科研院所以及民品客户的需求。报告期内，公司共计投入研发费用 856,584.90 元，在导弹发射基础平台、航天智能驱动控制模块平台、医疗系统检测零部件等重点项目方面取得了突破，提升产品的竞争力和应用服务能力，获得了客户的广泛认可。四、公司治理逐步完善 报告期内，公司进一步建立完善了内部管控制度，综合管理水平得到较大程度的完善和提高。公司努力优化人才结构，一方面加强对中、高层管理人员的培训；另一方面不断引进各种管理和技术人才。公司不断完善人力资源管理13 和绩效考核机制，保证公司的人才发展需要。五、投资者关系管理 报告期内，公司与投资者保持良好互动关系，保证沟通渠道畅通。(二二)行业情况行业情况 关于 2017 年中央和地方预算执行情况与 2018 年中央和地方预算草案的报告中提到，2018 年，中国国防支出增长 7.1%，达到 11,069.51 亿元人民币。预期未来 5-10 年内，我国军费有望继续保持稳健增长，预计到“十三五”末期，中国国防预算将达到 13,000 亿元。习近平总书记在联合国演讲时表示，和平与发展仍然是当今世界的两大主题。但国际局势仍然处于紧张环境中，叙利亚内战、朝鲜核问题、中国周边国家领土、领海争端等问题也代表了持续紧张局势将成为常态。国防军工作为肩负维护国土和经济安全的重要角色变得越发关键，而军费开支的合理增长则为该能力提供了强有力的保障，军工行业正迎来重大发展机遇。2018 年军工企业混合所有制改革、军工科研院所改制以及军品定价机制改革的相继破局和有序推进，军民融合发展战略继续深入推进。统计数据显示，“十二五”期间，各大军工集团军民融合产业发展迅速，高技术产业占民品比重逐年提升到 50%。其中，一批国防科技重点实验室、重大实验设施实现共享，军工外部配套率和民口配套率得到提高，促使军工科技成果向民用领域转化。民营企业进入军品领域的主要方式有依靠自身技术优势切入，通过与高校、科研院所合作进入，通过收购已有资质的相关企业进入。2018 年 12 月 27 日，国家国防科技工业局下发2018 年版武器装备科研生产许可目录（以下简称“目录”），再次大幅降低军品市场准入门槛。目录包括导弹武器与运载火箭等 7 大类共 285 项，在 2015 年版目录的基础上再次减少了 62%，大幅度缩减了武器装备科研科研生产许可的管理范围，有利于加快先优势民营经济，带动创新创业中小企业进入武器装备科研生产和维修领域，发挥政策红利，更加充分利用国家工业和科技基础，促进武器装备自主创新及体系化发展，军转民、民参军的军民融合时代已经到来。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 732,323.21 6.10%6,644,319.27 44.68%-88.98%应收票据与应收账款 1,495,749.37 12.46%5,830,600.00 39.21%-74.35%存货 2,141,596.37 17.84%517,309.78 3.48%313.99%投资性房地产 长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%固定资产 5,094,586.81 42.43%212,956.16 1.43%2,292.32%在建工程 0.00 43,931.62 0.30%-100.00%短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期末较上年期末下降 88.98%，主要因本年公司以自有资金增资控股赢新航天，导致货币资金流出；2、应收票据与应收账款较本期末较上年期末下降 74.35%，主要因本年收回以前年度欠款 630.40 万元而相应减少应收账款；营业收入受国家军改政策导致相关科研院所年度采购计划未能按原计划额度全面按时下达、涉密及科研项目需要军工资质、部分生产加工项目需要环评审批手续、民品市场的扩展渠道尚未打通、公司内部相关职能部门仍在14 根据转型需求进行调整优化等原因同比上年下降 83.84%，也相应大幅减少了应收账款；3、存货本年期末较上年期末增长 313.99%，主要因本年增资控股赢新航天，新增合并表报表主体；4、固定资产本年期末较上年期末增长 2292.32%，主要因本年增资控股赢新航天，新增合并表报表主体，增加了固定资产 488.16 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 3,558,440.76-22,015,807.26-83.84%营业成本 2,972,432.21 83.53%17,070,936.70 77.54%-82.59%毛利率%16.47%-22.46%-管理费用 6,916,783.37 194.38%6,146,915.45 27.92%12.52%研发费用 856,584.90 24.07%0.00 0.00%-销售费用 0.00 0%0.00 0.00%财务费用 3,185.92 0.09%-18,098.54-0.08%117.60%资产减值损失 3,058,462.05 85.95%291,891.73 1.33%947.81%其他收益 254,466.01 7.15%423,000 1.92%-39.84%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-245,572.44-6.90%-157,754.25-0.72%-55.67%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-10,251,526.42-288.09%-1,307,798.52-5.94%-683.88%营业外收入 0.00 0.00 0.00%营业外支出 53.01 9,292.50 0.04%-99.43%净利润-10,304,021.92-289.57%-1,756,390.57-7.98%-486.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上年同期下降 83.84%，主要有以下四个原因：2017 年下半年，中国军事体制改革范围涉及到公司的主要客户，导致客户在 2017 年度末没有完全按照既定采购计划，将 2018 年度的采购计划下放给各供应商。因此各供应商在 2018 年度的生产经营受此拖累出现下滑，公司亦受此影响。由于军事产品的采购生产销售各环节有着严格的审批制度，因此从接到销售订单开始到销售真正实现的周期较长。公司业务在 2017 年开始向军工业务转型后，新设全资子公司乾军航天在申请各项军工资质时需按规定的时间、流程进行申请、备案以及现场审查，需要较长的申请周期，很大程度上影响了部分需要资质的业务的承接。2017 年部分产品因生产加工需求，需外协至有环评资质的企业进行生产加工，2018 年乾军航天受承接军品业务量下降影响，与该外协加工企业结束了合作关系。据此，乾军航天全资子公司，上海乾圭航天科技有限公司在 2018年完成了厂房租赁、装修、设备调试等工作，于 2018 年 11 月 22 日正式取得了上海市闵行区环境保护局批复的闵环保许评【2018】273 号环评审批意见书，开始正式投产试运营，时间仅有 1 个月。赢新航天于 2018 年 11 月 3 日完成增资当月开始并表，因应对市场环境变化，赢新航天在保证现有客户量群体不变的情况下，于 2018 年进行了厂房整体搬迁，在完成厂房租赁、装修、设备升级改造、迁址后，在 2018 年 8 月 615 日正式取得了上海市松江区环境保护局批复的松环保许管【2018】822 号环评审批意见书，开始设备调试试生产，因此在 2018 年收入规模同比上年也有大幅下滑，并表收入随之相应减少。受以上四部分因素影响，公司整体 2018 年业绩较去年同期有大幅度下滑。2、随着营业收入的下降，营业成本也相应下降。本期较上年同期下降 82.59%，与营业收入同比下降幅度相当。3、管理费用本期较上年同期增长 12.52%，主要是本期新增合并主体赢新航天。4、本期新增研发费用主要是公司在转型后加强了对军工业务领域内与主要客户相关的新技术、新产品的研发投入。5、财务费用本期较上年同期增长 117.60%，主要是公司本期利息收入较上年同期下降 41.12%。6、资产减值损失较上年同期增长 947.81%，主要是公司本年对赢新航天的增资扩股，在合并层面产生的商誉3,260,042.29 元，因赢新航天本年产生亏损，按照会计核算谨慎性原则，根据会计监管风险提示第 8 号商誉减值的要求，对商誉全额计提减值准备。7、其他收益较上年同期下降 39.84%，主要是本年公司取得的财政扶持资金同比减少。8、资产处置收益比去年下降 55.67%，主要是本年公司租用办公室装修费用一次性转让处置。9、营业外支出较上年下降 99.43%，主要是上年产生盘亏损失，本年仅有 53.01 元滞纳金支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 3,527,715.45 21,142,222.34-83.31%其他业务收入 30,725.31 873,584.92-96.48%主营业务成本 2,972,432.21 16,966,747.70-82.48%其他业务成本 0.00 104,189.00-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%智能单元 3,467,176.08 98.28%21,142,222.34 96.03%技术服务 60,539.37 1.72%873,584.92 3.97%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年收入构成为智能单元 98.28%，技术服务 1.72%，与上期收入构成占比基本一致，无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海宇航系统工程研究所 1,792,241.40 50.37%否 2 上海航天控制技术研究所 554,316.38 15.58%否 3 苏州哈澄精密制造有限公司 418,350.01 11.76%否 4 上海航天控制研究所 230,769.24 6.49%否 5 上海晟航信息技术有限公司 202,482.76 5.69%否 合计合计 3,198,159.79 89.89%-16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海盐岐宏五金科技有限公司 424,429.00 8.69%否 2 昆山诺埃尔机电有限公司 281,247.00 5.76%否 3 昆山博世精密仪表电子元器件有限公司 251,592.00 5.12%否 4 苏州夏仓精密机械有限公司 181,250.98 3.71%否 5 上海龙田数码科技有限公司 1,116,255.77 22.86%否 合计合计 2,254,774.75 46.14%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,134,134.03-4,676,597.19 75.75%投资活动产生的现金流量净额-1,849,737.55-1,342,951.85-37.74%筹资活动产生的现金流量净额-2,928,124.48 0.00-现金流量分析现金流量分析：本年经营活动产生的现金流量净额比上年增长 75.75%，主要原因是 2018 年收回以前年度应收账款 630.40 万元。本年投资活动产生的现金流量净额较上期净流入下降 37.74%，主要因本年增资控股赢新航天而支付的现金大幅增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 2 家全资子公司，1 家控股子公司，具体投资状况如下：一、上海乾军航天科技有限公司 投资方式：公司直接持股 100%经营范围：从事航天配套工程技术、计算机软硬件技术、光电技术、机电技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,计算机、电子产品的维修,计算机系统集成,网络工程,企业形象策划,商务咨询,计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备及配件、金属材料的销售,从事货物与技术的进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】注册资本：人民币 1,000 万元 持股比例：100.00%成立日期：2016 年 9 月 26 日 投资收益：报告期内，该子公司实现营业收入 2,585,774.37 元，净利润-3,232,491.12 元。取得和处置情况：公司于 2016 年 8 月 17 日召开了 2016 年第四次临时股东大会，审议通过了关于设立全资子公司的议案，决议设立全资子公司上海乾军航天科技有限公司。报告期内无处置情况。二、上海乾圭航天科技有限公司 投资方式：公司间接持股 100%，乾军航天全资子公司 经营范围：航天科技、计算机科技、软件科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,电线加工与生产及电缆接插件组装制造,计算机及电子产品的维修,计算机系统集成,计算机网络工程,企业形象,电线电缆、电子产品、金属材料的销售,商务咨询,从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】注册资本：人民币 100 万元 17 持股比例：100.00%成立日期：2017 年 12 月 26 日 投资收益：报告期内，净利润-119,786.04 元，因取得环评批复较晚，实际试生产时间仅有 1 个月，无收入确认。取得和处置情况：报告期无新增取得和处置情况。三、上海赢新航天科技有限公司 经营范围：航天设备领域内的技术开发、技术咨询,自动化仪表、分析检测设备开发、生产、销售,传感器、液压器件、汽车零部件、模具生产、销售,通用机械设备配件,五金,塑料制品加工。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】注册资本：人民币 950 万元 成立日期：2006 年 11 月 21 日 并表日期：2018 年 11 月 3 日 持股比例：68.42%投资收益：报告期内，该子公司实现营业收入 1,588,856.03 元，净利润-2,540,849.52 元。取得和处置情况：公司于 2018 年 10 月 14 日召开了 2018 年第四次临时股东大会决议公告，审议通过了关于增资入股上海赢新航天科技有限公司暨关联交易的议案，决议使用自有资金 650 万元以增资入股方式对赢新航天进行投资，本次投资完成后，赢新航天的注册资本由 300 万人民币增加