832412_2018_同益物流_2018年年度报告_2019-03-19.pdf

公告编号：2019-005 1 证券代码：832412 证券简称：同益物流 主办券商：广发证券 2018 同益物流 NEEQ:832412 江苏同益国际物流股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018年1月8日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了 关于的议案，2018 年 5 月 2 日公司本次共发行 21.20万股普通股股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2018 年 2 月 11 日，公司入选 2017 年度生产性服务业领军企业获得的 100万元专项引导资金到账。2018 年 3 月，公司董事会、监事会换届选举，第二届董事会和监事会自2018 年 3 月 20 日开始履职。2018 年，公司欧亚集装箱（连云港）分拨中心项目开工建设，占地 110亩，位于连云港市连云区板桥工业园纵一路西北。公告编号：2019-005 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、我司、同益物流、江苏同益 指 江苏同益国际物流股份有限公司 股东大会 指 江苏同益国际物流股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏同益国际物流股份有限公司董事会 监事会 指 江苏同益国际物流股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 江苏同益国际物流股份有限公司章程 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 中国的法定货币单位，人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 广发证券股份有限公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的行为 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公铁水 指 江苏公铁水网络科技有限公司 公告编号：2019-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈德光、主管会计工作负责人陈德光及会计机构负责人（会计主管人员）金昕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 经济环境波动风险 物流行业是国民经济的重要组成部分，有着敏锐的经济触角。同时，同益物流所在地连云港是国家重要港口城市，是一带一路政策中主要区域性节点城市，因此它的发展受到国际贸易形势和经济发展趋势的影响，也和我国的经济结构、贸易产品构成及物流体系等多种客观因素相关联。目前全球经济呈现复杂性和多变性，我国也正处在产业结构调整的重要阶段，未来几年，经济环境仍面临较多的不确定因素，因此物流行业相关企业必须加强对系统性风险的应对。实际控制人控制不当的风险 公司控股股东及实际控制人陆红梅及陈德光夫妇，截至 2018 年 12月 31 日直接合计持有同益物流 68.22%的股份，且陈德光担任公司董事长兼总经理，对公司经营决策可施予重大影响。若公司控股股东及实际控制人利用其对公司的实际控制权，可能给公司经营和其他权益股东带来风险。业务扩张带来的资金压力 业务规模的持续快速增长需要有更多的资金投入来维持，公司自成立以来，主要依靠自我滚动发展，近年来，业务规模增长速度受资金实力制约趋势日益明显，有限的自我积累不仅限制了公司对后期规划实施的步伐，也制约了营运资金的持续投入。公司业务辐射区域较窄的风险 报告期内公司业务拓展的重心是以连云港为核心，辐射江苏、山东等周边地区，尚未覆盖到全国全部重要港口。相比我国已上市的物流企业，在全国范围内的市场占有率上不具备优势。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-005 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏同益国际物流股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU UNI-BENEFIT INTL LOGISTICS CO.,LTD.证券简称 同益物流 证券代码 832412 法定代表人 陈德光 办公地址 连云港连云区墟沟镇海滨大道 2 号阳光国际商务中心 A1708 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李静 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0518-82318296 传真 0518-82318005-0 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 连云港连云区墟沟镇海滨大道2号阳光国际商务中A1708室 222042 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 连云港市连云区阳光国际商务中心 A1708 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 3 月 28 日 挂牌时间 2015 年 5 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G-58-582-5821 主要产品与服务项目 公司主营业务是提供以货代服务为中心的一站式综合物流服务,服务模块主要包括前端服务、货运代理、仓储服务、运输服务及物流信息化服务。是大宗散杂货和国际多式联运货物的专业货运代理商。普通股股票转让方式 做市 普通股总股本（股）28,299,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 陆红梅、陈德光 实际控制人及其一致行动人 陆红梅、陈德光 公告编号：2019-005 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913207007724649484 否 注册地址 连云港连云区墟沟镇海滨大道 2 号阳光国际商务中心 A1708 室 否 注册资本（元）28,299,000 是 本年初公司注册资本为人民币 2,808.70 元，报告期内进行了 1 次股票发行，注册资本增加 21.20 万元变更为 2,829.90 万元。股票发行具体情况：2018 年 1 月 8 日，公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过了关于的议案，向符合非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则相关规定的不超过 35 人的合格自然人投资者发行不超过 22 万股普通股股票，2018 年 4 月 25日公司在全国股份转让系统网站公示的2017 年第二次股票发行情况报告书确认本次共发行 21.20 万股普通股股票。公司于 2018 年 6 月 22 日完成工商变更，注册资本变更为 2,829.90 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广东省广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（4301-4316 房）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吕秋萍 王胤 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区金陵东路 2 号光明大厦 10 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公告编号：2019-005 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 313,772,445.98 359,136,221.84-12.63%毛利率%14.65%9.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,445,757.91 14,803,220.84 44.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,583,371.71 12,230,198.18 43.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.80%19.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.59%15.98%-基本每股收益 0.7600 0.6100 24.59%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 263,200,570.27 210,908,436.29 24.79%负债总计 131,494,257.43 101,977,121.36 28.94%归属于挂牌公司股东的净资产 131,706,312.84 108,931,314.93 20.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.65 3.88 19.85%资产负债率%（母公司）59.33%55.60%-资产负债率%（合并）49.96%48.35%-流动比率 1.43 1.84-利息保障倍数 50.85 80.46-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,928,639.58 12,749,991.41-45.66%应收账款周转率 2.4 3.42-存货周转率 672.24 11,931.50-公告编号：2019-005 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%24.79%35.98%-营业收入增长率%-12.63%18.36%-净利润增长率%44.87%46.31%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,299,000 28,087,000 0.75%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 136,892.92 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,706,199.36 股份支付-693,240.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,149,849.27 所得税影响数 1,287,463.07 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,862,386.20 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公告编号：2019-005 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务是提供以货运代理服务为核心的一站式综合物流服务，服务主要包括前端服务、货运代理、货物仓储、货物运输和物流信息化服务，公司是大宗散杂货物的专业货运代理商。前端服务包括物流咨询、方案设计、成本测算和全程客服；货运代理是指通过为客户提供的租船订舱服务、报关报检、码头操作等服务，根据服务内容收取相应的代理费用；仓储服务是指为客户提供货物的堆存和保管服务，根据货物实际的堆存时间、堆存吨数和保管要求收取相应的堆存费用；运输服务是指为客户将货物运送到指定地点，依据运输路程和运输数量来收取相应的运费。物流信息化服务是通过公司研发的国际多式联运第四方物流服务平台为物流业务提供信息化支撑。公司自设立以来，一直从事物流服务。报告期内公司商业模式未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：（1）业务模式优势 传统的物流服务商特别是中小民营企业，只能提供货运代理服务、运输和基础仓储服务中的一项或者两项，也就是只能覆盖物流供应链的一两个环节。而公司能同时提供货运代理、运输、仓储等一系列配套服务，延伸了物流服务链，可以满足现今客户对于物流服务一体化的要求，在民营企业中已具备先发优势。（2）机制灵活优势 与国有物流企业经营机制相比，公司的经营机制更为灵活。公司实施“自筹资金、自愿组合、自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展”的经营机制，能够自主运用资金、场地、设备、劳动力、技术等生产要素，掌握生产经营权。所有权与经营权的一体化使企业在市场运作、成本控制、经营管理等方面都更为灵活，因此企业的办事效率高，决策效率高，对市场的需求反应速度快，能灵活适应不断变化的市场状况。公司机制灵活，并且能提供专业的物流服务，将会成为大型物流企业理想的物流服务外包商。出于成本和效率的考虑，许多大型物流企业并不涉及物流服务的方方面面，许多物流服务如报关、报检、短途运输都是外包给值得信赖的中小物流企业。连云港乃至江苏地区的大多数国有物流企业都存在部分物流服务外包的现象，并且外包量是相当可观的。作为大型物流企业的外包商不仅可以避免激烈的市场竞争，在细分市场上获得可观的利润，也可以增强企业抵御风险的能力。（3）本土优势 公司在连云港地区经营多年，相对于外来物流企业，公司具有本土优势。公司更加熟悉连云港及其周边地区的市场环境，能准确把握顾客的特殊需求，能以较低的成本提供相同或更为优质的服务。多年来，公司积累了丰富的通关代理、运输、库存管理和分拨配送经验，拥有稳定的客户资源和上下游资源。同时，为配合我国“一带一路”战略的实施，连云港政府也积极扶持本地物流企业的发展。公司作为连云港地区有一定知名度的民营物流企业，一直规范经营，取得了不错成绩。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 公告编号：2019-005 11 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 同益物流地处连云港，是江苏省境内的海港城市，公司依托连云港港口开展国际货运代理，仓储和运输业务等。2018 年连云港港累计完成同口径货物吞吐量 23,556.18 万吨，同比增长 3.1%。集装箱 474.57 万 TEU，同比增长 0.7%。累计日均装车 1,827 车，同比增加 146 车，日均卸车 426 车，同比增加 66 车。海河联运完成 1,189.2 万吨，同比增长 38.6%。此外，港口铁路货运量年内首次突破 4,000 万吨，截至年末，已累计完成货运量 4,187.4959 万吨，同比增幅 12.2%。自 2015 年 5 月 13 日成为新三板挂牌公司以来，公司凭借完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度等治理制度的制定和执行，治理工作日趋完善和科学。公司连续三年进入创新层，报告期内实现营业收入 313,772,445.98 元，比去年同期降低 12.63%；净利润 21,445,757.91 元，比去年同期增长了44.87%。(二二)行业情况行业情况 2018 年 5 月 16 日，财政部办公厅、商务部办公厅关于开展 2018 年流通领域现代供应链体系建设的通知，重点围绕供应链“四化”（标准化、智能化、协同化、绿色化），以“五统一”（统一标准体系、统一物流服务、统一采购管理、统一信息采集、统一系统平台）为主要手段，充分发挥“链主”企业的引导辐射作用，供应链服务商的一体化管理作用，加快推动供应链各主体各环节设施设备衔接、数据交互顺畅、资源协同共享，促进资源要素跨区域流动和合理配置，整合供应链、发展产业链、提升价值链，加快发展大市场、大物流、大流通，实现供应链提质增效降本。2018 年 9 月 17 日，国务院办公厅关于印发推进运输结构调整三年行动计划（20182020 年）的通知，通知要求，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，以深化交通运输供给侧结构性改革为主线，以京津冀及周边地区、长三角地区、汾渭平原等区域为主战场，以推进大宗货物运输“公转铁、公转水”为主攻方向，通过三年集中攻坚，实现全国铁路货运量较 2017年增加 11 亿吨、水路货运量较 2017 年增加 5 亿吨、沿海港口大宗货物公路运输量减少 4.4 亿吨的目标。到2020 年，全国货物运输结构明显优化，铁路、水路承担的大宗货物运输量显著提高，将京津冀及周边地区打造成为全国运输结构调整示范区。2018 年 12 月 21 日，国家发改委与交通运输部共同发布国家物流枢纽布局和建设规划，连云港市入选港口型国家物流枢纽承载城市。规划提出，到 2020 年，布局建设 30 个左右辐射带动能力较强、现代化运作水平较高、互联衔接紧密的国家物流枢纽。到 2025 年，布局建设 150 个左右国家物流枢纽，基本形成以国家物流枢纽为核心的现代化物流运行体系。在类型上，国家物流枢纽分为陆港型、港口型、空港型、生产服务型、商贸服务型、陆上边境口岸型等 6 种类型。其中，港口型依托沿海、内河港口，对接国内国际航线和港口集疏运网络，实现水陆联运、水水中转有机衔接，主要为港口腹地及其辐射区域提供货物集散、国际中转、转口贸易、保税监管等物流服务和其他增值服务。本年度，物流业的发展得到了新的政策支持，政策强调了物流供应链体系建设的重要性，并提出推进“公转铁、公转水”运输业务，实现水路运输、水水中转有机衔接，连云港入选了港口型国家物流枢纽承载城市。公司在此背景下，积极响应国家战略部署，加大业务开发力度，同时依托公司较为全面的业务范围，促进公铁、公水、公铁水等联运业务的发展，公司报告期内实现营业收入 313,772,445.98 元，比去年同期降低公告编号：2019-005 12 12.63%；净利润 21,445,757.91 元，比去年同期增长了 44.87%。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 19,353,815.06 7.35%46,584,411.24 22.09%-58.45%应收票据及应收账款 142,607,504.10 54.18%127,726,861.15 60.56%11.65%存货 760,732.21 0.29%36,008.57 0.02%2,012.64%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 15,638,802.07 5.94%11,041,544.72 5.24%41.64%在建工程 25,647,033.88 9.74%2,897,004.39 1.37%785.29%短期借款 26,999,991.58 10.26%3,000,000.00 1.42%800.00%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动超过 30%的原因是银行存款较去年减少。上年公司向连云港盛金益皓股权投资基金（有限合伙）发行 476.20 万股普通股股票，收到投资款 3,000.06 万元，本年募集资金为 63.6 万元；2、存货变动比例超过 30%的原因是业务所需采购的油料增加；3、固定资产变动比例超过 30%的原因是本年新购置了仓储所需设备和运输车辆；4、在建工程变动比例超过 30%的原因是本年新建了欧亚集装箱（连云港）分拨中心项目；5、短期借款变动比例超过 30%的原因是银行贷款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 313,772,445.98-359,136,221.84-12.63%营业成本 267,800,072.88 85.35%324,355,026.52 90.32%-17.44%毛利率%14.65%-9.68%-管理费用 19,391,408.22 6.18%14,570,164.79 4.06%33.09%研发费用 55,176.48 0.02%251,080.58 0.07%-78.02%销售费用 300,620.55 0.10%354,579.69 0.10%-15.22%财务费用 515,814.10 0.16%358,423.38 0.10%43.91%资产减值损2,956,743.31 0.94%683,155.55 0.19%332.81%公告编号：2019-005 13 失 其他收益 5,706,199.36 1.82%1,950,800.64 0.54%192.51%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 136,892.92 0.04%0.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 28,162,562.19 8.98%20,004,070.09 5.57%40.78%营业外收入 0 0%829,638.63 0.23%-100.00%营业外支出 3.01 0.00%6.95 0.00%-56.69%净利润 21,445,757.91 6.83%14,803,220.84 4.12%44.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.管理费用变动超过 30%主要原因是本年员工薪资待遇提供，工资及福利费、社保及公积金相应增加，另新增车辆产生折旧及摊销，车辆保险维护费增加。2.开发费用变动超过 30%主要原因是上年软件开发费 23 万元，本年无此项支出。3.财务费用变动超过 30%主要原因是本年银行贷款增加，利息支出增加；4.资产减值损失变动超过 30%主要原因是本年部分应收账款超一年坏账损失计提增加；5.其他收益变动超过 30%主要原因是本年收到的政府补助增加；6.营业利润变动超过 30%主要原因是本年营业成本减少，销售费用、管理费用降低，其他收益增加；7.营业外收入变动超过 30%主要原因是上年收到的政府补助计入营业外收入，本年计入其他收益；8.营业外支出变动超过 30%主要原因是本年滞纳金支出减少；9.净利润变动超过 30%主要原因是本年营业成本降低，研发费用、销售费用等减少，其他收益增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 313,772,445.98 359,136,221.84-12.63%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 267,800,072.88 324,355,026.52-17.44%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%货运代理 261,044,480.65 83.20%302,844,207.35 84.33%运输 45,783,867.89 14.59%53,030,309.99 14.77%仓储 4,620,716.42 1.47%1,246,307.54 0.35%汽车维修 2,049,994.23 0.65%2,008,830.92 0.56%其他 273,386.79 0.09%6,566.04 0.00%合计 313,772,445.98 100.00%359,136,221.84 100.00%公告编号：2019-005 14 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度收入构成无大的变动，与去年收入结构基本一致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宿迁翔翔实业有限公司 67,311,494.64 21.45%否 2 瑞钢联集团有限公司 29,350,017.85 9.35%是 3 上海瑞冶联实业有限公司 17,228,067.10 5.49%是 4 连云港塔夫茨工贸有限公司 13,887,506.46 4.43%否 5 江苏惠然实业有限公司 9,272,746.41 2.96%否 合计合计 137,049,832.46 43.68%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中铁国际多式联运有限公司上海分公司 40,282,411.00 15.04%否 2 连云港鑫联散货码头有限公司 31,431,339.62 11.74%否 3 连云港新苏港码头有限公司 15,821,563.50 5.91%否 4 连云港新云台码头有限公司 12,069,967.78 4.51%否 5 江苏连云港港口股份有限公司东源港务分公司 11,900,288.56 4.44%否 合计合计 111,505,570.46 41.64%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,928,639.58 12,749,991.41-45.66%投资活动产生的现金流量净额-58,535,361.30-12,137,974.79 382.25%筹资活动产生的现金流量净额 15,923,540.08 29,849,703.82-46.65%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动中产生的现金流量净额变动超 30%的原因是本期公司净利润、资产减值准备、固定资产折旧、全资子公司公铁水代收业务产生的现金流入增加；预付款和应收款及其他应收款的增加及其他流动资产增加导致经营性应收项目增加、全资子公司公铁水的代付业务使经营活动现金流出增加。2.投资活动中产生的现金流量净额变动超 30%的主要原因是本年构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增多，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额减少。公告编号：2019-005 15 3.筹资活动产生的现金流量净额变动超 30%的原因是上年公司向连云港盛金益皓股权投资资金发行 476.20 万股普通股股票，共募集资金 3,000.60 万元，本年募集资金 63.6 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司全资子公司连云港金地仓储有限公司实现营业收入 5，998,984.61 元,净利润 2,033,757.44元。连云港金地仓储有限公司成立于 2012 年，注册资本 300 万元，经营范围：货物仓储、货物配载、装卸搬运服务；承办陆运、海运进出口货物的国际运输代理业务；集装箱维修、改造；集装箱、机械设备、汽车租赁；集装箱配件、汽车配件、建筑材料、机械设备、电子设备、通讯设备销售。报告期内公司全资子公司连云港金旺物流有限公司实现营业收入 47,777,267.03 元，净利润14,618,285.81 元。连云港金旺物流有限公司成立于 2013 年,注册资本为 500 万元，营业范围：道路普通货物运输；国内货运代理；货物仓储。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2015 年 8 月 4 日设立全资子公司北京港港通科技发展有限公司（以下简称“港港通”），注册资本人民币200 万元，经营范围为：技术开发、技术转让、技术咨询、技术推广；软件开发；数据处理；基础软件服务；应用软件服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）截止 2018 年 12 月31 日公司对港港通尚未出资。报告期内全资子公司日照金创国际物流有限公司实现营业收入 6,083,222.15 元，净利润 193,574.85 元。日照金创国际物流有限公司成立于 2016 年注册资本为 300 万元,经营范围：普通货运；在日照口岸从事国际船舶代理业务；货物专用运输（集装箱）；国际运输代理，报关、报检服务，多式联运代理业务；货物仓储服务；国内货运代理，普通货物进出口。报告期全资子公司江苏公铁水网络科技有限公司实现营业收入 509,235.84 元，净利润 1，205,955.37 元。注册资本为 1000 万元，经营范围为：网络技术的开发，网站设计，网页制作；计算机软硬件销售，计算机技术研发、技术转让、技术服务；设计、制作、代理、发布国内各类广告；企业形象策划；展览展示服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），截止 2017 年 12 月 31 日止，公司对公铁水出资额为 230 万元。报告期内全资子公司连云港金鹏汽车服务有限公司实现营业收入 6,979,673.47 元，净利润为-107,626.09 元。注册资本人民币 300 万，经营范围为：二类机动车维修（大中型货车维修、小型车辆维修），汽车美容，洗车服务；机动车安全检测；汽车配件的批发、零售；汽车租赁服务；车用电子产品生产；车辆年检代理服务；机动车辆保险代理服务；汽车信息咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 55,176.48 251,080.58 研发支出占营业收入的比例 0.02%0.07%公告编号：2019-005 16 研发支出中资本化的比例 100%8.40%0 0 情况：情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 7 8 研发人员总计 7 8 研发人员占员工总量的比例 4.24%5.16%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况：研发项目情况：本期公司全资子公司江苏公铁水网络科技有限公司开发和运营的港港通国际多式联运第四方物流服务平台，产生营业收入 509,235.84 元。研发支出占营业收入的比例由上期的 0.07%减少到本期的 0.02%。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。(一)收入确认 本年度江苏同益收入确认会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四、（二十）及附注六、注释25。江苏同益的收入主要来源于货运代理、运输服务以及仓储服务。公司在履行了合同中的履约义务时确认收入。公司业务量巨大，且相关数据主要依靠人工处理，其收入确认的准确性、完整性以及是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在错报。由于收入是公司关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将江苏同益收入确认识别为关键审计事项。我们针对收入确认实施的重要审计程序包括：1对销售与收款内部控制循环进行了解并执行穿行测试；2检查主要客户的合同，确定关于服务完成的相关条款，并评价收入确认是否符合会计准则的规定；3按照合理的抽样方法选择样本，检查其销售合同、入账记录、收入确认的原始依据及结算记录，检查公告编号：2019-005 17 收入确认是否与披露的会计政策一致；4对营业收入执行截止测试，收入确认是否记录在正确的会计期间；5按照抽样原则选择客户，询证 2018 年 12 月 31 日的应收账款余额及 2018 年度销售额；6检查报告期内主要客户的回款情况，检查银行对账单及银行回单，核实付款方、金额、期间是否与账面记录相符；7询问业务部门毛利率波动异常的原因；8核查预收款项、预付款项对应的营业收入和营业成本是否记录在正确的会计期间。根据已执行的审计工作，我们认为收入确认符合江苏同益的会计政策。(二)应收账款坏账准备 本年度江苏同益应收账款会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四、（九）及附注六、注释 2。截至 2018 年 12 月 31 日止，公司合并财务报表中应收账款较上年增长 19.99%，营业收入较上年下降12.63%，呈反向增长趋势，系行业竞争压力增加导致公司放宽了信用政策，进而增加了应收账款回款风险。应收账款年末账面价值的确定以及可回收性需要管理层运用会计估计和判断，在考虑应收账款的可回收性时，需要综合考虑应收账款的账龄、代理货物的提货权、债务人的还款记录以及行业状况，因此我们将应收账款坏账准备确认识别为关键审计事项。我们针对应收账款的减值实施的重要审计程序包括：1复核应收账款坏账准备的会计政策，评估本年坏账政策是否与上年保持一致；检查对于按照单项金额重大和按照信用风险组合确认坏账准备的区分标准是否适当；2对坏账准备计提金额进行复核，分析检查应收款项风险组合划分的合理性；3检查与客户的往来情况，同时根据期后回款和历史收款记录等信息，与管理层讨论应收账款的可收回性；复核按照账龄确认的应收账款坏账准备计提比例的合理性；4对于应收账款核销、大额坏账准备转回，检查相关原始证据及审批情况，评价其核销、转回的依据是否充分、会计处理是否正确。根据已执行的审计工作，我们认为应收账款的减值符合江苏同益的会计政策。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用(九九)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，发挥工会和党支部的作用，严格依照相关法律法规开展公司业务，积极塑造和维护良好的行业环境。公告编号：2019-005 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续经营能力。报告期报告期内实现营业收入 313,772,445.98 元，比去年同期降低 12.63%；净利润 21,445,757.91 元，比去年同期增长了 44.87%。不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况、拖欠员工工资或